Luận văn quản trị rủi ro tín dụng DN tại VietinBank CN 1 - Võ Thị Anh Nghi

Luận văn phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại VietinBank Chi nhánh 1 TP.HCM cùng các đề xuất giải pháp.

• Tác giả: Võ Thị Anh Nghi
• Người hướng dẫn: PGS. Phan Diên Vỹ
• Trường học: Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh 1 Thành phố Hồ Chí Minh
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2025
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Tóm tắt

I. Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại VietinBank

Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp là hoạt động cốt lõi của ngân hàng thương mại. Hoạt động cấp tín dụng luôn tiềm ẩn nguy cơ khách hàng không trả được nợ. Tình trạng này gây thất thoát tài sản và suy giảm uy tín ngân hàng. Tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh 1 TP.HCM, dư nợ phân khúc doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản sinh lời. Do đó, việc thiết lập quy trình kiểm soát rủi ro chặt chẽ giữ vai trò then chốt. Ngân hàng áp dụng các chuẩn mực quản trị hiện đại theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN và Basel II. Việc phân loại nợ được thực hiện định kỳ và minh bạch. Cán bộ tín dụng theo dõi sát sao tình hình tài chính của bên vay. Khả năng thanh toán, dòng tiền hoạt động và tài sản bảo đảm được thẩm định cẩn trọng. Ngân hàng kết hợp đồng bộ các biện pháp phòng ngừa và xử lý nợ. Mô hình quản trị hiệu quả giúp giảm thiểu tổn thất tín dụng, tối ưu hóa lợi nhuận và gia tăng năng lực cạnh tranh trên thị trường tài chính.

1.1. Khái niệm và bản chất rủi ro tín dụng doanh nghiệp

Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng vay vốn không thực hiện đúng cam kết trả nợ gốc hoặc lãi. Đối với khách hàng doanh nghiệp, tổn thất thường có quy mô lớn do giá trị hợp đồng vay cao. Ngân hàng đối mặt với sự sụt giảm dòng tiền thu hồi và nguy cơ thâm hụt vốn. Bản chất rủi ro mang tính tất yếu trong kinh doanh ngân hàng. Ngân hàng không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro mà phải kiểm soát trong giới hạn cho phép. Việc nhận diện đúng các nguy cơ tiềm ẩn là bước khởi đầu cho toàn bộ hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả.

1.2. Vai trò của công tác quản trị rủi ro tại VietinBank

Quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Chi nhánh 1 TP.HCM bảo đảm an toàn hệ thống tài chính. Chi nhánh hoạt động tại trung tâm kinh tế sôi động với nhiều doanh nghiệp quy mô lớn. Áp lực cạnh tranh và biến động thị trường đòi hỏi chính sách tín dụng linh hoạt nhưng chặt chẽ. Hệ thống quản trị vững chắc giúp bảo vệ nguồn tiền gửi của khách hàng. Đồng thời, công tác này nâng cao hệ số an toàn vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước. Ngân hàng chủ động phân loại rủi ro đối tác qua các giao dịch phái sinh và bảo lãnh để ngăn ngừa nợ xấu từ sớm.

II. Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Chi nhánh 1 TP.HCM phản ánh nhiều thách thức từ bối cảnh kinh tế. Chi nhánh mở rộng tín dụng cho nhiều nhóm ngành then chốt như thương mại, dịch vụ, xây dựng và bất động sản. Sự biến động của chu kỳ kinh tế tác động trực tiếp đến khả năng thanh toán của doanh nghiệp vay vốn. Nhiều đơn vị gặp khó khăn về đầu ra, làm gián đoạn dòng tiền trả nợ ngân hàng. Bên cạnh yếu tố khách quan, những hạn chế nội bộ tạo ra nhiều rủi ro tiềm ẩn. Khâu thẩm định năng lực tài chính khách hàng đôi khi còn phụ thuộc vào báo cáo kế toán thiếu kiểm toán độc lập. Việc định giá tài sản bảo đảm chưa bám sát kịp thời biến động thị trường thực tế. Công tác giám sát vốn sau giải ngân chưa được thực hiện liên tục và sâu sát. Hệ thống kiểm soát nội bộ tại chi nhánh còn mang tính hình thức ở một số khâu. Thông tin giữa bộ phận quan hệ khách hàng và bộ phận quản lý rủi ro chưa được đồng bộ tức thời. Điều này làm chậm trễ quá trình phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm.

2.1. Các nhân tố khách quan từ môi trường kinh tế và pháp lý

Môi trường kinh tế vĩ mô đóng vai trò quyết định đối với mức độ an toàn tín dụng. Lạm phát gia tăng, lãi suất biến động và đứt gãy chuỗi cung ứng làm tăng chi phí hoạt động của doanh nghiệp. Năng lực tài chính suy yếu trực tiếp dẫn đến nguy cơ chậm trả nợ. Bên cạnh đó, khung pháp lý và chính sách quản lý tín dụng thay đổi đặt ra yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt. Sự bất ổn của thị trường bất động sản làm sụt giảm giá trị tài sản bảo đảm của các khoản vay lớn. Ngân hàng chịu ảnh hưởng tiêu cực nếu không dự báo chính xác các biến số kinh tế vĩ mô.

2.2. Các nhân tố chủ quan từ nội bộ ngân hàng và người vay

Nhân tố chủ quan xuất phát từ năng lực cán bộ tín dụng và đạo đức kinh doanh của khách hàng. Trình độ chuyên môn thẩm định dự án chưa đồng đều dễ bỏ sót rủi ro tiềm ẩn. Thái độ hợp tác và tính minh bạch thông tin của chủ doanh nghiệp quyết định chất lượng khoản vay. Nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích cam kết hoặc che giấu nợ xấu tại các tổ chức tín dụng khác. Việc thiếu hệ thống cảnh báo sớm tự động khiến ngân hàng phản ứng chậm khi khách hàng gặp sự cố dòng tiền. Thu hồi nợ bị kéo dài do thiếu cơ chế xử lý dứt điểm ngay từ đầu.

III. Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Chi nhánh 1

Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đòi hỏi các giải pháp đồng bộ và quyết liệt. VietinBank Chi nhánh 1 TP.HCM cần tái cấu trúc quy trình cấp tín dụng từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến thu hồi nợ. Việc chuẩn hóa tiêu chuẩn thẩm định tín dụng giúp loại bỏ các sai sót nghiệp vụ. Ngân hàng cần áp dụng nghiêm ngặt khung phân loại nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN. Các khoản cấp tín dụng phái sinh và giao dịch tài chính đối tác phải được giám sát chặt chẽ. Chi nhánh cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong phân tích dữ liệu lớn. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải liên tục cập nhật chỉ số tài chính và hành vi khách hàng. Cơ chế kiểm soát nội bộ cần chuyển đổi từ hậu kiểm sang giám sát trực tuyến theo thời gian thực. Cán bộ quản lý rủi ro phải phối hợp chặt chẽ với cán bộ quan hệ khách hàng. Đào tạo nâng cao đạo đức nghề nghiệp và năng lực phân tích cho nhân viên tín dụng là ưu tiên hàng đầu. Cơ chế xử lý nợ cần có đội ngũ chuyên trách để can thiệp kịp thời ngay khi phát sinh dấu hiệu quá hạn.

3.1. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và xếp hạng tín dụng tự động

Ứng dụng mô hình định lượng và cảnh báo tự động là giải pháp trọng tâm. Hệ thống cần thu thập đa chiều dữ liệu về biến động tài khoản, dòng tiền vào ra và chỉ số tài chính của doanh nghiệp. Khi xuất hiện dấu hiệu bất thường về thanh khoản hoặc phát sinh nợ quá hạn tại ngân hàng khác, hệ thống lập tức phát tín hiệu cảnh báo. Điều này cho phép cán bộ quản lý rủi ro kiểm tra hiện trường và rà soát phương án kinh doanh của khách hàng ngay lập tức. Việc can thiệp sớm ngăn ngừa tối đa nguy cơ chuyển nhóm nợ xấu và giảm thiểu chi phí trích lập dự phòng rủi ro.

3.2. Đổi mới quy trình kiểm soát nội bộ và xử lý thu hồi nợ

Quy trình kiểm soát nội bộ cần được điện tử hóa toàn diện và liên thông dữ liệu. Chi nhánh cần thiết lập bộ phận thu hồi nợ chuyên trách thay vì phân tán trách nhiệm cho cán bộ tín dụng trực tiếp quản lý hồ sơ. Sự tách bạch giữa khâu bán hàng và khâu xử lý nợ bảo đảm tính khách quan trong hành động. Ngân hàng cần chủ động đàm phán cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho các doanh nghiệp có khó khăn tạm thời nhưng phương án kinh doanh khả thi. Đối với các khoản nợ chây ỳ, chi nhánh cần nhanh chóng khởi kiện và xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật.

IV. Định hướng ứng dụng quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank

Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp giữ vai trò sống còn đối với sự phát triển bền vững của ngân hàng thương mại. Kết quả nghiên cứu tại VietinBank Chi nhánh 1 TP.HCM cung cấp luận cứ khoa học thực tiễn giá trị. Các giải pháp đề xuất không chỉ giải quyết điểm nghẽn hiện tại mà còn định hình chiến lược tăng trưởng tín dụng an toàn dài hạn. Việc chủ động nhận diện rủi ro từ môi trường vĩ mô và củng cố năng lực nội bộ là điều kiện tiên quyết. Trong giai đoạn tiếp theo, VietinBank Chi nhánh 1 TP.HCM cần tiếp tục đồng bộ hạ tầng số và nâng cấp tiêu chuẩn Basel III. Ban điều hành cần đẩy mạnh văn hóa quản trị rủi ro đến từng cán bộ nhân viên trong toàn hệ thống. Mọi quyết định cấp tín dụng phải dựa trên dữ liệu phân tích khách quan và đánh giá rủi ro đa chiều. Sự kết hợp giữa quy trình thẩm định chặt chẽ, hệ thống giám sát tự động và đội ngũ nhân sự chất lượng cao sẽ tạo nền tảng vững chắc. Nhờ đó, chi nhánh duy trì chất lượng tài sản lành mạnh và đóng góp tích cực vào tăng trưởng kinh tế khu vực.

4.1. Khả năng nhân rộng mô hình cho hệ thống ngân hàng thương mại

Mô hình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Chi nhánh 1 TP.HCM mang tính ứng dụng thực tiễn cao. Khung phân tích các nhân tố ảnh hưởng có thể áp dụng mở rộng cho toàn bộ chi nhánh thuộc hệ thống VietinBank. Hơn thế nữa, các ngân hàng thương mại cổ phần khác có thể tham khảo phương pháp nhận diện và quy trình xử lý rủi ro này. Việc chuẩn hóa công cụ xếp hạng tín dụng và cảnh báo sớm giúp các tổ chức tín dụng tối ưu hóa chi phí vận hành. Bài học kinh nghiệm từ nghiên cứu tạo tiền đề vững chắc cho việc nâng cao sức cạnh tranh của toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam.

4.2. Kiến nghị chính sách đối với cơ quan quản lý và ngân hàng

Nghiên cứu đưa ra các kiến nghị thiết thực nhằm hoàn thiện môi trường tín dụng an toàn. Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý về xử lý tài sản bảo đảm và minh bạch hóa thông tin tín dụng quốc gia qua CIC. Cơ quan quản lý cần tạo điều kiện thuận lợi để các tổ chức tín dụng chia sẻ dữ liệu liên ngân hàng. Đối với VietinBank, ban lãnh đạo cần tăng cường phân bổ nguồn lực cho chuyển đổi số và nâng cao năng lực kiểm toán nội bộ. Việc xây dựng chính sách đãi ngộ thỏa đáng và cơ chế trách nhiệm rõ ràng sẽ thúc đẩy cán bộ tín dụng tuân thủ kỷ luật nghề nghiệp.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Tổng quan về đề tài nghiên cứu: Chương này đặt nền tảng cho toàn bộ luận văn bằng cách giới thiệu tổng quan về vấn đề nghiên cứu. Chương này thiết lập cơ sở lý luận và xác định hướng nghiên cứu, dẫn đến Chương 2, nơi các nền tảng lý thuyết và nghiên cứu trước đó được phân tích để hỗ trợ luận điểm của nghiên cứu Chương 2: Cơ sở lý thuyết và tổng quan nghiên cứu liên quan Chương này cung cấp cơ sở khoa học cho nghiên cứu bằng cách trình bày các lý thuyết nền tảng và các công trình nghiên cứu liên quan. Chương này thiết lập nền tảng lý thuyết giúp xây dựng mô hình nghiên cứu và phương pháp luận trong Chương 3, nơi nghiên cứu sẽ xác định cách thu thập và phân tích dữ liệu để kiểm chứng giả thuyết Chương 3: Phương pháp nghiên cứu Chương này xác định cách thức thu thập dữ liệu, phương pháp phân tích và các bước thực hiện nghiên cứu Chương 4: Kết quả nghiên cứu và thảo luận Chương này trình bày kết quả nghiên cứu, kiểm định giả thuyết và phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Chương 5: Kết luận và kiến nghị Chương này tổng hợp những phát hiện chính và đề xuất giải pháp nhằm cải thiện quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Chi nhánh 1 TP. 9 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 2.

Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 2. Khái niệm về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay là một chức năng cốt lõi của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng vai trò trung gian tài chính giữa người có vốn và người cần vốn. Cho vay được hiểu là việc ngân hàng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi theo điều kiện đã thỏa thuận (Rose, 2001). Đây là nguồn thu nhập chính của ngân hàng và cũng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng (Duffie & Singleton, 2012).

Trong nền kinh tế hiện đại, tín dụng ngân hàng không chỉ hỗ trợ hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp mà còn thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thông qua việc cung cấp nguồn vốn để tài trợ các hoạt động đầu tư, tiêu dùng và các dự án phát triển (John, 2009). Chính vì vậy, hiệu quả của hoạt động cho vay có ảnh hưởng trực tiếp đến sự ổn định và tăng trưởng của hệ thống ngân hàng cũng như toàn bộ nền kinh tế (Basel Committee on Banking Supervision, 1999). Phân loại hoạt động cho vay Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và kiểm soát tốt các rủi ro liên quan. Phân loại theo thời hạn cho vay Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), các khoản vay được phân loại dựa trên thời hạn của khoản vay, nhằm đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng 10 và tuân thủ các tiêu chuẩn an toàn vốn.

Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, các khoản vay được phân loại như sau: • Cho vay ngắn hạn: Các khoản vay có thời hạn dưới 12 tháng, thường được sử dụng để tài trợ vốn lưu động của doanh nghiệp hoặc nhu cầu tiêu dùng cá nhân ngắn hạn. Đây là loại hình tín dụng phổ biến trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, giúp doanh nghiệp duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh và cá nhân đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013). • Cho vay trung hạn: Khoản vay có thời gian từ 1 năm đến 5 năm, thường được áp dụng cho các khoản đầu tư mua sắm trang thiết bị, phương tiện sản xuất hoặc mở rộng kinh doanh. Theo Thông tư số 12/2022/TT-NHNN, các khoản vay trung hạn thường được giám sát chặt chẽ để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng và hạn chế rủi ro tín dụng (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2022).

• Cho vay dài hạn: Có thời hạn trên 5 năm, thường được sử dụng cho các dự án đầu tư lớn như xây dựng cơ sở hạ tầng, phát triển bất động sản hoặc các kế hoạch mở rộng sản xuất của doanh nghiệp. Theo Thông tư số 08/2023/TT- NHNN, các khoản vay dài hạn phải tuân thủ các quy định nghiêm ngặt về quản lý rủi ro và đảm bảo an toàn vốn (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2023). Việc phân loại thời hạn cho vay giúp ngân hàng thương mại kiểm soát tốt hơn danh mục tín dụng, đảm bảo tính thanh khoản và hạn chế rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam 2. Phân loại theo đối tượng cho vay Cho vay cá nhân: Nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của khách hàng cá nhân, bao gồm vay mua nhà, mua ô tô, vay tiêu dùng, vay giáo dục hoặc vay kinh doanh nhỏ (Lakis & Giriunas, 2012).

Cho vay cá nhân tại Việt Nam chịu sự điều chỉnh của Luật 11 Các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi, bổ sung 2017), trong đó quy định về các nguyên tắc cấp tín dụng, điều kiện vay vốn và trách nhiệm của ngân hàng trong quản lý rủi ro. Các ngân hàng thương mại áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, đồng thời tuân thủ các quy định về tỷ lệ an toàn vốn theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ngoài ra, Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, trong đó yêu cầu các ngân hàng phải thực hiện thẩm định tín dụng chặt chẽ, giám sát dòng tiền và áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro như bảo hiểm khoản vay hoặc yêu cầu tài sản đảm bảo. Cho vay doanh nghiệp: Được cấp cho các tổ chức, công ty nhằm phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh, bao gồm vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động, vay dài hạn để đầu tư phát triển và các khoản tín dụng thương mại khác (Roy et al.

So với cho vay cá nhân, cho vay doanh nghiệp có mức độ rủi ro cao hơn do liên quan đến các khoản vay lớn và phụ thuộc vào tình hình kinh doanh của doanh nghiệp. Các ngân hàng thường áp dụng các mô hình phân tích tài chính doanh nghiệp để đánh giá dòng tiền, khả năng thanh toán và mức độ ổn định của doanh nghiệp trước khi cấp tín dụng. Về mặt pháp lý, Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng, yêu cầu các ngân hàng phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ, bao gồm đánh giá khả năng trả nợ, giám sát tài chính doanh nghiệp và áp dụng các biện pháp bảo đảm tín dụng. Ngoài ra, Nghị định 21/2020/NĐ-CP về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ cũng cung cấp khung pháp lý cho việc xử lý tài sản thế chấp khi doanh nghiệp không có khả năng thanh toán 12 2.

Phân loại theo hình thức bảo đảm tiền vay Cho vay có tài sản bảo đảm: Khách hàng thế chấp tài sản như bất động sản, phương tiện, hàng hóa hoặc chứng khoán để đảm bảo khoản vay (Endeshaw, 2018). Đây là hình thức tín dụng có mức độ rủi ro thấp hơn do ngân hàng có quyền xử lý tài sản thế chấp nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán. Tuy nhiên, rủi ro vẫn tồn tại khi giá trị tài sản thế chấp giảm sút hoặc khó thanh lý. Do đó các biện pháp định giá tài sản chặt chẽ và yêu cầu tỷ lệ thế chấp cao để giảm thiểu rủi ro là cực kỳ cần thiết đối với việc quản lý các khoản vay này.

Về mặt pháp lý, quy định pháp lý cho vay có tài sản đảm bảo được điều chỉnh bởi Nghị định 21/2020/NĐ-CP về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, quy định quyền và trách nhiệm của các bên trong việc xử lý tài sản thế chấp. Ngoài ra, Thông tư 39/2016/TT-NHNN yêu cầu các tổ chức tín dụng phải thực hiện thẩm định tài sản bảo đảm trước khi cấp tín dụng Cho vay không có tài sản bảo đảm: Dựa trên uy tín và năng lực tài chính của khách hàng, ngân hàng quyết định cấp tín dụng mà không cần tài sản thế chấp, thường áp dụng với doanh nghiệp lớn hoặc cá nhân có lịch sử tín dụng tốt (Thomas, 2007). Đây là hình thức tín dụng có rủi ro cao hơn do ngân hàng không có tài sản thế chấp để đảm bảo khoản vay. Rủi ro chủ yếu nằm ở khả năng thanh toán của khách hàng và biến động kinh tế.

Các ngân hàng thường áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và phân tích lịch sử tài chính của khách hàng để kiểm soát rủi ro. Về mặt pháp lý, các khoản cho vay không đảm bản được quản lý theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi, bổ sung 2017), trong đó quy định về điều kiện cấp tín dụng dựa trên uy tín và năng lực tài chính của khách hàng 2. Tầm quan trọng của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN) là một trong những nghiệp vụ cốt lõi và có ảnh hưởng sâu rộng nhất đối với ngân hàng thương mại. Không chỉ tạo ra nguồn thu từ lãi suất, cho vay doanh nghiệp còn giúp ngân hàng định hình 13 danh mục tín dụng, phát triển mối quan hệ tài chính chiến lược và đóng vai trò quan trọng trong thúc đẩy tăng trưởng kinh tế quốc gia.

Theo nghiên cứu của Karolyi (2023), các mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và doanh nghiệp có giá trị kinh tế lớn hơn so với quan hệ với khách hàng cá nhân, đặc biệt trong thời kỳ suy thoái. Các khoản vay doanh nghiệp thường có quy mô lớn, thời hạn dài và mục đích sử dụng vốn rõ ràng như đầu tư mở rộng, tài trợ dự án hoặc quản lý dòng tiền. Điều này giúp ngân hàng duy trì dòng thu nhập ổn định và có khả năng bán chéo các sản phẩm tài chính như bảo lãnh, ngoại hối, quản lý tài chính doanh nghiệp. So với cho vay cá nhân, cho vay doanh nghiệp đòi hỏi quy trình thẩm định phức tạp hơn, bao gồm phân tích báo cáo tài chính, dòng tiền, mô hình kinh doanh và khả năng trả nợ.

Theo báo cáo của Office of Financial Research (2024), giá trị trung bình của mối quan hệ tín dụng doanh nghiệp được ước tính chiếm khoảng 11.6% giá trị khoản vay, phản ánh tầm quan trọng của thông tin mềm và sự tin cậy trong quan hệ giữa ngân hàng và doanh nghiệp. Ngoài ra, nghiên cứu của Carey et.