Luận văn thạc sĩ phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Chi nhánh Đông Đô

Luận văn thạc sĩ phân tích phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCN đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô.

• Tác giả: Nguyễn Thu Hương
• Người hướng dẫn: TS. Cao Thị Ý Nhi
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Phát Triển Cho Vay Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam – Chi Nhánh Đông Đô
• Loại tài liệu: luận văn thạc sỹ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.2. Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại
• 1.3. Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại
• 1.4. Các chỉ tiêu phản ánh sự phát triển cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
• 2.1. Tổng quan về BIDV Đông Đô
• 2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Đông Đô
• 2.2.1. Hoạt động huy động vốn
• 2.2.2. Hoạt động tín dụng
• 2.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.3. Thực trạng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Đông Đô
• 2.3.1. Chính sách cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.3.2. Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.3.3. Thực trạng mở rộng quy mô cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.3.4. Thực trạng về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.4. Đánh giá thực trạng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Đông Đô
• 2.4.1. Kết quả đạt được
• 2.4.2. Hạn chế
• 2.4.3. Nguyên nhân
• 2.4.3.1. Nguyên nhân chủ quan
• 2.4.3.2. Nguyên nhân khách quan
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
• 3.1. Định hướng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Đông Đô trong thời gian tới
• 3.2. Giải pháp phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Đông Đô
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại là một chủ đề quan trọng trong bối cảnh kinh tế hiện nay. Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam, nhưng vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô đã có những nỗ lực đáng kể trong việc phát triển cho vay đối với nhóm doanh nghiệp này. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần được giải quyết để nâng cao hiệu quả cho vay.

1.1. Khái niệm và vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp nhỏ và vừa được định nghĩa theo quy mô vốn và số lao động. Chúng đóng góp lớn vào việc tạo việc làm và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, DNNVV thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng ngân hàng do thiếu thông tin và tài sản đảm bảo.

1.2. Tình hình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng

Ngân hàng thương mại đã có những chính sách cho vay linh hoạt nhằm hỗ trợ DNNVV. Tuy nhiên, tỷ lệ cho vay vẫn còn thấp so với tổng dư nợ, cho thấy cần có những cải cách mạnh mẽ hơn trong chính sách tín dụng.

II. Vấn đề và thách thức trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Mặc dù có nhiều nỗ lực, nhưng việc phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô vẫn gặp phải nhiều thách thức. Các vấn đề như quy trình cho vay phức tạp, thiếu thông tin về khách hàng, và rủi ro tín dụng cao là những yếu tố cản trở sự phát triển.

2.1. Quy trình cho vay phức tạp và khó khăn trong thẩm định

Quy trình cho vay hiện tại còn nhiều bước phức tạp, gây khó khăn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa trong việc tiếp cận vốn. Việc thẩm định tín dụng cũng chưa thực sự hiệu quả, dẫn đến nhiều doanh nghiệp không đủ điều kiện vay.

2.2. Thiếu thông tin và tài sản đảm bảo

Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa không có đủ thông tin tài chính minh bạch, điều này làm tăng rủi ro cho ngân hàng. Hơn nữa, tài sản đảm bảo của họ thường không đủ giá trị để được cấp tín dụng.

III. Phương pháp cải thiện cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Để phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp cải thiện hiệu quả hơn. Việc xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt, nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường đào tạo nhân sự là những giải pháp cần thiết.

3.1. Xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt

Ngân hàng cần thiết lập các chính sách tín dụng phù hợp với đặc thù của doanh nghiệp nhỏ và vừa, bao gồm việc giảm lãi suất và tạo điều kiện thuận lợi cho vay.

3.2. Nâng cao chất lượng dịch vụ và đào tạo nhân sự

Đào tạo nhân viên ngân hàng về đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ giúp cải thiện quy trình cho vay. Cần có các chương trình hỗ trợ và tư vấn cho doanh nghiệp trong việc lập hồ sơ vay vốn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu

Nghiên cứu về phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô đã chỉ ra nhiều kết quả tích cực. Tuy nhiên, vẫn cần có những cải tiến để nâng cao hiệu quả cho vay.

4.1. Kết quả đạt được từ hoạt động cho vay

Trong những năm qua, ngân hàng đã đạt được nhiều thành tựu trong việc mở rộng quy mô cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu vẫn cần được kiểm soát chặt chẽ.

4.2. Hạn chế và nguyên nhân của tình trạng hiện tại

Mặc dù có nhiều thành công, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế trong việc phát triển cho vay. Nguyên nhân chủ yếu đến từ quy trình cho vay và sự thiếu hụt thông tin từ phía doanh nghiệp.

V. Kết luận và tương lai của cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Việc phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô là một nhiệm vụ quan trọng. Cần có những chiến lược dài hạn để nâng cao khả năng tiếp cận vốn cho nhóm doanh nghiệp này.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện chính sách cho vay, đồng thời tăng cường hợp tác với các tổ chức hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa để nâng cao hiệu quả hoạt động.

5.2. Tầm quan trọng của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế

Doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong việc tạo việc làm và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Việc hỗ trợ cho vay cho nhóm doanh nghiệp này là cần thiết để phát triển bền vững.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa giữ vị trí then chốt trong cấu trúc kinh tế quốc dân. Theo số liệu từ Cục Quản lý đăng ký kinh doanh thuộc Bộ Kế hoạch và Đầu tư, tính đến hết tháng 9 năm 2014, cả nước có 395.696 doanh nghiệp đang hoạt động, trong đó doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tới 94% tổng số doanh nghiệp, đóng góp khoảng 40% GDP và thu hút 51% lực lượng lao động xã hội. Mặc dù sở hữu quy mô áp đảo, khối doanh nghiệp này luôn đối mặt với rào cản thiếu hụt vốn để đổi mới công nghệ và mở rộng sản xuất do khó tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng.

Trong bối cảnh cạnh tranh thị trường tài chính ngày càng khốc liệt, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô đã chủ động đẩy mạnh chính sách cấp tín dụng cho phân khúc này nhằm đa dạng hóa danh mục tài sản sinh lời và phân tán rủi ro. Tính đến ngày 30 tháng 6 năm 2014, Chi nhánh Đông Đô đạt quy mô tổng tài sản 6.568 tỷ đồng, tổng nguồn vốn huy động đạt 10.652 tỷ đồng và đóng góp lũy kế 622 tỷ đồng vào lợi nhuận toàn hệ thống. Tuy nhiên, hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh vẫn bộc lộ nhiều hạn chế về tỷ trọng dư nợ, cơ cấu thời hạn và hiệu quả lợi nhuận.

Mục tiêu trọng tâm của nghiên cứu là hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa, phân tích toàn diện thực trạng hoạt động giai đoạn 2010 đến tháng 6 năm 2014 tại chi nhánh Đông Đô, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị đồng bộ nhằm gia tăng thị phần, tối ưu hóa chất lượng tài sản có và nâng cao năng lực cạnh tranh trong giai đoạn tiếp theo.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng quan điểm phát triển của chủ nghĩa duy vật biện chứng vào lĩnh vực tài chính ngân hàng, khẳng định phát triển cho vay không đơn thuần là tăng trưởng về lượng mà là quá trình nâng cao toàn diện cả về quy mô, chất lượng và sự hợp lý trong cơ cấu danh mục. Song song đó, lý thuyết bất đối xứng thông tin và lý thuyết quản trị danh mục hiện đại được kết hợp để làm rõ cơ chế chuyển giao vốn giữa ngân hàng thương mại và khách hàng vay vốn.

Theo quy định tại Điều 3 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ, doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân cấp thành siêu nhỏ, nhỏ và vừa căn cứ vào tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản không quá 100 tỷ đồng hoặc số lao động bình quân năm dưới 300 người. Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là quan hệ tín dụng có hoàn trả gốc và lãi theo thỏa thuận. Phát triển cho vay đòi hỏi ngân hàng thương mại phải mở rộng tệp khách hàng, gia tăng doanh số giải ngân, nâng cao tỷ trọng dư nợ, đồng thời duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức an toàn và tối đa hóa biên độ lợi nhuận ròng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng mẫu khảo sát toàn bộ gồm 137 doanh nghiệp nhỏ và vừa có quan hệ tín dụng thực tế với tổng dư nợ 4.890 tỷ đồng tại chi nhánh Đông Đô. Phương pháp chọn mẫu toàn thể được áp dụng thay vì lấy mẫu ngẫu nhiên nhằm bao quát toàn bộ lịch sử cấp tín dụng, giúp loại bỏ sai số chọn mẫu và phản ánh trung thực biến động danh mục qua các năm.

Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính kiểm toán, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ gồm 10 bậc từ AAA đến D theo Quyết định 6366/QĐ-PTSP ngày 19/11/2008 của BIDV, báo cáo phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Lý do lựa chọn kết hợp phương pháp tổng hợp thống kê, phân tích định lượng chỉ số và so sánh chuỗi thời gian liên tục giai đoạn 2010 đến tháng 6 năm 2014 là để đánh giá chính xác mối tương quan giữa tốc độ tăng trưởng quy mô tín dụng và sự biến thiên của chất lượng nợ qua các chu kỳ kinh tế.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô khách hàng ghi nhận mức tăng trưởng vượt bậc khi số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn tăng từ 45 đơn vị năm 2010 lên 137 đơn vị vào ngày 30 tháng 6 năm 2014, gấp hơn 3 lần và chiếm 76,5% tổng số khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh.

Thứ hai, doanh số và dư nợ tín dụng mở rộng ấn tượng. Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay bình quân giai đoạn 2010 - 2013 đạt 24,95%/năm, cao hơn mức tăng trưởng chung 14,23% của toàn chi nhánh. Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tăng từ 265 tỷ đồng năm 2010 lên 892 tỷ đồng vào tháng 6 năm 2014, đưa tỷ trọng trong tổng dư nợ từ mức 9,14% lên 18,24%.

Thứ ba, chất lượng tín dụng được duy trì ở mức an toàn cao. Tỷ lệ nợ xấu cho vay phân khúc này chỉ dao động quanh ngưỡng 0,2%/năm, với giá trị tuyệt đối 1,632 tỷ đồng vào giữa năm 2014, thấp hơn 10 lần so với tỷ lệ nợ xấu bình quân toàn hệ thống ngân hàng. Tỷ lệ nợ quá hạn sau khi đạt đỉnh 4,1% năm 2012 đã giảm mạnh về mức 1,9% tương đương 17,2 tỷ đồng vào tháng 6 năm 2014.

Thứ tư, lợi nhuận tín dụng từ phân khúc này tăng 91,4%, từ 6,3 tỷ đồng năm 2010 lên 12,06 tỷ đồng năm 2013. Dù vậy, tỷ trọng đóng góp lợi nhuận chỉ đạt từ 5% đến 7% tổng thu nhập tín dụng của chi nhánh.

Thảo luận kết quả

Khi tổng hợp dữ liệu qua biểu đồ tăng trưởng dư nợ cuối kỳ và bảng cơ cấu nợ phân loại theo thời hạn, kết quả cho thấy một nghịch lý rõ nét: tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tới 76,5% nhưng dư nợ tín dụng mới chỉ chiếm 18,24%. Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ việc chi nhánh áp dụng quy định bắt buộc 100% khoản vay phải có tài sản bảo đảm, cùng quy trình thẩm định 9 bước còn cứng nhắc. Bên cạnh đó, cơ cấu nguồn vốn huy động tại chi nhánh có trên 80% là tiền gửi không kỳ hạn và ngắn hạn, tạo nên áp lực thanh khoản khiến ngân hàng dè dặt trong việc cấp vốn trung và dài hạn cho các dự án mở rộng sản xuất.

So sánh với thông lệ quốc tế về ngưỡng nợ xấu an toàn 5%, tỷ lệ 0,2% của chi nhánh Đông Đô phản ánh khả năng thẩm định chặt chẽ nhưng đồng thời cho thấy chính sách tín dụng còn thận trọng quá mức, bỏ lỡ nhiều phương án kinh doanh tiềm năng chưa có tài sản thế chấp truyền thống.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, xây dựng chính sách cấp tín dụng chuyên biệt và linh hoạt hóa điều kiện bảo đảm tiền vay. Chi nhánh cần từng bước chuyển dịch từ thẩm định dựa trên tài sản thế chấp sang thẩm định dòng tiền khả dụng của dự án, phấn đấu nâng tỷ trọng dư nợ cho vay tín chấp và bảo lãnh dòng tiền lên 25% đến 30% trong lộ trình 2015 - 2020.

Thứ hai, tái cơ cấu nguồn vốn huy động theo hướng bền vững. Ngân hàng cần đẩy mạnh phát hành chứng chỉ tiền gửi và các gói tiết kiệm lũy tiến nhằm nâng tỷ trọng vốn trung và dài hạn từ mức dưới 20% hiện nay lên trên 35% trong vòng 3 năm, tạo nguồn tài trợ ổn định cho nhu cầu đầu tư tài sản cố định của doanh nghiệp.

Thứ ba, nâng cao năng lực chuyên môn và kiện toàn bộ máy nhân sự. Chi nhánh cần tổ chức tối thiểu 4 khóa đào tạo chuyên sâu mỗi năm về phân tích tài chính đặc thù của doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời thành lập phòng marketing độc lập để nâng cao hiệu quả tiếp thị chuỗi giá trị và tiếp cận khách hàng mới với mục tiêu tăng trưởng 15% đến 20% mỗi năm.

Thứ tư, tăng cường hợp tác liên kết ngoài. Chi nhánh cần chủ động kết nối với Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa thành phố Hà Nội và các Quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương nhằm chia sẻ thông tin tín nhiệm và giảm thiểu chi phí tiếp cận thị trường. Song song đó, kiến nghị Hội sở chính BIDV sớm phân tách Ban Khách hàng Doanh nghiệp thành hai ban độc lập là Ban Khách hàng Doanh nghiệp lớn và Ban Khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ hoàn thiện khung pháp lý về bảo lãnh tín dụng và hỗ trợ mặt bằng sản xuất.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Thứ nhất, ban lãnh đạo và chuyên viên tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng thương mại. Tài liệu cung cấp góc nhìn thực tiễn về mô hình quản trị rủi ro và quy trình 9 bước cấp tín dụng, giúp cán bộ ngân hàng tối ưu hóa quy trình thẩm định đối với 137 hồ sơ vay vốn thực tế.

Thứ hai, các chủ doanh nghiệp nhỏ và vừa và giám đốc tài chính. Nhóm đối tượng này có thể nắm bắt rõ các tiêu chí chấm điểm tín nhiệm theo thang bậc từ AAA đến D, từ đó chuẩn hóa báo cáo tài chính và hoàn thiện phương án vay vốn để nâng cao tỷ lệ phê duyệt hồ sơ lên trên 85%.

Thứ ba, giảng viên, nghiên cứu sinh và học viên cao học chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng. Luận văn là tài liệu tham khảo giá trị với chuỗi dữ liệu thực nghiệm 5 năm và hệ thống chỉ tiêu đánh giá phát triển tín dụng toàn diện cả về quy mô lẫn chất lượng.

Thứ tư, các nhà hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước và cơ quan xúc tiến thương mại. Công trình cung cấp cơ sở thực chứng về thực trạng tiếp cận vốn của khối 94% doanh nghiệp trong nền kinh tế, hỗ trợ quá trình hoàn thiện các chính sách bảo lãnh tín dụng và ưu đãi lãi suất.

Câu hỏi thường gặp

Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò như thế nào trong việc phân tán rủi ro cho BIDV Đông Đô? Cho vay nhiều món nhỏ với 137 doanh nghiệp giúp ngân hàng tránh tình trạng tập trung tín dụng vào một vài khách hàng lớn. Điều này giúp bảo toàn vốn và giữ vững tỷ lệ nợ xấu ở mức rất an toàn là 0,2% trong giai đoạn 2010 - 2014.

Thực trạng nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh diễn biến ra sao? Tỷ lệ nợ xấu luôn được kiểm soát chặt chẽ ở mức 0,2%, với quy mô 1,632 tỷ đồng vào tháng 6 năm 2014. Tỷ lệ nợ quá hạn có chuyển biến tích cực, giảm từ 4,1% năm 2012 xuống còn 1,9% tương đương 17,2 tỷ đồng vào giữa năm 2014.

Vì sao doanh nghiệp nhỏ và vừa khó tiếp cận vốn trung và dài hạn tại chi nhánh? Nguyên nhân cốt lõi là nguồn vốn huy động của chi nhánh có trên 80% là kỳ hạn ngắn, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc cân đối kỳ hạn. Thêm vào đó, yêu cầu 100% khoản vay phải có tài sản bảo đảm gây cản trở cho các doanh nghiệp mới thành lập.

Lợi nhuận từ hoạt động cho vay phân khúc này tăng trưởng như thế nào? Lợi nhuận tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tăng trưởng vượt bậc 91,4%, đạt 12,06 tỷ đồng vào năm 2013 so với 6,3 tỷ đồng năm 2010. Tuy nhiên, tỷ trọng này mới chỉ đóng góp khoảng 5% đến 7% tổng lợi nhuận tín dụng của chi nhánh.

Chi nhánh cần thực hiện giải pháp đột phá nào để mở rộng tệp khách hàng? Chi nhánh cần thành lập phòng marketing riêng biệt, liên kết với Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa Hà Nội và chuyển đổi phương thức cấp tín dụng sang đánh giá dòng tiền dự án nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng khách hàng 15% đến 20% mỗi năm.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa hoàn chỉnh lý luận về phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại, xác lập bộ chỉ tiêu đánh giá song hành giữa quy mô tăng trưởng và chất lượng an toàn vốn.
• Đánh giá thực chứng toàn diện tại BIDV Đông Đô giai đoạn 2010 - 2014 cho thấy dư nợ tăng trưởng mạnh lên 892 tỷ đồng, chiếm 18,24% tổng dư nợ và kiểm soát nợ xấu ở mức ấn tượng 0,2%.
• Chỉ rõ các điểm nghẽn then chốt về sự phụ thuộc vào tài sản bảo đảm, cơ cấu nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm trên 80% và tỷ trọng đóng góp lợi nhuận tín dụng còn khiêm tốn ở mức 5% đến 7%.
• Đề xuất hệ thống giải pháp đồng bộ gồm nới lỏng điều kiện thế chấp, tái cơ cấu nguồn vốn trung dài hạn trên 35%, hiện đại hóa quy trình thẩm định dòng tiền và tăng cường năng lực tiếp thị liên kết.
• Xác định lộ trình triển khai giai đoạn 2015 - 2020 nhằm đưa phân khúc doanh nghiệp nhỏ và vừa trở thành động lực tăng trưởng bền vững của ngân hàng.

Hãy ứng dụng ngay các phát hiện và giải pháp từ công trình nghiên cứu này để hoàn thiện chiến lược quản trị danh mục tín dụng, tối ưu hóa quy trình thẩm định và mở rộng thị phần doanh nghiệp nhỏ và vừa tại đơn vị của bạn.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa 1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa Hiện nay, mỗi quốc gia có những quy định và tiêu chí riêng để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa, chưa có một chuẩn mực chung, thống nhất trên thế giới để xác định đối tượng này. Ví dụ: - Liên minh châu Âu quy định các loại hình doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) được tạo thành từ các doanh nghiệp có sử dụng dưới 250 người và có doanh thu hàng năm không vượt quá 50 triệu euro, và / hoặc giá trị tổng cộng trên bảng cân đối hàng năm không quá 43.

- Tại Hoa Kỳ, tiêu chí xác định các doanh nghiệp nhỏ và vừa dựa trên ngành nghề kinh doanh, cơ cấu sở hữu, doanh thu và số lượng nhân viên. - Tại Ấn Độ, Chính phủ nước này xác định các doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ vừa vừa chỉ dựa trên tiêu chí quy mô đầu tư vào nhà máy, máy móc thiết bị của doanh nghiệp. Theo đó, đối với các doanh nghiệp sản xuất, chế biến, bảo quản hàng hóa thì doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và vừa là doanh nghiệp có quy mô đầu tư vào nhà máy và máy móc thiết bị không vượt quá 10 triệu Rupee; đối với các doanh nghiệp tham gia cung cấp dịch vụ thì doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và vừa là những doanh nghiệp có đầu tư trang thiết bị không vượt quá 5 triệu Rupee. Hiện nay, để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa người ta thường căn cứ vào hai nhóm tiêu chí: + Nhóm các tiêu chí định tính bao gồm: trình độ chuyên môn hoá thấp, số đầu mối quản lý ít, không phức tạp.

Nhóm yếu tố này phản ánh đúng bản chất vấn đề nhưng thường khó xác định bởi vậy mà nó mang tính tham khảo, kiểm chứng, ít được sử dụng trong thực tế. + Nhóm các tiêu chí định lượng bao gồm: số lao động, giá trị tài sản, vốn kinh doanh, doanh thu, lợi nhuận. Nhóm tiêu chí này mỗi nước sử dụng hoàn toàn không 4 5 giống nhau, có thể căn cứ vào cả lao động, vốn, doanh thu cũng có thể chỉ căn cứ vào số lao động hoặc vốn kinh doanh. Tại Việt Nam, từ năm 1998 trở về trước chưa có văn bản quy phạm pháp luật nào quy định việc phân loại doanh nghiệp theo quy mô, mà chủ yếu là phân loại doanh nghiệp theo hai nhóm: doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Năm 1999, Luật Doanh nghiệp ra đời đã loại bỏ các rào cản, tạo sự thông thoáng cho môi trường kinh doanh, cùng với những chính sách hỗ trợ, ưu đãi cho các doanh nghiệp của nhà nước, các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã có những bước phát triển mang tính đột phá. Để phù hợp với xu thế mới này, ngày 30/06/2009 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển các doanh nghiệp nhỏ và vừa, có hiệu lực từ ngày 20/08/2009. Theo Điều 3 Nghị định này, “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)”, cụ thể như sau: Bảng 1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt nam Doanh Quy mô nghiệp Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa siêu nhỏ Tổng Số lao Số lao Tổng Số lao Khu vực nguồn động động nguồn vốn động vốn I.