Luận án tiến sĩ về quản trị rủi ro tài chính tại doanh nghiệp tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam

• Tác giả: Đàm Thị Thanh Huyền
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thu Thủy
• Trường học: Trường Đại học Thương mại
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tài Chính Trong Doanh Nghiệp Thuộc Tập Đoàn Công Nghiệp Than - Khoáng Sản Việt Nam
• Loại tài liệu: luận án tiến sĩ kinh tế
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hà Nội

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• MỤC LỤC
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
• DANH MỤC CÁC HÌNH
• DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. Tính cấp thiết của đề tài luận án
• 2. Mục tiêu nghiên cứu
• 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
• 4. Những đóng góp của luận án
• 5. Kết cấu luận án
• 1. CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án
• 1.2. Các công trình nghiên cứu về lý thuyết về rủi ro và rủi ro tài chính
• 1.3. Các công trình nghiên cứu về nhận diện rủi ro tài chính
• 1.4. Các công trình nghiên cứu về đo lƣờng rủi ro tài chính
• 1.5. Các công trình nghiên cứu về kiểm soát rủi ro tài chính
• 1.6. Những giá trị khoa học và thực tiễn của các công trình nghiên cứu đã công bố và khoảng trống nghiên cứu
• 1.6.1. Những giá trị khoa học và thực tiễn
• 1.6.2. Khoảng trống nghiên cứu và hƣớng nghiên cứu của luận án
• 1.7. Quy trình nghiên cứu và phƣơng pháp nghiên cứu luận án
• 1.7.1. Quy trình nghiên cứu
• 1.7.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
• 1.8. TÓM TẮT CHƢƠNG 1
• 2. CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH TRONG DOANH NGHIỆP
• 2.1. Rủi ro tài chính trong doanh nghiệp
• 2.1.1. Khái quát về rủi ro trong doanh nghiệp
• 2.1.2. Khái quát về rủi ro tài chính trong doanh nghiệp
• 2.1.3. Tác động của rủi ro tài chính đối với doanh nghiệp
• 2.2. Quản trị rủi ro tài chính trong doanh nghiệp
• 2.2.1. Khái niệm và sự cần thiết quản trị rủi ro tài chính
• 2.2.2. Nội dung quản trị rủi ro tài chính của doanh nghiệp
• 2.2.3. Mô hình quản trị rủi ro tài chính
• 2.2.4. Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tài chính của doanh nghiệp
• 2.2.5. Yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tài chính của doanh nghiệp
• 2.3. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tài chính của một số doanh nghiệp thuộc Tập đoàn kinh tế các nƣớc và bài học rút ra cho các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn kinh tế ở Việt Nam
• 2.3.1. Tập đoàn dầu khí Petronas - Malaysia
• 2.3.2. Tập đoàn NTT - Nhật Bản
• 2.3.3. Tập đoàn kinh tế TELUS - Canada
• 2.3.4. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tài chính của Tập đoàn kinh tế Mỹ
• 2.3.5. Bài học rút ra về việc quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn kinh tế Việt Nam
• 2.4. TÓM TẮT CHƢƠNG 2
• 3. CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP THUỘC TẬP ĐOÀN CÔNG NGHIỆP THAN - KHOÁNG SẢN VIỆT NAM
• 3.1. Quá trình hình thành và phát triển của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.1.1. Thông tin chung về các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.1.2. Ngành nghề kinh doanh các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.1.3. Cơ cấu tổ chức hoạt động của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.2. Khái quát tình hình tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.2.1. Kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam giai đoạn 2013 - 2019
• 3.2.2. Tình hình biến động tài sản và nguồn vốn của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam giai đoạn 2013 - 2019
• 3.2.3. Hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than – Khoáng sản
• 3.3. Thực trạng rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than Khoáng sản Việt Nam
• 3.3.1. Rủi ro thị trƣờng
• 3.3.2. Rủi ro tín dụng thƣơng mại
• 3.3.3. Rủi ro đòn bẩy tài chính
• 3.3.4. Rủi ro thanh khoản
• 3.4. Kết quả kiểm định yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam
• 3.5. Thực trạng quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than Khoáng sản Việt Nam
• 3.5.1. Căn cứ quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.5.2. Mô hình quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.5.3. Nội dung quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 3.6. Đánh giá chung về quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam
• 3.6.1. Những kết quả đạt đƣợc
• 3.6.2. Những hạn chế và nguyên nhân
• 3.7. TÓM TẮT CHƢƠNG 3
• 4. CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP THUỘC TẬP ĐOÀN CÔNG NGHIỆP THAN - KHOÁNG SẢN VIỆT NAM
• 4.1. Định hƣớng phát triển và quan điểm tăng cƣờng quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam
• 4.1.1. Mục tiêu chiến lƣợc của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam
• 4.1.2. Định hƣớng phát triển của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam đến năm 2025 tầm nhìn 2035
• 4.1.3. Quan điểm tăng cƣờng quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam
• 4.2. Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tài chính các doanh nghiệp Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam
• 4.2.1. Giải pháp về mô hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tài chính
• 4.2.2. Giải pháp về quy trình quản trị rủi ro tài chính
• 4.2.3. Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tài chính
• 4.3. Các kiến nghị đảm bảo thực hiện hiệu quả các giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam
• 4.3.1. Về phía nhà nƣớc
• 4.3.2. Về phía ngân hàng
• 4.4. TÓM TẮT CHƢƠNG 4
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
• DANH MỤC CÁC HÌNH
• DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• PHẦN MỞ ĐẦU

I. Giới thiệu về quản trị rủi ro tài chính

Quản trị rủi ro tài chính là một phần quan trọng trong hoạt động của các doanh nghiệp, đặc biệt là trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng. Quản trị rủi ro giúp doanh nghiệp nhận diện và kiểm soát các yếu tố có thể gây ra tổn thất tài chính. Trong ngành công nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp công nghiệp như Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam, việc quản lý rủi ro tài chính trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết. Các rủi ro tài chính có thể đến từ nhiều nguồn khác nhau như biến động thị trường, rủi ro tín dụng, và rủi ro thanh khoản. Việc áp dụng các chiến lược quản trị rủi ro hiệu quả không chỉ giúp doanh nghiệp bảo vệ tài sản mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

1.1. Khái niệm và tầm quan trọng của quản trị rủi ro tài chính

Quản trị rủi ro tài chính được định nghĩa là quá trình nhận diện, đánh giá và kiểm soát các rủi ro tài chính có thể ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp. Rủi ro tài chính có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng như khủng hoảng tài chính, phá sản. Do đó, việc quản lý rủi ro tài chính không chỉ là một yêu cầu mà còn là một yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển bền vững của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp cần xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro tài chính chặt chẽ, từ đó có thể đưa ra các quyết định đầu tư đúng đắn và hiệu quả hơn.

II. Thực trạng quản trị rủi ro tài chính tại Tập đoàn Công nghiệp Than Khoáng sản Việt Nam

Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam (TKV) là một trong những doanh nghiệp lớn nhất trong ngành công nghiệp khai thác và chế biến khoáng sản. Tuy nhiên, TKV cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro tài chính. Quản lý rủi ro tại TKV hiện nay còn nhiều hạn chế, đặc biệt trong việc nhận diện và đánh giá các rủi ro. Các yếu tố như chi phí tài chính, nợ phải thu và khả năng thanh toán là những vấn đề cần được chú trọng. Việc áp dụng các mô hình quản trị rủi ro tài chính hiện đại sẽ giúp TKV cải thiện tình hình tài chính và nâng cao hiệu quả hoạt động.

2.1. Các loại rủi ro tài chính tại TKV

Tại TKV, các loại rủi ro tài chính chủ yếu bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản. Rủi ro thị trường liên quan đến biến động giá cả của than và khoáng sản, trong khi rủi ro tín dụng liên quan đến khả năng thu hồi nợ từ khách hàng. Rủi ro thanh khoản là khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính trong ngắn hạn. Việc nhận diện và đánh giá chính xác các loại rủi ro này là rất quan trọng để xây dựng các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả.

III. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tài chính

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tài chính, TKV cần áp dụng một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, cần xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro tài chính toàn diện, bao gồm việc nhận diện, đánh giá và kiểm soát rủi ro. Thứ hai, TKV cần tăng cường đào tạo nhân viên về quản trị rủi ro tài chính, giúp họ có kiến thức và kỹ năng cần thiết để đối phó với các rủi ro. Cuối cùng, việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro cũng là một giải pháp quan trọng, giúp TKV theo dõi và phân tích các rủi ro một cách hiệu quả hơn.

3.1. Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tài chính

Hệ thống quản lý rủi ro tài chính cần được xây dựng dựa trên các tiêu chí rõ ràng và cụ thể. TKV cần xác định các chỉ số tài chính quan trọng để theo dõi và đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp. Việc thiết lập các quy trình kiểm soát nội bộ cũng rất cần thiết để đảm bảo rằng các rủi ro được quản lý một cách hiệu quả. Hệ thống này không chỉ giúp TKV giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao khả năng ra quyết định trong các hoạt động đầu tư và kinh doanh.