Luận văn thạc sĩ về quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu credit risk management a case study of bidv, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện pháp hoàn thiện trong lĩnh vực .

• Tác giả: Mai Xuân Việt
• Người hướng dẫn: Tiến Sĩ Hồ Viết Tiến
• Trường học: University of Economics Ho Chi Minh City
• Chuyên ngành: Banking
• Đề tài: Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng: Nghiên Cứu Trường Hợp BIDV
• Loại tài liệu: master thesis
• Năm xuất bản: 2011
• Địa điểm: Ho Chi Minh City

Mục lục chi tiết

• ACKNOWLEDGEMENT
• ABSTRACT
• TABLE OF CONTENTS
• 1. CHAPTER 1: INTRODUCTION
• 1.1. Introduction
• 1.2. Statement of the problem
• 1.3. Research objectives and questions
• 1.4. Scope and limitation
• 1.5. Research methods
• 1.6. Structure of the study
• 2. CHAPTER 2: THEORETICAL FRAMEWORK
• 2.1. Introduction
• 2.2. Risk and risk management in banks
• 2.3. Credit risk and credit risk management in banks
• 2.4. Credit risk management
• 2.5. Standards of credit risk management of BCBS
• 2.6. Regulations of the State Bank of Vietnam on credit risk management
• 2.7. Some knowledge on credit risk management
• 3. CHAPTER 3: RESEARCH METHODS
• 4. CHAPTER 4: INTRODUCTION TO BIDV
• 4.1. An overview of BIDV
• 4.2. Business performance of BIDV in the period 2006-2010
• 4.3. Business environment in the period 2006-2010
• 4.4. Credit activities in the period 2006-2010
• 4.5. Strategic objectives in the time to come
• 5. CHAPTER 5: DATA ANALYSIS AND FINDINGS
• 5.1. Regulations on credit risk management of the bank
• 5.2. Documents related to credit risk
• 5.3. Credit risk management policy
• 5.4. Regulations on lending
• 5.5. Policies on security transactions
• 5.6. Credit risk management information system
• 5.7. Credit extension limits and credit restrictions
• 5.8. The credit risk management system and organization
• 5.9. Measurement of and controls over credit risk
• 5.10. Classification of Debts, Loss Provisioning and using provisions to compensate for credit risk
• 5.10.1. Classification of debts and loan loss provisioning
• 5.10.2. Using provisions to compensate for credit risk
• 5.11. The compliance with standards of Basel Committee on Banking Supervision and regulations of the State Bank of Vietnam
• 5.12. The effectiveness of credit risk management policy of BIDV
• 6. CHAPTER 6: CONCLUSIONS AND RECOMMENDATIONS
• 6.1. Conclusions related to research questions
• 6.2. Regulations on credit risk management
• 6.3. Limitations of the research
• LIST OF TABLES
• LIST OF ABBREVIATIONS

Tóm tắt

I. Giới thiệu về quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng là một phần quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là đối với BIDV. Quản lý rủi ro không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính. Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo hợp đồng. Điều này có thể dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng và ảnh hưởng đến uy tín của tổ chức. Theo nghiên cứu, việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả có thể giảm thiểu thiệt hại và tăng cường khả năng sinh lời của ngân hàng. BIDV đã áp dụng nhiều chiến lược để quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm việc thiết lập quy trình cho vay chặt chẽ và đánh giá khách hàng kỹ lưỡng.

1.1. Tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định của ngân hàng. Tín dụng là nguồn thu chính của ngân hàng, nhưng cũng là nguồn rủi ro lớn. Việc không kiểm soát tốt rủi ro tín dụng có thể dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và lợi nhuận của ngân hàng. BIDV đã nhận thức rõ về tầm quan trọng này và đã đầu tư vào hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để bảo vệ lợi ích của mình và của khách hàng.

II. Phân tích rủi ro tín dụng tại BIDV

Phân tích rủi ro tín dụng tại BIDV cho thấy ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp để giảm thiểu rủi ro. Phân tích rủi ro bao gồm việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, phân loại nợ và dự phòng rủi ro. BIDV đã xây dựng một hệ thống đánh giá tín dụng nội bộ, giúp xác định mức độ rủi ro của từng khoản vay. Hệ thống này không chỉ giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác mà còn giúp theo dõi và quản lý các khoản vay đã cấp. Việc phân loại nợ cũng rất quan trọng, giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính của khách hàng và đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời.

2.1. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV bao gồm nhiều bước từ việc xác định rủi ro, đánh giá khách hàng, đến việc theo dõi và kiểm soát rủi ro. Quản lý tài chính là một phần không thể thiếu trong quy trình này. BIDV đã thiết lập các chính sách cho vay rõ ràng, quy định về việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và các biện pháp xử lý nợ xấu. Điều này không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn tạo ra sự tin tưởng từ phía khách hàng.

III. Đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng

Đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV cho thấy ngân hàng đã đạt được nhiều thành công trong việc kiểm soát rủi ro. Đánh giá rủi ro không chỉ dựa vào các chỉ số tài chính mà còn dựa vào các yếu tố bên ngoài như tình hình kinh tế và chính sách của nhà nước. BIDV đã thực hiện các biện pháp để cải thiện quy trình cho vay và giảm thiểu nợ xấu. Kết quả cho thấy tỷ lệ nợ xấu của BIDV đã giảm đáng kể trong những năm qua, cho thấy sự hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng.

3.1. Các chỉ số đánh giá hiệu quả

Các chỉ số đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro và khả năng sinh lời. BIDV đã sử dụng các chỉ số này để theo dõi và điều chỉnh chính sách cho vay của mình. Việc duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn tạo ra sự tin tưởng từ phía khách hàng và nhà đầu tư.

IV. Khuyến nghị cho BIDV

Dựa trên kết quả nghiên cứu, một số khuyến nghị cho BIDV trong việc quản lý rủi ro tín dụng bao gồm việc cải thiện quy trình đánh giá khách hàng, tăng cường đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro. Chiến lược tín dụng cần được điều chỉnh để phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại và xu hướng phát triển của thị trường. BIDV cũng nên xem xét việc hợp tác với các tổ chức tài chính khác để chia sẻ thông tin và kinh nghiệm trong quản lý rủi ro tín dụng.

4.1. Cải thiện quy trình đánh giá khách hàng

Cải thiện quy trình đánh giá khách hàng là một trong những yếu tố quan trọng giúp BIDV nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần áp dụng các công nghệ mới để thu thập và phân tích dữ liệu khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn. Việc này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao trải nghiệm của khách hàng khi tiếp cận dịch vụ ngân hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh phát triển nhanh chóng của nền kinh tế Việt Nam, hệ thống ngân hàng cũng có sự tăng trưởng vượt bậc, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ tài chính hiện đại, hỗ trợ doanh nghiệp và người dân tiếp cận nguồn vốn đầu tư. Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, trong đó rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất. Theo báo cáo ngành, tỷ lệ nợ xấu (NPL) của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2006-2010 dao động khoảng 2-3%, phản ánh mức độ rủi ro tín dụng cần được kiểm soát chặt chẽ. Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là phân tích và đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) trong giai đoạn 2006-2010, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động tín dụng của BIDV tại Việt Nam, với dữ liệu thu thập từ báo cáo tài chính, tài liệu nội bộ và phỏng vấn sâu các cán bộ tín dụng. Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc góp phần hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng, giúp BIDV và các ngân hàng khác nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro, đảm bảo sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng Việt Nam.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng, bao gồm:

• Lý thuyết rủi ro và quản lý rủi ro trong ngân hàng: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, gây thiệt hại cho ngân hàng. Quản lý rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu tổn thất và duy trì lợi nhuận điều chỉnh theo rủi ro.
• Mô hình quản lý rủi ro tín dụng theo Basel Committee on Banking Supervision (BCBS): Bao gồm bốn yếu tố chính là thiết lập môi trường rủi ro tín dụng phù hợp, vận hành quy trình cấp tín dụng chặt chẽ, duy trì hệ thống quản lý và giám sát tín dụng hiệu quả, và đảm bảo kiểm soát nội bộ đầy đủ.
• Các khái niệm chính: Rủi ro tín dụng, phân loại nợ, dự phòng rủi ro, hệ thống đánh giá tín dụng nội bộ, tỷ lệ an toàn vốn (CAR), nợ xấu (NPL).

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính kết hợp với thu thập dữ liệu thứ cấp và sơ cấp:

• Nguồn dữ liệu: Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính BIDV giai đoạn 2006-2010, các văn bản quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Basel Committee, tài liệu nội bộ của BIDV. Dữ liệu sơ cấp được thu thập qua phỏng vấn sâu 12 cán bộ tín dụng và quản lý tại các phòng ban và chi nhánh BIDV.
• Phương pháp phân tích: Phân tích nội dung tài liệu, so sánh các chỉ số tài chính và rủi ro tín dụng của BIDV với các ngân hàng thương mại lớn khác tại Việt Nam, đánh giá mức độ tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế và quy định trong nước. Phân tích định tính từ phỏng vấn nhằm làm rõ thực trạng và hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2006-2010, thời điểm BIDV có sự tăng trưởng mạnh mẽ và có nhiều thay đổi trong chính sách quản lý rủi ro tín dụng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng tài sản và tín dụng ổn định: Tổng tài sản của BIDV tăng từ 158.165 tỷ đồng năm 2006 lên 361.954 tỷ đồng năm 2010, với tốc độ tăng trưởng trung bình khoảng 23% mỗi năm. Cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn, đạt 247.733 tỷ đồng năm 2010, chiếm khoảng 68% tổng tài sản.
2. Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát hiệu quả: Tỷ lệ nợ xấu (NPL) của BIDV duy trì ở mức khoảng 2%, thấp hơn hoặc tương đương với các ngân hàng thương mại lớn khác như Vietinbank, Agribank, cho thấy hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng.
3. Hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tuân thủ chuẩn mực quốc tế và quy định trong nước: BIDV đã xây dựng hệ thống chính sách, quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ và dự phòng rủi ro phù hợp với tiêu chuẩn Basel và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Hệ thống đánh giá tín dụng nội bộ được áp dụng để phân loại khách hàng và quản lý rủi ro.
4. Tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng chuyên nghiệp: BIDV thành lập phòng quản lý rủi ro tín dụng riêng biệt, phối hợp chặt chẽ với các phòng ban liên quan trong việc giám sát, đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng. Báo cáo định kỳ được cập nhật đầy đủ, giúp ban lãnh đạo nắm bắt kịp thời tình hình rủi ro.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính giúp BIDV duy trì hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng là do sự tuân thủ nghiêm ngặt các quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ và dự phòng rủi ro theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Basel. Việc áp dụng hệ thống đánh giá tín dụng nội bộ giúp ngân hàng đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng. So với một số nghiên cứu trong ngành, BIDV thể hiện sự chủ động trong kiểm soát rủi ro tín dụng, đặc biệt trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng nhanh và biến động kinh tế vĩ mô phức tạp. Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng tài sản, biểu đồ tỷ lệ nợ xấu qua các năm và bảng so sánh các chỉ số tài chính với các ngân hàng khác để minh họa rõ nét hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của BIDV.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro tín dụng: Đẩy mạnh phát triển hệ thống thông tin quản lý tín dụng hiện đại, tích hợp công nghệ phân tích dữ liệu lớn (Big Data) và trí tuệ nhân tạo để nâng cao khả năng đánh giá và dự báo rủi ro tín dụng. Thời gian thực hiện: 1-2 năm; Chủ thể: Ban công nghệ thông tin và phòng quản lý rủi ro BIDV.
2. Nâng cao năng lực chuyên môn cho cán bộ tín dụng: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về quản lý rủi ro tín dụng, cập nhật các tiêu chuẩn quốc tế và kỹ năng phân tích tài chính cho cán bộ tín dụng. Thời gian thực hiện: liên tục hàng năm; Chủ thể: Phòng nhân sự và đào tạo BIDV.
3. Đa dạng hóa danh mục tín dụng và tăng cường phân tán rủi ro: Xây dựng chiến lược phân bổ tín dụng hợp lý theo ngành nghề, địa bàn và quy mô khách hàng nhằm giảm thiểu tập trung rủi ro tín dụng. Thời gian thực hiện: 1-3 năm; Chủ thể: Ban quản lý tín dụng và phòng phân tích rủi ro.
4. Cải tiến quy trình giám sát và xử lý nợ xấu: Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm và quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả, phối hợp với các cơ quan pháp luật để thu hồi nợ kịp thời. Thời gian thực hiện: 1 năm; Chủ thể: Phòng quản lý rủi ro và phòng pháp chế BIDV.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng: Giúp hiểu rõ thực trạng và các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng chính sách phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.
2. Cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro: Cung cấp kiến thức chuyên sâu về quy trình, công cụ và tiêu chuẩn quản lý rủi ro tín dụng, hỗ trợ trong công tác đánh giá và kiểm soát rủi ro.
3. Nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành tài chính-ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về lý thuyết và thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam.
4. Cơ quan quản lý nhà nước và tổ chức tài chính quốc tế: Hỗ trợ đánh giá hiệu quả chính sách quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, từ đó đề xuất các chính sách phù hợp.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ đúng hạn, gây thiệt hại cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất ảnh hưởng đến lợi nhuận và sự tồn tại của ngân hàng, vì vậy quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố sống còn.

2. BIDV đã áp dụng những tiêu chuẩn nào trong quản lý rủi ro tín dụng?
   BIDV tuân thủ các tiêu chuẩn của Basel Committee on Banking Supervision và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phân loại nợ, dự phòng rủi ro và quy trình cấp tín dụng, giúp đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.

3. Tỷ lệ nợ xấu của BIDV trong giai đoạn nghiên cứu như thế nào?
   Tỷ lệ nợ xấu của BIDV duy trì ở mức khoảng 2% trong giai đoạn 2006-2010, thấp hơn hoặc tương đương với các ngân hàng thương mại lớn khác, cho thấy hiệu quả trong kiểm soát rủi ro tín dụng.

4. Phương pháp nghiên cứu nào được sử dụng trong luận văn này?
   Nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính kết hợp với thu thập dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính và tài liệu nội bộ, cùng với phỏng vấn sâu 12 cán bộ tín dụng và quản lý BIDV để đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng.

5. Các giải pháp chính để nâng cao quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV là gì?
   Các giải pháp bao gồm ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng, đa dạng hóa danh mục tín dụng và cải tiến quy trình giám sát, xử lý nợ xấu nhằm giảm thiểu rủi ro và tăng hiệu quả hoạt động.

Kết luận

• BIDV đã đạt được tăng trưởng tài sản và tín dụng ổn định với tốc độ trung bình trên 20% mỗi năm trong giai đoạn 2006-2010.
• Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát hiệu quả, duy trì ở mức khoảng 2%, phản ánh hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
• Hệ thống quản lý rủi ro tín dụng của BIDV tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế và quy định trong nước, với bộ máy tổ chức chuyên nghiệp và quy trình chặt chẽ.
• Nghiên cứu đề xuất các giải pháp nâng cao quản lý rủi ro tín dụng, tập trung vào công nghệ, đào tạo nhân sự, đa dạng hóa danh mục và cải tiến quy trình xử lý nợ.
• Các bước tiếp theo bao gồm triển khai các giải pháp đề xuất, đánh giá hiệu quả định kỳ và mở rộng nghiên cứu sang các loại rủi ro khác trong ngân hàng.

Hành động ngay hôm nay: Các nhà quản lý và cán bộ tín dụng BIDV nên áp dụng các khuyến nghị trong nghiên cứu để nâng cao năng lực quản lý rủi ro, đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng trong tương lai.

Trích đoạn nội dung tài liệu

MIISTRY OF EDUCATIO AD TRAIIG UIVERSITY OF ECOOMICS HOCHIMIH CITY ---------------------- MAI XUÂ VIỆT CREDIT RISK MAAGEMET: A CASE STUDY OF BIDV MASTER THESIS HoChiMinh City - 2011 123doc MIISTRY OF EDUCATIO AD TRAIIG UIVERSITY OF ECOOMICS HOCHIMIH CITY ---------------------- MAI XUÂ VIỆT CREDIT RISK MAAGEMET: A CASE STUDY OF BIDV MAJOR: BAKIG MAJOR CODE: 60.12 MASTER THESIS ISTRUCTOR: DOCTOR HỒ VIẾT TIẾ HoChiMinh City - 2011 123doc i ACKOWLEDGEMET I would like to express my deepest gratitude to my research Instructor, Dr. Ho Viet Tien for his precious guidance, intensive support, ceaseless encouragement and highly valuable suggestions during the course of my research. I would like to extend my sincere thanks to Dr. Truong Tan Thanh for his instruction and advice during the course of my thesis.

I would like to express my sincere gratitude to all of my teachers at Faculty of banking and finance and Postgraduate Faculty, University of Economics Ho Chi Minh City for their teaching and guidance during my MBA course. I would like to express my sincere thanks to all of my classmates, my friends for their support and encouragement. I would also like to avail this opportunity to express my appreciation to Dr Nguyen Minh Kieu for his proposal of organizing the MBA program in English. Finally, I would like to thank my boss and all of my colleagues for their help in knowledge, experience of banking practice and data collection during the course of my research.

123doc ii ABSTRACT Along with the development of the economy, the Vietnam banking system has developed rapidly. It brings about comfort to businesses with a lot of modern banking services, financing the economy, giving citizens and businesses a channel for investment. Banking business brings about huge profit. However, the banking business has a lot of potential risk, especially credit risk.

Credit risk may bring severe consequences to a bank and to the whole banking system, it increases expense of banks, causing loss to banks, or even worse, it may bring about a collapse in the banking system. Many collapses in human history prove the bad consequences of poor credit risk management practices. Vietnamese bankers now are paying much attention to risk management in general and credit risk management in particular. This is a part of their business strategy.

Banks are trying to improve their credit risk management capacity and practice. A case study of BIDV is performed to explore and evaluate the performance of credit risk management in banking sector and find out some solutions for credit risk management practice. The result of this study will help the Vietnam banking system in the performance of its credit risk management policy and practice. 123doc iii TABLE OF COTETS Acknowledgment.

ii Table of contents .iii List of tables. viii List of abbreviations. ix Chapter 1: Introduction. Statement of the problem.

Research objectives and questions. Scope and limitation. Structure of the study. 6 Chapter 2: Theoretical framework.

Risk and risk management in banks. Credit risk and credit risk management banks. Credit risk management. Standards of credit risk management of BCBS.

Establishing an appropriate credit risk environment. Operating under a sound credit granting process. Maintaining an appropriate credit administration, measurement and monitoring process. Ensuring adequate controls over credit risk.

Regulations of the State Bank of Vietnam on credit risk management. Regulations on classifications of debts and loss provisioning in banking operation of credit institutions. Credit rating for customers. Some knowledge on credit risk management.

25 Chapter 3: Research Methods. 33 Chapter 4: Introduction to BIDV. An overview of BIDV. Business performance of BIDV in the period 2006-2010.

Business environment in the period 2006-2010. Credit activities in the period 2006-2010. Strategic objectives in the time to come. 47 123doc vi Chapter 5: Data analysis and findings.

Regulations on credit risk management of the bank. Documents related to credit risk. Credit risk management policy. Regulations on lending.

Policies on security transactions. Credit risk management information system. Credit extension limits and credit restrictions. The credit risk management system and organization.

Measurement of and controls over credit risk. Classification of Debts, Loss Provisioning and using provisions to compensate for credit risk. Classification of debts and loan loss provisioning. Using provisions to compensate for credit risk.

The compliance with standards of Basel Committee on Banking Supervision and regulations of the State Bank of Vietnam. The effectiveness of credit risk management policy of BIDV. 65 Chapter 6: Conclusions and Recommendations. Conclusions related to research questions.

Regulations on credit risk management. Limitations of the research. 69 123doc viii LIST OF TABLES Table 4.1: Total assets of BIDV in the period 2006-2010 Table 4.2: Total assets of BIDV in comparison with some big commercial banks in Vietnam in 2010 Table 4.3: Loans and advances to customers (net of allowance for impairment losses) Table 4.4: Owner’s equity over 2006-2010 period Table 4.5: Owner’s equity in 2010 compared to some Vietnamese commercial banks Table 4.6: CAR at the end of 2010 compared to some big Vietnamese commercial banks Table 4.7: BIDV’s profitability over the 2006-2010 period Table 4.8: BIDV’s profitability in 2010 compared to some other commercial banks Table 4.9: Credit growth of BIDV over the period 2006-2010 Table 4.10: Credit structure by types Table 4.11: Loan classification Table 4.12: The percentage of loan classes Table 4.13: NPLs of BIDV in 2010 in comparison with some other big commercial banks Table 5.1: Internal credit rating system of BIDV Table 5.2: Internal credit rating and debt classifications of BIDV 123doc ix LIST OF ABREVIATIOS Agribank Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam BCBS Basel Committee on Banking Supervision BIDV Bank for Investment and Development of Vietnam CAR Capital Adequacy Ratio CEO Chief Executive Officer CPI Consumer Price Index Eximbank Vietnam Export Import Commercial Joint Stock Bank NPL Nonperforming Loan ODA Official Development Assistance ROA Return on Assets ROE Return on Equity Sacombank Saigon Thuong tin Commercial Joint Stock Bank VCB Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam Vietinbank Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade 123doc 1 CHAPTER 1 ITRODUCTIO 1. Introduction This chapter provides a general introduction to the current study, by drawing a picture of the following chapters and the study as a whole, beginning with a general introduction in section 1.2 examines the research background, section 1.3 makes a statement of the problem, and section 1.4 specifies research objectives and defines the research questions.

In addition, section 1.5 discusses scope and some limitations of the study; section 1.6 briefly discusses the general aspects of research methods such as research types and research design; Section 1.7 introduces the structure of the study. Research background Credit is always a source of benefit to banks, profit from credit always accounts for a big amount in total earnings. However, credit is also a source of risk. Adequately managing credit risk in banks is critical for the survival and growth of banks.

The issue of credit risk is of great concern because of the high levels of perceived risks resulting from some of the characteristics of clients and business conditions that they find themselves in. Banks are in the business of safeguarding money and other valuables for their clients. They also provide loans, credit and payment services such as checking accounts, money orders and cashier’s checks. Banks also offer investment and insurance products and a wide range of other financial services.

Credit brings main income to banks, but this activity involves huge risks to both the lender and the borrower. The risk of borrowers not fulfilling their 123doc 2 obligations as per contract on due date or anytime thereafter can terribly jeopardize the smooth functioning of a bank’s business. On the other hand, a bank with high credit risk has high bankruptcy risk that puts the depositors in jeopardy. Among the risk that faces banks, credit risk is one of great concern to most bank authorities and banking regulators.

This is because credit risk is the risk that can easily and most likely prompt bank failure. Credit risk management is a structured approach to managing uncertainties through risk assessment, developing strategies to manage it, and mitigation of risk using managerial resources. The strategies include transferring to another party, avoiding the risk, reducing the negative effects of the risk, and accepting some or all of the consequences of a particular risk (Takang Felix Achou & Ntui Claudine Tenguh, 2008). Traditional risk managements focus on risks stemming from physical or legal causes.

Financial risk management on the other hand focuses on risks that can be managed using traded financial instruments. The objective of risk management is to reduce the effects of different kinds of risks to the level accepted by the society. It may refer to many types of threats caused by environment, technology, humans, organizations and politics. On the other hand, it involves all means available for humans, or in particular, for a risk management entity.

This thesis makes a brief look on Credit risk management practice of Bank for Investment and Development of Vietnam (BIDV) and further probes into risk exposure, assessment, management and control of the bank. An attempt will be made to discover the use of some risk management, evaluation, assessment tools and techniques of the bank at the moment. The way the bank manages credit risk will be explored. Statement of the problem The major risk in banking business is credit risk.

This is the risk banks have to measure, manage and accept. Banking business is so sensitive because most of banks’ liabilities are deposits from depositors. Banks use these deposits to lend their borrowers. Lending is a revenue generating activity for banks.

This process exposes banks to high default risk that may lead to financial danger including bankruptcy. However, banks must make loans to their clients to make money, to grow and develop. Risk management in general and credit risk management in particular always draw great attention of bankers. In order to survive, banks have to manage risks well.

Bankers now pay more attention to credit risk management. Every bank now has its credit risk management department with main task of issuing credit policies and credit procedures so as to simultaneously serve customers well to earn profit and to mitigate risks. Credit risk management is always an activity of great concerns of Board of Management, Board of Directors and every credit officer of BIDV. BIDV has established a credit risk management Department in order to monitor credit activity, to manage and mitigate credit risk.

Besides, BIDV has issued a system of policies, procedures and regulations for lending activity. As a result, credit risk is mitigated significantly, loans are well controlled and non-performing loans are in acceptable limitation. The purpose of this study is to explore the way BIDV manages credit risk and to make an assessment of credit risk management practice of BIDV, its policy and procedures compared to standards of Basel Committee on Baking Supervision and regulations of the State Bank of Vietnam in order to help improve its credit risk management practice. Besides, the result of the study may have an implication on other banks and the banking system as a whole.

Research objectives and questions 1. Research objectives The research objective is the researcher’s version of the business problem. These objectives explain the purpose of the research in measurable terms and define standards of what the research should accomplish (Zikmund 1997). In order to solve the research problem, the research objectives of this study are to explore and evaluate the credit risk management practice of BIDV in order to strengthen the effectiveness of its credit risk management system.

Research questions A research question is the researcher’s translation of the business problem into a specific need for enquiry (Zikmund 1997).