I. Khái quát về quản trị rủi ro
Tiểu luận bắt đầu bằng việc khái quát về quản trị rủi ro, định nghĩa rủi ro là "sự biến động tiềm ẩn ở kết quả", có thể đo lường được và ảnh hưởng đến kết quả mong đợi. Bài viết phân loại rủi ro theo nhiều tiêu chí khác nhau như giai đoạn quyết định kinh doanh (trước, trong, và sau khi ra quyết định), phạm vi (hệ thống và phi hệ thống), tính chất tác động (suy đoán và thuần túy), bản chất (tự nhiên, công nghệ, kinh tế, chính trị - xã hội, văn hóa), và môi trường tác động (bên trong và bên ngoài). Phần này cũng trình bày về quản trị rủi ro, được định nghĩa là quá trình nhận dạng, phân tích, đo lường, và kiểm soát rủi ro, đồng thời tìm cách biến rủi ro thành cơ hội. Các nguyên tắc quản trị rủi ro được nêu ra bao gồm việc hướng vào mục tiêu, gắn liền với trách nhiệm nhà quản trị, và gắn liền với hoạt động của tổ chức. Cuối cùng, tiểu luận mô tả quy trình quản trị rủi ro gồm các bước: nhận dạng, phân tích, kiểm soát, tài trợ, và giám sát rủi ro. Mỗi bước được giải thích chi tiết về phương pháp và nội dung thực hiện. Ví dụ, trong bước nhận dạng rủi ro, bài viết đề cập đến các phương pháp như điều tra, nghiên cứu hiện tượng, phân tích báo cáo tài chính, lưu đồ, và làm việc với các bộ phận khác. Phần này cung cấp nền tảng lý thuyết cơ bản về quản trị rủi ro, làm tiền đề cho việc phân tích các trường hợp cụ thể ở phần sau.
II. Áp dụng quy trình quản trị rủi ro tại Công ty Cổ phần Chứng khoán SSI
Tiểu luận phân tích báo cáo tài chính và báo cáo nguồn vốn của SSI để đánh giá rủi ro và hiệu quả kinh doanh. Sự tăng trưởng tài sản đáng kể (42%) cho thấy SSI đang mở rộng hoạt động. Việc phân tích các chỉ tiêu tài chính như tiền/tổng tài sản, khoản phải thu/tổng tài sản, và tài sản cố định/tổng tài sản cho thấy SSI duy trì tính thanh khoản tốt, quản lý khoản phải thu hợp lý và rủi ro kinh doanh có xu hướng giảm. Tuy nhiên, việc sử dụng đòn bẩy tài chính cao (hệ số nợ 0.72) có thể gây áp lực lên thanh khoản và khả năng trả nợ. Mặc dù tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu và tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) đều ở mức cao, cho thấy hiệu quả kinh doanh tốt, tiểu luận vẫn khuyến nghị SSI cần thận trọng trong việc sử dụng đòn bẩy, quản lý chi phí, và xây dựng kế hoạch quản trị rủi ro chặt chẽ. Bài viết cũng nhận diện các rủi ro trọng yếu mà SSI đối mặt, bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro hệ thống và an toàn thông tin, rủi ro tuân thủ, rủi ro pháp lý, rủi ro thương hiệu, và rủi ro nguồn nhân lực. Đối với mỗi loại rủi ro, tiểu luận đều đưa ra phân tích cụ thể và đề xuất các biện pháp quản trị tương ứng. Ví dụ, để quản trị rủi ro thị trường, SSI sử dụng chiến lược kết hợp giữa tạo lập thị trường và phòng ngừa rủi ro, phân tích thống kê, tối ưu hóa chi phí, và tham gia vào quản trị các doanh nghiệp mà SSI đầu tư.
III. Áp dụng quy trình quản trị rủi ro tại Ngân hàng Sacombank
Phần này tập trung vào việc phân tích báo cáo tài chính và báo cáo nguồn vốn của Sacombank, tuy nhiên nội dung chi tiết chưa được cung cấp đầy đủ trong tài liệu gốc. Tiểu luận đề cập đến kế hoạch huy động vốn của Sacombank chi nhánh Quảng Ngãi giai đoạn 2012-2016, bao gồm mục tiêu, rủi ro, nguyên nhân và hạn chế, biện pháp áp dụng, và kết quả đạt được. Tuy nhiên, do tài liệu gốc không cung cấp đủ thông tin, phần phân tích này chưa được triển khai đầy đủ và cần bổ sung thêm dữ liệu để đánh giá chính xác hơn về tình hình quản trị rủi ro tại Sacombank.
