LỜI CẢM ƠN Trong quá trình học tập và thực hiện luận văn này, tôi đã nhận được sự giúp đỡ tận tình của nhiều cơ quan, đơn vị, cá nhân. Tôi xin chân thành cảm ơn các cơ quan, đơn vị và cá nhân đó. Trước hết, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Bùi Văn Hưng đã trực tiếp hướng dẫn và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thiện luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn các anh chị trong Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành đã hết sức tạo điều kiện và giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu và hoàn thiện luận văn này.
Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô tại Viện sau đại học, Khoa Đầu tư, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã hướng dẫn, tạo điều kiện cho tôi hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, những người thân, bạn bè và đồng nghiệp đã chia sẻ cùng tôi những khó khăn, động viên và tạo mọi điều kiện cho tôi học tập, nghiên cứu và hoàn thiện luận văn này. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hƣơng MỤC LỤC CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI. Tính cấp thiết của đề tài.
Tổng quan các công trình nghiên cứu. Mục tiêu nghiên cứu. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Phương pháp nghiên cứu.
Khung nghiên cứu. Tài liệu nghiên cứu. Tài liệu bên ngoài. Tài liệu nội bộ.
Những đóng góp của đề tài. Kết cấu của luận văn. 6 CHƢƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. KHÁI NIỆM VÀ SỰ CẦN THIẾT CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.
Khái niệm thẩm định dự án đầu tƣ tại ngân hàng thƣơng mại. Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tƣ tại ngân hàng thƣơng mại. QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI…. NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI….
Thẩm định sự cần thiết phải đầu tƣ và pháp lý của dự án. Thẩm định về phƣơng diện thị trƣờng dự án. Thẩm định phƣơng diện kỹ thuật dự án. Thẩm định về khía cạnh tổ chức quản lý và vận hành dự án.
Thẩm định về khía cạnh tài chính của dự án đầu tƣ. PHƢƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. Phƣơng pháp thẩm định theo trình tự. Phƣơng pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu.
Phƣơng pháp phân tích độ nhạy. Phƣơng pháp dự báo. Phƣơng pháp lấy ý kiến chuyên gia. KHÁI NIỆM CHẤT LƢỢNG VÀ TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI19 2.
Khái niệm chất lƣợng công tác thẩm định dự án đầu tƣ tại ngân hàng thƣơng mại 19 2. Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng công tác thẩm định dự án đầu tƣ. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. Yếu tố khách quan.
Yếu tố từ phía khách hàng. Môi trường kinh tế- chính trị- xã hội- pháp luật. Yếu tố chủ quan. Năng lực, kiến thức và kinh nghiệm của cán bộ thẩm định (yếu tố con người).
Thông tin, tài liệu thu thập phục vụ cho quá trình thẩm định. Phương pháp, tiêu chuẩn và cách thức tổ chức công tác thẩm định. Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định. 23 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ THÀNH GIAI ĐOẠN 2012-2014.
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ THÀNH. Quá trình hình thành và phát triển. Cơ cấu tổ chức của BIDV Hà Thành. Tình hình hoạt động kinh doanh.
Hoạt động huy động vốn. Hoạt động cho vay. ĐẶC ĐIỂM DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN TẠI BIDV HÀ THÀNH. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI BIDV HÀ THÀNH GIAI ĐOẠN 2012-2014.
Mục tiêu và căn cứ tiến hành thẩm định dự án đầu tƣ tại BIDV Hà Thành31 3. Mục tiêu công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn. Quy trình thẩm định, phê duyệt dự án. Nội dung thẩm định.
Nội dung thẩm định khách hàng vay vốn. Nội dung thẩm định dự án đầu tư. Thẩm định các biện pháp đảm bảo tiền vay. Phƣơng pháp thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn tại BIDV Hà Thành.
Phương pháp thẩm định theo trình tự. Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu. Phương pháp phân tích độ nhạy. Phương pháp dự báo.
Ví dụ minh họa cho công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn tại ngân hàng BIDV Hà Thành. Giới thiệu doanh nghiệp và dự án đầu tư vay vốn. Thẩm định khách hàng vay vốn. Thẩm định dự án đầu tư vay vốn.
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI BIDV HÀ THÀNH. Những kết quả đạt đƣợc. Những hạn chế và nguyên nhân của chúng. Những mặt hạn chế.
Nguyên nhân của những hạn chế. 75 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI BIDV HÀ THÀNH. ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI BIDV HÀ THÀNH ĐẾN NĂM 2020. Định hƣớng phát triển của ngân hàng BIDV Hà Thành đến năm 2020.
Định hƣớng cho vay dự án đầu tƣ dự án đầu tƣ tại BIDV Hà Thành đến năm 2020…………………………………………………………………………………. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY BIDV HÀ THÀNH. Nâng cao chất lƣợng và trình độ chuyên môn đội ngũ cán bộ ngân hàng. Hoàn thiện mô hình tổ chức và phân công công tác trong thẩm định dự án đầu tƣ……………………………………………………………………………………….
Hoàn thiện nội dung thẩm định. Giải pháp về phƣơng pháp thẩm định. Xây dựng hệ thống thông tin có chất lƣợng cao và nâng cao chất lƣợng khai thác thông tin. Thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định dự án đầu tƣ.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN CÓ LIÊN QUAN. Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam 92 4. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc và các cơ quan ban ngành địa phƣơng. Kiến nghị với Chính phủ.
Kiến nghị với các Bộ, Ngành. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước. 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Khung nghiên cứu. Cơ cấu tổ chức của BIDV Hà Thành.
Cơ cầu huy động vốn tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2012-2014. Cơ cấu dư nợ tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2012-2014. Cơ cấu dư nợ cho vay dự án đầu tư theo ngành nghề tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2012-2014. Tình hình dư nợ của Vimeco.
Nguồn vốn tham gia dự án Mở rộng Data Center của FPT. Bảng dòng tiền hàng năm của dự án. Hiệu quả tài chính dự án. Tình hình dư nợ của Công ty Thành Hưng.
Nguồn vốn đầu tư .10: Phân tích bảng dòng tiền dự án. Bảng chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án. Tình hình cho vay các dự án đầu tư tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2012- 2014. DIỄN BIẾN DƯ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG (từ tháng 11-2013 đến tháng 11-2014).
DIỄN BIẾN DƯ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG ( từ tháng 10-2013 đến tháng 10-2014) .57 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1. Tính cấp thiết của đề tài Đầu tư là việc hi sinh các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành các hoạt động nào đó nhằm thu về các kết quả nhất định trong tương lai lớn hơn các nguồn lực đã bỏ ra để đạt được các kết quả đó. Chủ đầu tư chỉ chấp nhận thực hiện dự án đầu tư khi xác định dự án đó thực sự có hiệu quả. Tuy nhiên, một dự án đầu tư luôn gắn liền với nhiều yếu tố rủi ro, đây là đặc trưng không thể thiếu của hoạt động đầu tư.
Cho vay dự án đầu tư là một trong những hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại mang lại lợi nhuận cao, chiếm tỷ trọng rất lớn trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng, nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do vậy, trong điều kiện nền kinh tế phát triển có nhiều biến động như hiện nay, nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư là một trong những công tác quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra cho các ngân hàng thương mại. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam là một trong những ngân hàng ra đời từ những ngày đầu của hệ thống ngân hàng thương mại nước ta, đóng góp vai trò quan trọng cho sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước nói chung và hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng. Và nhận thức rõ vai trò quan trọng của việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định rủi ro khi cho vay dự án đầu tư, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói chung và chi nhánh Hà Thành nói riêng đã xây dựng quy trình và nội dung thẩm định cụ thể.
Tuy biện pháp mà Ngân hàng đang áp dụng đã và đang góp phần rất lớn trong kết quả kinh doanh của Chi nhánh, nhưng hiệu quả chưa thể triệt để và loại bỏ hoàn toàn các dự án kém khả thi, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu vẫn còn xảy ra. Xuất phát từ vấn đề đặt ra và tính cấp thiết của vấn đề, tác giả đã lựa chọn đề tài : “ Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Thành ( BIDV Hà Thành)” làm đề tài luận văn Thạc Sỹ. Tổng quan các công trình nghiên cứu Trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại, công tác thẩm định đóng một vai trò quan trọng. Chính vì vậy, đã có nhiều bài viết, công trình nghiên cứu về công tác thẩm định dự án đầu tư tại các Ngân hàng thương mại.
Đối với các công trình nghiên cứu nước ngoài: Hassan Hakimian & Erhun Kula khi bàn về công tác thẩm định dự án vay vốn trong “Đầu tư và thẩm định dự 2 án” cho rằng thẩm định dự án là kỹ thuật phân tích đánh giá dự án đầu tư.