CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN 1. Tổng quan các kết quả nghiên cứu Trên thực tế, hầu hết những đề tài nghiên cứu trên đều nêu lên được tính cấp thiết của đề tài, làm rõ những lý luận về hoạt động tín dụng cũng như rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng tại ngân hàng nghiên thực tập, đề ra những giải pháp hay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. Nhưng nếu xét về trong hoàn cảnh kinh tế cụ thể một số giải pháp ấy thường mang tính chung chung, việc áp dụng vào thực tế cho đơn vị thực tập vì thế mà thiếu tính khả thi. Tuy nhiên, mỗi một tác giả với đề tài của mình điều có những phong cách riêng về nội dung, hình thức thể hiện cũng như định hướng đề tài hoàn toàn khác nhau tùy thuộc vào thời điểm nghiên cứu, hoàn cảnh kinh tế - xã hội, đối tượng nghiên cứu, mục đích nghiên cứu… 1.
Xác định nội dung nghiên cứu của luận văn - Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. - Người viết khi thực hiện đề tài sẽ chú trọng xem xét, đánh giá ảnh hưởng của sự biến động này đến hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Agribank Sơn La ; phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trong các năm 2010 – 2012 từ đó xác định các kết quả tốt, các hạn chế, tồn tại và tìm ra những nguyên nhân của thực trạng đó. Trong luận văn của mình, tôi sẽ tiến hành khảo sát thu thập thông tin thực tế tại chi nhánh từ đó tìm hiểu những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng về phía doanh nghiệp và ngân hàng để luận chứng cho các phân tích, đánh giá, nhận xét và đề xuất các biện pháp. iii CHƯƠNG 2: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.
Rủi ro tín dụng 2. Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng trong hoạt động của các tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Biểu hiện rủi ro tín dụng 2. Phân loại rủi ro tín dụng 2.
Quản trị rủi ro tín dụng 2. Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi to tín dụng là một hệ thống các phương pháp, các hình thức và các công cụ được sử dụng để kiểm soát quá trình cho vay (cấp tín dụng) và thu hồi nợ trong những điều kiện cụ thể của từng thời kỳ nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng. Nhiệm vụ của công tác quản trị rủi ro tín dụng Hoạch định phương hướng và kế hoạch phòng chống rủi ro. Phương hướng nhằm vào dự đoán xác định rủi ro có thể xảy ra đến đâu, trong điều kiện nào, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hậu quả ra sao,… 2.Các nội dung cơ bản của quản trị rủi ro tín dụng - Xây dựng chính sách và quy trình tín dụng - Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ - Xác định giới hạn tín dụng đối với khách hàng - Các biện pháp bảo đảm tín dụng - Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng - Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro - Đa dạng hoá danh mục đầu tư 2.
Những nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng - Nhân tố khách quan iv - Nhân tố chủ quan 2. Kinh nghiệm Quản trị RRTD tại NHTM ở một số nước 2.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc 2.2 Kinh nghiệm của các NHTM Nhật Bản 2.3 Kinh nghiệm của Mỹ và Châu Âu – xử lý nợ xấu CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN LA 3.1 Giới thiệu khái quát về Agribank Sơn La 3. Lịch sử hình thành Tên giao dịch trong nước: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Sơn La. Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rulal Development - Son La Branch.
Tên viết tắt: Agribank Sơn La Địa chỉ: 08 Chu Văn Thịnh, Thành phố Sơn La, Tỉnh Sơn La. Điện thoại: 022 3852499 Fax : 022 3852 409 Email: sonla@agribank.vn Website: www. Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh Sơn La Với phương châm chung của Agribank là “Mang phồn thịnh đến khách hàng”, Agribank chi nhánh Sơn La luôn xác định khách hàng là yếu tố quyết định thành công của bất kỳ ngân hàng nào, khách hàng có phồn thịnh ngân hàng mới phồn thịnh. Là một chi nhánh loại I hạng I của Agribank, nên cơ cấu tổ chức và hoạt động chính của Agribank chi nhánh Sơn La phải tuân theo qui định và định hướng chung của Agribank.
Tình hình và kết quả kinh doanh của Agirbank chi nhánh Sơn La thời gian gần đây 3. Tình hình huy động vốn: Vốn huy động tại chi nhánh trong 3 năm gần đây đều tăng trưởng, năm sau cao hơn so với năm trước thể hiện nỗ lực của chi nhánh trong công tác huy động vốn. Tình hình cho vay Nguồn thu chính của Agribank chi nhánh Sơn La chủ yếu là thu từ tín dụng nên Agribank chi nhánh Sơn La không ngừng mở rộng tăng trưởng tín dụng. Đi kèm với việc mở rộng tín dụng, Ban Giám đốc Agribank chi nhánh Sơn La luôn chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp.
Kết quả kinh doanh Trong những năm vừa qua, Agribank chi nhánh Sơn La đã đạt được những thành công nhất định. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sơn La 3. Phân tích tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh. Hoạt động tín dụng của Agribank chi nhánh Sơn La là khá ổn định, tỷ lệ nợ quá hạn luôn ở mức dưới 2% tổng dư nợ.
Đặc biệt tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2012 tăng cao (0,67%) là do nguyên nhân khách quan của thị trường, cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới cũng như trong nước. Phân tích thực trạng nợ xấu tại chi nhánh. Kết quả phân loại nợ trong thời gian gần đây cho thấy chất lượng tín dụng của Agribank chi nhánh Sơn La ngày càng nâng cao, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng ngày càng giảm dần. Điều này thể hiện sự hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, công tác tổ chức nghiên cứu, tổng hợp các ngu yên nhân để kịp thời rút kinh nghiệm và phòng tránh, giảm thiểu nợ xấu.
- Phân tích tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế Năm 2010 nợ xấu: 22,2 tỷ đồng, chiếm 0,54%/ Tổng dư nợ và giảm so với đầu năm 14,6 tỷ đồng. Nợ xấu chủ yếu thuộc các đối tượng cho vay hộ GĐ và cá nhân là 8,2 tỷ, chiếm 37%/nợ xấu. Bước sang năm 2011 Nợ xấu: 17,3 tỷ đồng, chiếm 0,36%/ Tổng dư nợ, giảm so với đầu năm 4,9 tỷ đồng (- 0,18%). Nợ xấu chủ yếu thuộc các đối tượng cho vay hộ GĐ và cá nhân là 6,9 tỷ, chiếm 39,7%/nợ xấu; Doanh nghiệp tư nhân 4,9 tỷ, chiếm 28,3%/nợ xấu; CTTNHH 5,4 tỷ, chiếm 31,2%/nợ xấu; còn lại là CTCP 140 triệu,chiếm 0,8%/nợ xấu vi Tổng nợ xấu đến 31/12/2012 là 36,9 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 0,67%/tổng dư nợ, tăng 19,6 tỷ so với năm 2011; Nguyên nhân tăng là 01 doanh nghiệp sản xuất xi măng, hàng hóa sản xuất ra không bán được, lượng tồn kho lớn dẫn đến không trả được nợ đúng theo cam kết.
Tuy nợ xấu tăng so với đầu năm nhưng tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp so với mức khống chế của Agribank là 2%. Phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh 3.Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng 3.Bộ máy tổ chức cấp tín dụng tại Agribank chi nhánh Sơn La Tháng 10 năm 2011 Agribank Sơn La đã tiến hành thay đổi lại cơ cấu tổ chức cấp tín dụng thành lập thêm bộ phận thẩm định nằm trong phòng tín dụng để đảm bảo hoạt động tín dụng phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm định và khâu quản lý tín dụng, quyết định cho vay nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất.Quy trình cho vay của Agibank chi nhánh Sơn La Quy trình cho vay tại Agribank chi nhánh Sơn La thực hiện thông qua 13 bước 3. Chính sách tín dụng tại Agribank chi nhánh Sơn La Đối với những nhóm khách hàng khác nhau, Agrbank chi nhánh Sơn La áp dụng những chính sách khác nhau, phù hợp với từng đối tượng. Đa dạng hoá danh mục đầu tư Chi nhánh luôn chủ động đa dạng hoá danh mục đầu tư nhằm phân tán rủi ro.Bảo đảm tiền vay Tuy tỷ lệ tài sản bảo đảm được nâng cao nhưng tính thanh khoản của các tài sản còn hạn chế nên khả năng thu hồi nợ sẽ thấp hơn.
Kiểm tra giám sát nhằm phòng ngừa, phát hiện và hạn chế rủi ro tín dụng Kiểm tra và phát hiện các dấu hiệu rủi ro là công việc không chỉ của các cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà còn được quán triệt đến từng cán bộ của Agribank chi nhánh Sơn La.Quy trình chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Sơn La vii Do đặc thù khách hàng cá nhân trông hệ thống mới tiến hành chấm điểm và xếp hạng khách hàng cá nhân có dư nợ từ 500 triệu đồng trở lên và đối với doanh nghiệp. Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sơn La 3.1 Các kết quả đạt được Nhìn chung công tác quản trị rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh Sơn La đã có những thay đổi rõ rệt so với trước đây.2 Các hạn chế và nguyên nhân - Về quy định phân cấp xác định giới hạn tín dụng/cấp tín dụng + Bất hợp lý trong thực hiện xác định giới hạn tín dụng + Xác định giới hạn tín dụng là một bước vô cùng quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng. Vì vậy sự phân cấp trong xác định giới hạn tín dụng chưa đảm bảo được yêu cầu này. - Về cơ sở xác định giới hạn tín dụng - Quy định về chính sách khách hàng: Các chính sách phí, lãi suất của Agribank Sơn La áp dụng đối với khách hàng chưa có sự rõ ràng và chưa có sự cân nhắc giữa mức độ rủi ro với lợi ích đòi hỏi của ngân hàng tương ứng với mức độ rủi ro đó.