Chương 1,thông tư 39/2016/TT-NHNN 11 SV:Lê Thị Hiền Lớp:Tài chính công 57 Chuyên đề thực tập-Tài Chính Ngân hàng GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Thùy Dương nhuận tir việc thu lãi. Nếu hoạt động cho vay đáp ứng được mục tiêu trên sẽ được xem là khoản vay hiệu quả tốt. Tùy từng đối tượng mà họ sẽ có những quan điểm khác nhau về chất lượng cho vay.Với NHTM,thì chất lượng này được phản ánh thông qua tốc độ phát triển của hoạt động cho vay, việc tuân thủ nguyên tắc an toàn cho vay, việc đem lại lợi nhuận qua các khoản vay. Về phía khách hàng lại khác,chất lượng cho vay được thấy qua khả năng cung cấp vốn khi cần thiết kịp thời và đầy đủ,thủ tục nhanh chóng,không rườm rà, chỉ phí vay vốn hợp lý,việc sử dụng vốn vay mang lại hiệu quả cao.Còn Đối với Nhà nước,chính phủ thì chất lượng cho vay đánh giá việc tuân thủ đúng quy định pháp luật cũng như trên sự phát triển của nền kinh tế, hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp.
Vì vậy,quan điểm về chất lượng cho vay vừa mang tính cụ thé vừa mang tính trừu tượng.Để c6 sự rõ rang,ta có thé sử dụng một số phương pháp định lượng theo các chỉ số mà các nhà nghiên cứu đã đưa ra để đo lường chất lượng cho vay, nhưng với các yếu tô không thé cụ thê rõ ràng thi ta có thể sử dụng một số chỉ tiêu định tính 1.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn của NHTM 1. Nhóm các chỉ tiêu định tính *Sự phù hợp với quy định của pháp luật Theo cơ sở pháp lý,Các hoạt động cho vay đạt chất lượng tốt thì phải đảm bảo thực hiện đúng theo quy định pháp luật của Nhà nước, lớn nhất là Luật các TCTD, các quy tắc vay vốn, các văn bản ban hành từ NHNN và Chính phủ và tất cả các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến. *Quy trình cho vay phù hop Một quy trình cho vay chuẩn sẽ được thực hiện một cách rõ rang,thdi gian ngắn mà vẫn tuân thủ được đúng các quy định chính thì được coi là yếu tố đánh giá chuân mực về chất lượng cho vay của NHTM. Đa phần các NHTM đều đã nghiên cứu và ban hành những nguyên tắc cho vay hợp lý nhất.
Mỗi ngân hàng đều đã lập ra số tay tín dụng, mà những quy định, quy tắc, các quy trình và những chỉ dẫn rõ ràng tới các nhân viên,cán bộ. Những quy tắc được thực hiện rõ ràng cho tùy từng trường hợp đi vay tại mỗi NHTM khác nhau là để áp dụng hoạt động cho vay có chất lượng tốt trong quy 12 SV:Lê Thị Hiền Lớp:Tài chính công 57 Chuyên đề thực tập-Tài Chính Ngân hàng GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Thùy Dương trình cho vay. Do đó,sự tuân thủ các quy trình cho vay là cơ sở tối ưu của chất lượng cho vay. Trên những điều quy định,Bất kì một khoản vay nào đề phải có hợp đồng tín dụng cụ thé.Hop đồng này ghi rõ nhưng nguyên tắc cho vay mà NHTM và khách hang cam kết phải thực hiện.Các điều kiện thiết yêu như:thời hạn vay vốn, mục đích vay vốn, khoản tiền vay, cách thức trả gốc, trả lãi.
sẽ ghi rõ ràng tại những điều bắt buộc trên hợp đồng tín dụng.Nếu khoản vay chấp hành đúng theo những quy định đã cam kết trong hợp đồng thì sẽ được coi là chất lượng. Còn nếu với một khoản vay mà khách hàng đã không dùng vốn theo mục đích theo đúng hợp đồng thì nó có chất lượng kém. Hay những khoản vay mà không hoàn nợ đúng hạn cũng không đạt được chất lượng. *Chat lượng cung cấp dịch vu Những phản hồi của khách hàng về chất lượng dịch vụ của NHTM là rất quan trọng sẽ giúp khách hàng nhận ra sai x6t,thiéu kém của mình một cách khách quan hơn,thông qua các yếu tố như sau:thỏa mãn nhu cầu vay vốn,quy trình vay nhanh gọn,không rường rà, .Đây được coi là một trong những nhân tố phản ánh tốt chất lượng cho vay ngắn hạn của mỗi NHTM, khi một ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt trong hoạt động cho vay thì sẽ được khách hang tin tưởng.
Nhóm các chỉ tiêu định lượng a Chỉ tiêu về tăng trưởng dư nợ cho vay Mức tăng trưởng tuyệt đối dư nợ cho vay = Dư nợ cho vay năm nay - Dư nợ cho vay năm trước. Mức tăng trưởng tương đối dư nợ cho vay = Dư nợ cho vay năm nay / Dư nợ cho vay năm trước. Việc nghiên cứu,tính toán hai chỉ tiêu này thì sẽ đánh giá mức độ tăng trưởng trong hoạt động cho vay của NHTM.Từ đó sẽ phản ánh được chất lượng cho vay ngắn hạn có những thay đổi như thế nào. b Chỉ tiêu về nợ quá hạn 13 SV:Lê Thị Hiền Lớp:Tài chính công 57 Chuyên đề thực tập-Tài Chính Ngân hàng GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Thùy Dương Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng dư nợ quá hạn / Tổng dư nợ cho vay * 100% Chỉ tiêu này sẽ đánh giá được tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ.
Nếu số dư nợ quá hạn càng cao thì kết quả của chỉ tiêu này sẽ càng lớn.Nếu một NHTM có tỷ lệ này lớn thì tương đương với chất lượng cho vay kém. Dé đánh giá chính xác,thì chỉ tiêu của năm nay sẽ được so sánh,phân tích với chỉ tiêu của các năm trước. Khi phân tích cụ thé như thế,chúng ta mới có thé đánh giá rõ thực trạng cho vay qua mỗi năm, từ đó ta nhận thấy chất lượng cho vay mỗi năm thay đổi như thé nào. Hơn nữa, cũng có thé phản ánh được kết qua của quá trình hoạt động cho vay và đưa ra các giải pháp kịp thời để hạn chế lại nợ quá hạn cũng như là cải thiện chất lượng cho vay.
c Chỉ tiêu tỷ lệ nợ khó đòi Tỉ lệ nợ khó đòi = Tổng dư nợ khó đòi / Tổng dư nợ cho vay * 100% Chỉ tiêu nợ khó đòi mà cao thì khả năng ngân hàng mắt vốn lớn,quan hệ tín dụng với khách hàng xấu,chất lượng khoản vay kém từ đó dẫn đến chất lượng cho vay ngày càng thấp.Ngược lại,nêu chỉ tiêu này mà ngày càng thấp thì chứng tỏ ngân hàng đã làm tốt.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn của NHTM 1.1 Các nhân to từ NHTM - Khả năng thâm định cho vay Trong hoạt động cho vay của mỗi NHTM,bước đầu tiên họ cần làm và không thế thiếu đó là thâm định cho vay. Tham định là việc kiểm tra,đánh giá, phán đoán hợp lý được độ hiệu quả và an toàn chính xác mỗi khoản vay.Dé quyết định xem có nên triển khai khoản vay hay không dựa trên những kết quả từ quá trình thẩm định. Nếu làm tốt ở giai đoạn này đem đến điều kiện thu hồi khoản vay đầy đủ được cả gốc và lãi đúng hạn. Quá trình thâm định phải tuân thủ nghiêm chỉnh,bảo mật an toàn về hồ sơ vay vốn và đòi hỏi cán bộ ngân hàng có năng lực chuyên môn tốt và sự phán đoán chính xác,linh hoạt.Với tính chất là “thường xuyên”,nên cho vay ngắn hạn luôn bắt buộc khâu thâm định tín dụng phải nhanh gọn,kịp thời để phục vụ được mong muốn vay vốn của các khách hàng, và phải bảo đảm được độ chuẩn xác cũng như là hiệu quả.
14 SV:Lê Thị Hiền Lớp:Tài chính công 57 Chuyên đề thực tập-Tài Chính Ngân hàng GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Thùy Dương - Chất lượng cán bộ tín dụng Từ trước đến nay con người luôn đóng vai trò chủ đạo nhất điều tiết nền kinh tế. Hiện nay,kinh tế đang ngày càng tăng trưởng mạnh kéo theo các lĩnh vực ngành nghề cũng ngày càng phát triển vì vậy cần một nguồn nhân lực chất lượng. Các thiết bị công nghệ tiên tiến đang dần được đưa vào sử dụng trong hệ thông ngân hàng.Tuy nhiên con người mới là yếu tố quyết định và quan trọng nhất dé giúp chất lượng khoản vay được nâng cao.Kỹ năng chuyên môn tín dụng rất quan trọng trong hoạt động cho vay, đầu tiên là ở nghiệp vụ thâm định, đánh giá tín dụng. Tính chất công việc yêu cầu nhân viên ngân hàng cần có nghiệp vụ tốt,nhân phẩm,đạo đức con người tốt.Hơn nữa, các khách hàng vay vốn của NHTM hiện nay ngày càng đa dạng, hoạt động trong các ngành nghề khác nhau.
Vì thế, các chuyên viên càng phải có kỹ năng chuyên môn, hiểu biết nhiều ngành nghề mới có thé thực hiện được dự án vay một cách tốt nhất. - Thông tin tín dụng Đây là một vấn đề nan giải và ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động kinh doanh.Lĩnh vực ngân hàng là một ngành rất nhạy cảm với thông tin từ khách hàng,từ thị trường ngân hàng cũng như cả nền kinh tế. Khi hoạt động tín dụng, ngân hàng phải thu thập có được về mọi thông tin liên quan đến khoản vay: về bên khách hàng, về các quan hệ tin dụng của từng khách hàng với các TCTD khác,hay là TSĐB,về mục dich vay vốn,về khả năng trả nợ,xem xét có được tình hình sản xuất kinh doanh những năm trở lại đây của ho.Tat cả thông tin đều là yếu tố quan trong,can thiết dé mỗi chuyên viên ra quyết định thực hiện khoản vay. Nếu không có đầy đủ thông tin thì có thể tạo ra cho ngân hàng những rủi ro lớn, tạo cơ hội cho những kẻ xấu lợi dụng kẽ hở dé vay vốn.
Vì thế, dé có một khoản vay chất lượng,cạnh tranh tốt thì ngân hàng có được càng nhiêu thông tin có độ chính xác cao. - Kiêm soát nội bộ Nếu các nhân viên ngân hàng không nam rõ hay không làm theo quy tắc của các quy định cho vay thì có thể đem đến những rủi ro từ khoản vay. Khi hoạt động tín dụng,ngân hàng vẫn có những sai phạm tạo ra tồn thất do các yếu tố khách quan hay là chủ quan.Thường xuyên kiêm soát nội bộ rât không thê thiêu đê yêu câu nhân viên 15 SV:Lê Thị Hiền Lớp:Tài chính công 57 Chuyên đề thực tập-Tài Chính Ngân hàng GVHD:PGS.TS Nguyễn Thị Thùy Dương tuân thủ đúng pháp luật, quy trình cho vay và mau chóng phát hiện được những sai sót,thiếu sót trong quá trình hoạt động,và sẽ tìm ra kịp thời được giải pháp khắc phục 1.Các nhân t6 từ phía khách hang Khách hàng là yêu tố quan trọng nhất quyết định chất lượng một khoản vay khi mà họ là người sử dụng vốn.Các khách hàng đủ năng lực vay vốn vay vốn hay không,khách hàng sẽ dùng khoản vay ra sao,khách hàng có năng lực trả nợ như thế nào. đêu liên quan trực tiép tới chat luợng vay von.
- Phương án xin vay:Néu như khách hàng có kế hoạch xin vay hiệu qua sẽ dem lại kết quả tốt cho khoản vay.