CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH NHỰA HOÀNG HÀ 1. Thông tin chung về Công ty Tên Công ty: CÔNG TY TNHH NHỰA HOÀNG HÀ Địa chỉ: Lô CN,01,1 Cụm công nghiệp Ninh Hiệp, Xã Ninh Hiệp, Huyện Gia Lâm, Hà Nội. Mã số thuế: 0100817596 (22/01/1999) Người ĐDPL: Hoàng Minh Hằng Ngày hoạt động: 22/01/1999 Giấy phép kinh doanh: 0100817596 Sản xuất và kinh doanh các sản phẩm nhựa gia dụng và công nghiệp, đói với lĩnh vực này Công ty có các sản phẩm nhựa giai dụng như: rổ nhựa, giá nhựa, khay nhựa, thìa nhựa, bát nhựa, đũa nhựa. Buôn bán các sản phẩm nhựa như hạt nhựa và chất hóa dẻo nhựa, đối với sản phẩm này Công ty có hạt nhựa dùng để sản xuất dép, sản xuất đế dày và các chất hóa dẻo nhựa, hóa dẻo cao su.
Quá trình hình thành và phát triển của Công ty Giai đoạn 1999-2010: Đây là giai đoạn mới thành lập của Công ty, cơ sở sản xuất chỉ là một xưởng sản xuất Đồ nhựa gia dụng phục vụ gia đình, với số lượng 30 công nhân. Sản phẩm của Công ty giai đoạn này chủ yếu là những sản phẩm nhựa gia dụng như: Ca nhựa, rổ nhựa, dép nhựa.Thị trường của Công ty giai đoạn này chỉ là thị trường khu vực Thành phố Hà Nội. Giai đoạn 2011- nay: Đây là giai đoạn phấn đấu vươn ra thị trường, vào năm 2016 do nhu cầu mở rộng sản xuất, đón đầu thị trường đồ nhựa gia dụng Việt Nam và để nâng cao lợi thế cạnh tranh, Công ty đã quyết định đầu tư nhà máy sản xuất tại Phường Phúc Lợi, Quận Long Biên, Hà Nội, với diện 4 tích 5.000 m2 và đầu tư máy móc hiện đại hơn để sản xuất với quy mô lớn hơn. Giai đoạn này Công ty đã có thêm các sản phẩm nhựa công nghiệp như: Ống nhựa PVC, Nhựa nguyên liệu như hạt nhựa, chế hóa dẻo nhựa, ngoài các sản phẩm của Công ty giai đoạn trước.
Thị trường của Công ty giai đoạn này ngoài thị trường Hà Nội đã mở rộng thêm được ra các tỉnh phía Đông và Tây Bắc Bộ. nhân lực của Công ty giai đoạn này liên tục tăng lên, tính đến năm 31/12 năm 2017 Công ty có số lao động là 180 người. Tổng tài sản bước đầ thành lập chỉ có 5 tỷ đồng, tính đến nay Công ty đã có nguồn vốn 79,510 tỷ đồng. Cơ cấu tổ của Công ty 1.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Công ty Cơ cấu tổ chức Bộ máy của Công ty TNHH Nhựa Hoàng Hà được thể hiện trong sơ đồ 1.1 dưới đây: Giám đốc Phòng Phòng Phòng Phòng kế toán kinh doanh nhân sự kỹ thuật Nhà máy sản xuất sản phẩm Sơ đồ 1. Cơ cấu tổ chức của Công ty Nguồn: Phòng nhân sự Cơ cấu tổ chức của Công ty được sắp xếp theo mô hình trực tuyến, một người lãnh đạo thực hiện tất cả các chức năng quản trị, mọi vấn đề được giải quyết theo đường thẳng, mô hình này có những ưu điểm là mệnh lệnh được 5 thi hành nhanh, dễ thực hiện chế độ một thủ trưởng, mỗi cấp dưới chỉ có một cấp trên trực tiếp và nhược điểm là người quản trị sẽ rất bận rộn và đòi hỏi phải có hiểu biết toàn diện, không tận dụng được các chuyên gia giúp việc. Chức năng và nhiệm vụ của mỗi phòng ban * Giám đốc là người đại diện theo pháp luật của Công ty trịu trách nhiệm điều hành, chỉ đạo mọi hoạt động của Công ty, Giám đốc Công ty có quyền quyết định các công việc của Công ty, quyết định các phương án và hoạt động đầu tư của Công ty, thực hiện chỉ đạo các hoạt động lập kế hoạch và chiến lược kinh doanh, sa thải nhân viên và các chức vụ do Giám đốc đề bạt. * Phòng kinh doanh: Có nhiệm vụ nghiên cứu thị trường, đề ra các biện pháp tiêu thụ sản phẩm, thu mua nguyên vật liệu, công cụ, dụng cụ phục vụ sản xuất sản phẩm, ngoài ra phòng kinh doanh thực hiện các nhiệm vụ tìm nguồn cung cấp nguyên vật liệu, ký kết hợp đồng mua bán hàng hóa và hoạt động đại lý, thực hiện các nhiệm vụ hậu mãi và dịch vụ liên quan đến hoạt động tiêu thụ sản phẩm của Công ty, Phòng kinh doanh hỗ trợ các phòng ban chức năng khác thực hiện các nhiệm vụ của Công ty.
* Phòng kỹ thuật: Chịu trách nhiệm về kỹ thuật sản xuất, theo dõi quy trình công nghệ đảm bảo chất lượng sản phẩm, nghiên cứu lập kế hoạch sản xuất, kiểm tra chất lượng, cải tiến chất lượng, chế tạo ra các sản phẩm mới, phòng kỹ thuật cũng tham mưu cho Giám đốc Công ty về các phương án kỹ thuật và những máy móc công nghệ cần đầu tư cho Công ty để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. * Phòng Kế toán: Thực hiện tổ chức hạch toán, phân tích hiệu quả hoạt động của từng quý, từng năm cung cấp thông tin cho việc ra các quyết định quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh, thực hiện các nhiệm vụ báo cáo thuế với cơ quan Nhà nước và thự hiện các nghĩa vụ chi trả lương cho 6 người lao động, chế độ BHXH, BHYT và hoạt động liên quan đến con dấu, thủ tục kế toán tài chính. * Phòng nhân sự: Sắp xếp nhân sự, xây dựng chế độ tiền lương, thưởng và bảo hiểm xã hội, giải quyết các vấn đề mang tính hành chính, thủ tục., thực hiện các hoạt động liên quan đến tư cách pháp nhân của Công ty, tuyển dụng, đào tạo và xây dựng chính sách liên quan đến lao động của Công ty. * Nhà máy: Là nơi sản xuất các sản phẩm của Công ty, đứng đầu nhà máy là giám đốc nhà máy, dưới giám đốc là quản đốc và các quản đốc.
Giám đốc là người chủ chương và lập kế hoạch, lãnh đạo các phòng ban, phòng kinh doanh liên hệ với phòng kỹ thuật để sản xuất các sản phẩm theo yêu cầu của Thị trường, phòng kế toán kết hợp với các phòng ban thực hiện các hoạt động tài chính như tiền lương, tiền công và các chi phí kinh doanh, công nợ. Phòng nhân sự điều động và xắp sếp nhân sự cho Công ty theo yêu cầu công việc, các phòng kinh doanh, kỹ thuật, nhân sự và nhà máy khi có nhu cầu về nhân sự phải báo với phòng nhân sự để phòng nhân sự xắp sếp Nhà máy có trách nhiệm kết hợp với các phòng ban để sản xuất và xuất kho sản phẩm theo đúng lệnh sản xuất và các tiêu chuẩn riêng về sản phẩm do các phòng đề xuất. Kết quả hoạt động của Công ty 1. Kết quả hoạt động kinh doanh Kết quả kinh doanh của Công ty được thể hiện trong Bảng 1.1 dưới đây: 7 Bảng 1.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty ĐVT: Tỷ đồng Tuyệt đối Tương đối (%) Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2016/ 2017/ 2016/ 2017/ 2015 2016 2015 2016 Doanh thu bán hàng 45,564 58,876 50,045 13,312 -8,831 29,22 -15,00 Giá vốn hàng bán 28,765 36,564 31,079 7,799 -5,485 27,11 0,74 Doanh thu thuần 16,799 22,312 18,966 5,513 -3,346 32,82 1,47 Chi phí tài chính 2,564 3,453 2,935 0,889 -0,518 34,67 10,04 Chi phí bán hàng 1,265 1,876 1,595 0,611 -0,281 48,30 25,75 Chi phí QLDN 8,987 11,675 9,924 2,688 -1,751 29,91 2,56 Lợi nhuận thuần từ HĐKD 3,983 5,308 4,512 1,325 -0,796 33,27 6,27 Tổng lợi nhuận trước thuế 3,983 5,308 4,512 1,325 -0,796 33,27 6,27 Thuế TNDN 0,876 1,168 0,993 0,292 -0,175 33,27 28,49 Lợi nhuận sau thuế 3,107 4,140 3,519 1,034 -0,621 33,27 8,03 Nguồn: Phòng kế toán Doanh thu thuần từ hoạt động bán hàng năm 2015 là 45,564 tỷ đồng, năm 2016 là 58,876 tỷ đồng, năm 2017 là 50,045 tỷ đồng. Doanh thu thuần năm 2016 tăng lên 13,312 tỷ đồng so với năm 2016, tương đương vơi tăng 29,22%. Doanh thu thuần năm 2017 giảm 8,831 tỷ đồng, tương đương với giảm 15% so với năm 2016. Qua số liệu doanh thu 3 năm từ 2015 đến 2017, ta thấy doanh thu của Công ty ổn định và tăng qua các năm, điều này chứng tỏ rằng hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty vẫn hoạt động bình thường.
Giá vốn hàng bán năm 2015 là 28,765 tỷ đồng, năm 2016 là 36,564 tỷ đồng, năm 2017 là 31,079 tỷ đồng, giá vốn tăng lên 4% năm 2016 và giảm 27,11% năm 2017, điều này là hợp lý vì giá các năm thường biến động tăng giảm do thị trường nguyên vật liệu thường tăng do nhiều yếu tố như lạm phát, giá xăng, cước vận tải, điện sản xuất.Lợi nhuận thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2015 là 16,779 tỷ đồng, năm 2016 là 22,312 tỷ đồng, năm 2017 là 18,965 tỷ đồng. Lợi nhuận thần từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2016 tăng lên 2,325 tỷ đồng so với lợi nhuận năm 2015, tương đương với tăng lên 16,06%, lợi nhuận thuần từ hoạt động bán hàng năm 2017 tăng lên 8 5,513 tỷ đồng so với năm 2015, tương đương với tăng lên 32,82%. Điều này cho thấy lợi nhuận của Công ty tăng mạnh và thị trường của Công ty trong 3 năm vừa qua là ổn định. Chi phí tài chính năm 2015 là 2,564 tỷ đồng, năm 2016 là 3,453 tỷ đồng, năm 2017 là 2,935 tỷ đồng, điều này cho thấy chi phí tài chính qua 3 năm liên tiếp từ năm 2015 đến năm 2017 tăng.
Chi phí tài chính năm 2016 tăng lên 53,07% so với năm 2015 và năm 2017 tăng lên 34,67%. Chi phí bán hàng năm 2015 là 1,265 tỷ đồng, năm 2016 là 1,876 tỷ đồng, năm 2017 là 1,595 tỷ đồng. Chi phí bán hàng năm 2016 giảm đi 6,16% so với năm 2015 là do năm 2016 Công ty cắt một số chi phí bán hàng không cần thiết như chi phí khuyến mại, chi phí cho việc hàng hỏng do vận chuyển. Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2015 là 3,983 tỷ đồng, năm 2016 là 5,308 tỷ đồng, năm 2017 là 4,512 tỷ đồng, điều này là do doanh thu của Công ty tăng lên và lợi nhuận cũng tăng.
Thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2015 là 0,995 tỷ đồng, năm 2016 là 1,167 tỷ đồng, năm 2017 là 0,993 tỷ đồng, thuế thu nhập doanh nghiệp của Nhà nước năm 2017 giảm hơn năm 2016 là do năm này thuế thu nhập doanh nghiệp giảm đi từ 25% xuống chỉ còn 22%, đối với doanh nghiệp có doanh thu năm trước lớn hơn 20 tỷ đồng, điều này cho thấy là hợp lý vì khi doanh thu tăng, lợi nhuận trước thuế tăng, Công ty kinh doanh có hiệu quả thì thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Nhà nước tăng là điều bình thường. Lợi nhuận sau thuế qua các năm 2015, năm 2016 và năm 2017 cũng tăng lần lượt là 1,639 tỷ đồng và 0,994 tỷ đồng.