Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tin dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại ~ Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Liên doanh Lào Việt - Chỉ nhánh Savannakhet ~ Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng ngân hàng Liên doanh Lào Việt - Chỉ nhánh Savannakhet. Tống quan tài liệu nghiên cứu “Trong quá trình thực hiện đề tài, tác giả đã tham khảo các nghiên cứu di trước có liên quan, từ đó rút ra định hướng và phương pháp nghiên cứu cho. phù hợp với đề tài của mình. Cụ thể: Tác giá Võ Xuân Hoàng với luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân.
hàng công thương Quảng Nam” (201 1) [5]. Nội dung chính của lý luận của đề tai này là quản trị rủi ro tín dụng với khái niệm, mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng, một số yêu cầu của quản trị rủi ro tín dụng và các biện pháp cơ bản trong quản trị rủi ro tin dụng. Từ đó tác giả di phân tích thực trạng và dé ra các giải pháp cơ bản như: giải pháp về nâng cao năng lực điều hành, giải pháp về nguồn nhân lực và một số giải pháp khác. Hạn chế của luận văn là phạm vi quá rộng nên phần giải pháp chung chung, mang tính định hướng chứ chưa thật cụ thê.
Từ luận văn này tác giả có thể kế thừa và ứng dụng linh hoạt vào phân tích rủi ro tín dụng cho một phân khúc khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Công thương chỉ nhánh Đà Nẵng. Đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại chỉ nhánh Ngân hàng Công thương Da Nẵng”. Tác giả Huỳnh Kim Trí, luận văn Thạc sĩ kinh tế trường Đại học kinh tế Đà Nẵng năm 2007. Nội dung đề tai tap trung nghiên cứu rủi ro trong.
kinh doanh NHTM và quản trị rủi ro tín dụng, phân tích hoạt động rủi ro tín dụng tại chỉ nhánh Ngân hàng Công thương Đà Nẵng, từ đó đề ra các giải pháp tăng cường năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại chỉ nhánh Ngân hàng. Công thương Đà Nẵng. Việc nghiên cứu đề tài dựa trên phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phương pháp điều tra tổng hợp, phương pháp thống kê, phân tích lập biểu đỏ, so sánh. Ngoài ra, đề tài còn sử dụng công cụ thống kê kết hợp với phương pháp mô phỏng để đưa ra mô hình quản trị rủi ro tín dụng.
Theo tác giả TS. Phạm Thị Giang Thu và ThS. Nguyễn Ngọc Lương trong bài báo: “Hoàn thiện pháp luật về phòng ngừa rủi ro tín dụng của các tổ chức tín dụng” (2012). Bài báo đã nêu lên các hình thức pháp lý của các quy định về phòng ngừa rủi ro tín dụng và nguyên tắc xây dựng các quy định phòng ngừa và xử lý rủi ro.
Từ đó nghiên cứu các tiêu chí để xác lập mức dự. phòng rủi ro và xử lý rủi ro như: tiêu chí tải chính, tiêu chí nhận diện khách hàng, tiêu chí phân loại nợ, các giới hạn cụ thể và các trường hợp không xác định giới hạn. Day là một gợi ý tốt cho luận văn này nghiên cứu các các yêu. cầu triển khai hiệu quả các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trong giai đoạn hiện nay.
Theo tac gia Nguyễn Ngọc Lương trong bài báo: “Dấu hiệu nhận biết khoản cho vay có vấn đề, chính sách cho vay kém hiệu quả của ngân hàng và vấn để quản trị, xử lý” (2012). Tác giả đã nêu lên các dấu hiệu nhận biết khoản cho vay có vấn đề và nhận biết chính sách cho vay kém hiệu quả của. Từ đó, tác giá nghiên cứu dua ra những biện pháp ngân hàng cần làm để xử lý các khoản cho vay có vấn đề, các bước trong quá trình khôi phục vốn từ những khoản cho vay có vấn đề. Đây là một gợi ý để luận văn này đánh giá và nhận diện những khoản vay có vấn dé tại Ngân hàng TMCP Công.
thương Việt Nam ~ Chỉ nhánh Đà Nẵng, kế thừa và phát triển các giải pháp trong bài báo cho phù hợp với ngân hàng mà luận văn này đang nghiên cứu. “Theo tác giả Lê Trọng Quý trong đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tin dụng tại Chỉ nhánh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Đà Nẵng” (2011). phần cơ sở lý luận tác giả đã trình bày đầy đủ về rủi ro tin dụng và quản trị rủi ro tín dụng. Luận văn này đã kế thừa được các nghiên cứu về lý luận về rủi ro tín dụng, các nội dung của quản trị rủi ro tín dụng.
Tuy nhiên hạn chế của đề tài là do đề tài nghiên cứu ở phương diện rộng nên việc tập trung nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tin dụng còn hạn chế. Tác giả chưa dé cập cụ thể các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng như né tránh, hạn chế, chuyển giao, giảm thiểu và các hạn chế này sẽ được tiếp tục nghiên cứu trong luận văn này. “Trên cơ sở các đề tài nghiên cứu trước đây về nội dung quản trị rủi ro tín dụng, đề tài này hệ thống hóa các lý luận về rủi ro tín dụng và nội dung. công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp.
hướng hệ thống hóa các lý luận về rủi ro tín dụng và nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, đưa ra các tiêu chí đánh giá kết quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Luận văn đi từ việc phân tích chung về thực trạng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Chỉ nhánh. Từ đó phân tích rút ra kết luận về những ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế. Trên cơ sở đó nghiên cứu đưa ra những giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Liên doanh Lào Việt- Chỉ nhánh Savannakhet.
Qua tìm hiểu các công trình nghiên cứu nêu trên, chưa thấy có nghiên cứu về quản trị rủi ro tin dụng tại Ngân hàng Liên doanh Lào Việt- Chỉ nhánh Savannakhet. Vì vậy, luận văn sẽ có điểm khác biệt so với những đề tài nghiên cứu trước day. CHUONG 1 CƠ SỞ LY LUAN VE QUAN TRI RUI RO TIN DUNG KHACH HANG DOANH NGHIEP CUANGAN HANG 1. RỦI RO TÍN DUNG KHACH HANG DOANH NGHIEP CUA NGAN HANG 1.
Khái êm về rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp. Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn phải đối diện với rất nhiều loại rủi ro. Trong các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, rủi ro tín dụng có tác động lớn nhất đến mục tiêu kinh doanh của ngân hàng. Có rất nhiều quan niệm vẻ rủi ro tín dụng có thể dẫn ra sau đây: Theo khái niệm cơ bản, “rủi ro tín dụng là rủi ro mà các dòng tiền được.
hẹn trả theo hợp đồng (tiền lãi, tiền gốc hoặc cả hai) từ các khoản cấp tín dụng và các chứng khoán đầu tư sẽ không được trả đầy đủ”. [3] “Theo định nghĩa của Ủy ban Balse thuộc Ngân hàng Thanh toán Quốc tế: “Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh tồn thất kinh tế do khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết”. [20] Theo khoản 1 Điều 3 thông tư số 02/2013/TT-NHNN * uy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” thì: “Âủi ro dín dụng trong hoạt động ngâm hang (sau đây gọi tắt là rủi ro) là tổn thắt có khả năng xáy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực. hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết” [19] “Rai ro tin dụng phát sinh khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng.
Tắt cả các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cho thuê tài chính, chiết khấu chứng từ có giá, tài trợ. xuất nhập khẩu, tài trợ dự án, bao thanh toán và bão lãnh đều chứng đựng rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, khi bàn đến quản trị rủi ro tín dụng người ta thường, xem rủi ro tín dụng phát sinh khi cho vay là ví dụ điển hình”. [3] Các định nghĩa về rủi ro tín dụng khá đa dạng, song các quan niệm về rủi ro tín dụng đều giống nhau về bản chất đó là: ~ Rủi ro tín dụng là khả năng và (hoặc) thực tế xảy ra những thiệt hại về kinh tẾ mà ngân hàng phải gánh chịu do khách hàng vay không thực hiện đúng nghĩa vụ tài chính đã cam kết với ngân hàng.
~ Rủi ro tín dụng có thê gây tổn thất về tài chính cho ngân hàng đó là làm giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn. Trong trường hợp. nghiêm trọng sẽ dẫn tới thua lỗ, nếu ở mức độ cao hơn có thể dẫn đến phá sản. Như vậy, rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp được hiểu là ton thất có khả năng xáy ra đối với nợ vay của doanh nghiệp tại NHTM do doanh nghiệp vay vốn không thực hiện đúng hạn hoặc không có khả năng thực hiện đúng hạn một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ của mình theo cam kết 1.
Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 'Có nhiều cách dé phân loại rủi ro tin dung trong cho vay doanh nghiệp tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu. Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau. Cách phân loại rủi ro tín dụng, phổ biến hiện nay như sau: ~ Căn cứ theo phạm vi gây ra rủi ro thì rủi ro tín dụng được phân ra thành rủi ro tín dụng đặc thù và rủi ro tín dụng hệ thống. + Rui ro tín dụng đặc thù là rủi ro của một khoản tín dung cy thé phát sinh do những kiểu đặc thù của rủi ro dự án mà người vay thực hiện.
[4] 10 + Rủi ro tín dụng hệ thống là rủi ro tín dụng phát sinh do bối cảnh chung của nẻn kinh tế hoặc những điều kiện vĩ mô tác động lên toàn bộ những người vay. [4] ~ Căn cứ theo nguồn gốc phát sinh rủi ro thì rủi ro tín dụng được phân ra thành rủi ro giao dich và rủi ro danh mục.