Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu vnua quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Tác giả: Đinh Thị Thu Vân
• Người hướng dẫn: PGS. Bùi Bằng Đoàn
• Trường học: Học viện Nông nghiệp Việt Nam
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh
• Loại tài liệu: Luận văn
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. MỤC LỤC
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
• TRÍCH YẾU LUẬN VĂN
• 1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
• 2.1. Mục tiêu chung
• 2.2. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể
• 3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 3.1. Đối tượng nghiên cứu
• 3.2. Phạm vi nghiên cứu
• 4. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CƠ SỞ THỰC TIỄN
• 4.1. Các vấn đề chung về nợ xấu của Ngân hàng thương mại
• 4.2. Khái niệm, chức năng của Ngân hàng thương mại

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh

Quản lý nợ xấu là một trong những vấn đề quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại BIDV Bắc Ninh. Nợ xấu không chỉ ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng mà còn tác động đến sự phát triển kinh tế của tỉnh Bắc Ninh. Trong bối cảnh hiện nay, việc quản lý nợ xấu hiệu quả là cần thiết để đảm bảo an toàn và bền vững cho hoạt động tín dụng.

1.1. Khái niệm và vai trò của nợ xấu trong ngân hàng

Nợ xấu được hiểu là các khoản vay mà khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn. Nợ xấu ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng sinh lời và an toàn vốn của ngân hàng. Việc quản lý nợ xấu không chỉ giúp ngân hàng duy trì hoạt động ổn định mà còn bảo vệ quyền lợi của khách hàng và nhà đầu tư.

1.2. Tình hình nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh

Tình hình nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh đã có những diễn biến phức tạp trong những năm qua. Theo số liệu thống kê, nợ xấu đã tăng từ 61 tỷ đồng năm 2013 lên 132 tỷ đồng vào năm 2016. Điều này cho thấy sự cần thiết phải có các biện pháp quản lý nợ xấu hiệu quả hơn.

II. Thách thức trong quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh

Quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh đang đối mặt với nhiều thách thức. Những thách thức này không chỉ đến từ khách hàng mà còn từ chính cơ chế quản lý và tổ chức của ngân hàng. Việc nhận diện và xử lý nợ xấu kịp thời là rất quan trọng để đảm bảo sự phát triển bền vững.

2.1. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu gia tăng

Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng tại BIDV Bắc Ninh, bao gồm sự suy giảm trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, thiếu thông tin chính xác về khả năng tài chính của khách hàng, và các yếu tố khách quan như biến động kinh tế.

2.2. Hạn chế trong công tác quản lý nợ xấu

Công tác quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh còn gặp nhiều hạn chế, như cơ chế quản lý chưa đồng bộ, thiếu sự phối hợp giữa các bộ phận trong ngân hàng, và việc áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu chưa thực sự hiệu quả.

III. Giải pháp quản lý nợ xấu hiệu quả tại BIDV Bắc Ninh

Để quản lý nợ xấu hiệu quả, BIDV Bắc Ninh cần triển khai một số giải pháp đồng bộ và toàn diện. Những giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu nợ xấu mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.

3.1. Tăng cường công tác thẩm định khách hàng

Việc nâng cao khả năng thẩm định khách hàng là rất quan trọng. BIDV Bắc Ninh cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đầy đủ và chính xác, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý hơn.

3.2. Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ

Ngân hàng cần có các biện pháp quyết liệt trong việc thu hồi nợ, bao gồm việc đôn đốc khách hàng trả nợ, xử lý tài sản bảo đảm và áp dụng các biện pháp pháp lý khi cần thiết.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại BIDV Bắc Ninh

Nghiên cứu thực trạng quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh đã chỉ ra nhiều vấn đề cần khắc phục. Việc áp dụng các giải pháp quản lý nợ xấu không chỉ giúp ngân hàng cải thiện tình hình tài chính mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh Bắc Ninh.

4.1. Kết quả đạt được từ các giải pháp quản lý nợ xấu

Sau khi triển khai các giải pháp quản lý nợ xấu, BIDV Bắc Ninh đã ghi nhận sự giảm thiểu đáng kể tỷ lệ nợ xấu, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và tăng cường niềm tin của khách hàng.

4.2. Bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

BIDV Bắc Ninh đã rút ra nhiều bài học kinh nghiệm trong công tác quản lý nợ xấu, bao gồm việc cần thiết phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận và việc thường xuyên cập nhật thông tin về tình hình tài chính của khách hàng.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh

Quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết. Để đảm bảo sự phát triển bền vững, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện các biện pháp quản lý nợ xấu, đồng thời nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ trong công tác này.

5.1. Định hướng phát triển trong quản lý nợ xấu

BIDV Bắc Ninh cần xây dựng một chiến lược dài hạn trong quản lý nợ xấu, bao gồm việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý và xử lý nợ xấu.

5.2. Khuyến nghị đối với các cơ quan quản lý

Các cơ quan quản lý cần có những chính sách hỗ trợ ngân hàng trong việc xử lý nợ xấu, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng trong việc thu hồi nợ.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong hệ thống các tổ chức tín dụng tại Việt Nam, hoạt động cấp tín dụng đóng vai trò huyết mạch khi đóng góp khoảng 90% tổng thu nhập của các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, quy mô tín dụng mở rộng luôn đi kèm với áp lực gia tăng rủi ro nợ xấu, đe dọa trực tiếp đến tính thanh khoản và sự an toàn của hệ thống tài chính. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh (BIDV Bắc Ninh), quy mô nợ xấu ghi nhận xu hướng gia tăng rõ rệt từ mức 61 tỷ đồng năm 2013 lên 132 tỷ đồng vào năm 2016. Thực trạng này đặt ra yêu cầu cấp thiết phải hoàn thiện công tác quản lý và xử lý nợ xấu nhằm bảo toàn nguồn vốn và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh của tác giả Đinh Thị Thu Vân, do PGS. Bùi Bằng Đoàn hướng dẫn khoa học tại Học viện Nông nghiệp Việt Nam, tập trung làm rõ cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng tại địa bàn tỉnh Bắc Ninh. Phạm vi không gian nghiên cứu được thực hiện tại BIDV Bắc Ninh với mạng lưới 10 phòng giao dịch và 144 cán bộ nhân viên, tập trung vào chuỗi số liệu tài chính giai đoạn 2015–2017 và định hướng đến năm 2020.

Ý nghĩa thực tiễn của công trình thể hiện qua việc phân tích các chỉ tiêu định lượng then chốt: quản lý quy mô nguồn vốn huy động đạt 4.470 tỷ đồng (chiếm 14,1% thị phần tiền gửi toàn tỉnh) và kiểm soát dư nợ cho vay chiếm 8,3% thị phần tín dụng địa phương. Nghiên cứu xác lập các luận cứ khoa học giúp chi nhánh duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới ngưỡng an toàn 3%, tối ưu hóa quỹ dự phòng rủi ro 260 tỷ đồng và thúc đẩy chênh lệch thu chi tăng trưởng từ 75 tỷ đồng năm 2015 lên 90 tỷ đồng vào năm 2017.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng lý thuyết Thông tin bất đối xứng (Asymmetric Information Theory) để lý giải hiện tượng lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức trong quan hệ tín dụng ngân hàng, kết hợp với Lý thuyết Quản trị rủi ro tín dụng hiện đại nhằm thiết lập chu trình kiểm soát nợ vay từ khâu thẩm định đến xử lý sau cấp tín dụng. Hệ thống đánh giá an toàn tài chính PEARLS của Hiệp hội Tín dụng Thế giới cũng được tham chiếu, yêu cầu trích lập 100% dự phòng cho các khoản nợ quá hạn trên 12 tháng và 35% cho các khoản nợ quá hạn từ 1 đến 12 tháng.

Khung phân tích của luận văn làm rõ 4 khái niệm cốt lõi:

• Nợ xấu ngân hàng: Các khoản nợ thuộc nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn, trích lập 20%), nhóm 4 (nợ nghi ngờ, trích lập 50%), và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn, trích lập 100%) theo quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.
• Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTDNB): Công cụ lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng vay vốn theo Quyết định 493/QĐ-NHNN.
• Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng (DPRR): Nguồn tài chính được trích lập từ chi phí hoạt động để bù đắp tổn thất khi khách hàng mất khả năng thanh toán.
• Công ty Quản lý tài sản (AMC): Mô hình định chế xử lý nợ chuyên biệt, tham chiếu từ kinh nghiệm quốc tế như mô hình RTC của Hoa Kỳ với tỷ lệ thu hồi đạt 86% tài sản chuyển nhượng và hệ thống AMC Trung Quốc xử lý 63,9 tỷ USD nợ xấu thông qua hoán đổi nợ thành cổ phần.

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập toàn diện từ bảng cân đối kế toán, báo cáo tài chính kiểm toán và báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thường niên của BIDV Bắc Ninh giai đoạn 2015–2017, kết hợp các báo cáo thống kê kinh tế - xã hội của tỉnh Bắc Ninh và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh.

Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua phương pháp chọn mẫu phân tầng có chủ đích, thực hiện khảo sát trực tiếp và phát phiếu điều tra tới 68 cán bộ ngân hàng (bao gồm cán bộ quản lý khách hàng, cán bộ quản trị tín dụng và kiểm soát viên rủi ro) tại hội sở chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc. Nội dung khảo sát tập trung vào năng lực thẩm định, tính minh bạch hồ sơ vay vốn, tính thanh khoản của tài sản bảo đảm và các nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ quá hạn.

Phương pháp thống kê mô tả được lựa chọn để lượng hóa biến động của các chỉ tiêu tuyệt đối và tương đối về cơ cấu dư nợ, phân loại nhóm nợ và chi phí dự phòng rủi ro. Phương pháp so sánh được sử dụng nhằm đối chiếu sự dịch chuyển của các tỷ lệ tài chính qua các năm, đánh giá hiệu quả áp dụng các biện pháp thu hồi nợ so với các ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam như Vietcombank (từng giảm tỷ lệ nợ xấu từ 4,69% năm 2011 xuống 2,47% năm 2012).

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, cơ cấu thu nhập của BIDV Bắc Ninh phụ thuộc lớn vào mảng tín dụng truyền thống nhưng đang có xu hướng dịch chuyển tích cực. Thu lãi cho vay và tiền gửi năm 2017 đạt 750 tỷ đồng, chiếm 77,3% tổng thu nhập, giảm so với mức 88,0% (566 tỷ đồng) của năm 2015. Ngược lại, thu từ hoạt động dịch vụ tăng trưởng ổn định từ 27,33 tỷ đồng năm 2015 lên 35,98 tỷ đồng năm 2017, đóng góp 3,7% tổng doanh thu.

Thứ hai, nợ xấu có sự tập trung cao ở các phân khúc khách hàng sản xuất kinh doanh tại các làng nghề truyền thống (như sắt Đa Hội, mộc Đồng Kỵ, giấy Phong Khê) và các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ việc khách hàng sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư tài sản cố định dài hạn, cùng với sự suy giảm khả năng thanh khoản của tài sản bảo đảm là nhà xưởng, máy móc chuyên dụng trong bối cảnh thị trường biến động.

Thứ ba, chi phí trích lập dự phòng rủi ro tạo áp lực lớn lên kết quả tài chính của chi nhánh. Chi phí dự phòng và bảo hiểm tiền gửi tăng nhanh từ 119 tỷ đồng (chiếm 20,9% tổng chi phí) năm 2015 lên 203 tỷ đồng (chiếm 29,3%) năm 2016 và chạm mức 260 tỷ đồng (chiếm 29,6%) năm 2017. Mặc dù vậy, nhờ kiểm soát tốt chi phí hoạt động khác, chênh lệch thu chi thuần vẫn duy trì đà tăng trưởng từ 75 tỷ đồng (2015) lên 77 tỷ đồng (2016) và đạt 90 tỷ đồng (2017).

Thứ tư, các phương thức xử lý nợ xấu tại chi nhánh chủ yếu tập trung vào việc đôn đốc thu hồi trực tiếp và sử dụng quỹ DPRR để chuyển nợ sang theo dõi ngoại bảng. Các công cụ pháp lý như khởi kiện ra tòa án hay chuyển nhượng nợ qua các công ty mua bán nợ chưa đạt tỷ trọng cao do vướng mắc về thủ tục tố tụng và cơ chế định giá tài sản thế chấp.

Thảo luận kết quả

Khi phân tích dữ liệu hoạt động, các biến động tài chính của BIDV Bắc Ninh được tổng hợp rõ nét qua bảng cân đối thu chi và biểu đồ phân bổ dư nợ. Tỷ trọng huy động vốn của chi nhánh đạt 4.470 tỷ đồng, chiếm 14,1% tổng nguồn vốn trên địa bàn, trong khi tỷ trọng dư nợ đạt 8,3% thị phần toàn tỉnh. Sự chênh lệch giữa tốc độ mở rộng quy mô tín dụng và tốc độ phát sinh nợ xấu đòi hỏi chi nhánh phải cân đối chặt chẽ giữa mục tiêu tăng trưởng và an toàn vốn.

Nguyên nhân gia tăng nợ xấu được xác định qua hai nhóm yếu tố chính:

• Nhóm nguyên nhân khách quan: Môi trường kinh tế vĩ mô có những giai đoạn biến động, mặt bằng lãi suất thay đổi; các biến cố bất khả kháng như thời tiết thất thường ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh của khách hàng nông nghiệp, làng nghề; sự thiếu đồng bộ trong hành lang pháp lý xử lý tài sản thế chấp.
• Nhóm nguyên nhân chủ quan: Một số cán bộ quản lý khách hàng chưa nhận diện hết rủi ro tiềm ẩn của phương án vay vốn; công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay có thời điểm còn mang tính hình thức; một bộ phận khách hàng vay vốn cố tình che giấu thông tin tài chính hoặc sử dụng vốn sai mục đích cam kết.

So sánh với các bài học tái cơ cấu trong hệ thống ngân hàng thương mại, việc BIDV Bắc Ninh chủ động kiểm soát tỷ lệ nợ xấu nội bảng dưới mức 3% là một thành công lớn. Nhờ triển khai quyết liệt đề án tái cơ cấu giai đoạn 2012–2015 và các biện pháp xử lý rủi ro giai đoạn 2015–2017, chi nhánh đã nâng hạng từ đơn vị Hạng 4 vươn lên đạt chuẩn Chi nhánh Hạng 2 trong toàn hệ thống BIDV.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm nâng cao năng lực quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh đến năm 2020, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp trọng tâm:

1. Chuẩn hóa hệ thống quy định đạo đức nghề nghiệp và kiểm soát nội bộ: Ban hành quy chế đạo đức nghề nghiệp chi tiết cho 100% cán bộ nhân viên chi nhánh trong Quý II/2018. Tăng cường cơ chế giám sát chéo giữa Phòng Quản trị tín dụng và Phòng Quản lý rủi ro nhằm loại bỏ hoàn toàn các hiện tượng thông đồng, hạ thấp chuẩn tín dụng hoặc buông lỏng thẩm định. Trách nhiệm thực hiện thuộc về Ban Giám đốc và Phòng Tổ chức hành chính.
2. Nâng cao năng lực thẩm định chuyên sâu và nhận diện rủi ro tín dụng: Tổ chức định kỳ các khóa đào tạo nâng cao kỹ năng phân tích dòng tiền và đánh giá dự án cho 68 cán bộ quản lý khách hàng và cán bộ thẩm định. Đặt mục tiêu giảm thiểu 30% sai số thẩm định phương án kinh doanh trong giai đoạn 2018–2020. Chủ thể chịu trách nhiệm chủ trì là Phòng Quản lý rủi ro phối hợp với Trung tâm Đào tạo BIDV.
3. Thành lập Tổ công tác chuyên trách quản lý và xử lý nợ xấu tại chi nhánh: Thiết lập bộ phận chuyên trách thu hồi nợ vào đầu Quý III/2018, chịu trách nhiệm rà soát toàn bộ hồ sơ nợ xấu nội bảng và nợ đã xử lý bằng DPRR theo dõi ngoại bảng. Mục tiêu phấn đấu thu hồi tiền mặt đạt tối thiểu 40% giá trị các khoản nợ đã xuất toán ngoại bảng hàng năm. Trách nhiệm thực hiện do Ban Giám đốc chỉ đạo trực tiếp.
4. Ứng dụng công nghệ thông tin trong cảnh báo sớm và phân tích nợ định kỳ: Hiện đại hóa hạ tầng giám sát tín dụng, tích hợp sâu hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với chu kỳ đánh giá khách hàng 6 tháng/lần. Tự động phát hiện các dấu hiệu suy giảm dòng tiền để cơ cấu lại nợ kịp thời, kiên quyết giữ tỷ lệ nợ xấu dưới mức 2,5% tổng dư nợ đến hết năm 2020. Đầu mối triển khai là Phòng Kế hoạch tài chính và Bộ phận Công nghệ thông tin.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

• Ban lãnh đạo và cán bộ quản lý tại các chi nhánh ngân hàng thương mại: Cung cấp bức tranh toàn diện về mô hình tổ chức, quy trình phân loại nợ và cẩm nang xử lý nợ xấu thông qua các công cụ dự phòng rủi ro và quản trị tài sản bảo đảm.
• Cán bộ tín dụng và cán bộ quản lý rủi ro ngân hàng: Nắm bắt các kỹ thuật thực tế trong việc thẩm định phương án vay vốn, nhận diện sớm các tín hiệu cảnh báo rủi ro từ khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như hộ sản xuất làng nghề.
• Học viên cao học, nghiên cứu sinh và giảng viên khối ngành Kinh tế - Tài chính - Quản trị kinh doanh: Tài liệu tham khảo có giá trị học thuật cao với hệ thống dữ liệu thực nghiệm phong phú, kết hợp giữa khung lý thuyết chuẩn tắc và số liệu khảo sát định lượng 68 cán bộ tín dụng.
• Cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh các địa phương: Tham chiếu các kiến nghị về việc hoàn thiện khung pháp lý xử lý tài sản bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm và cơ chế phát triển thị trường mua bán nợ tập trung tại các tỉnh có tốc độ công nghiệp hóa nhanh.

Câu hỏi thường gặp

Tỷ lệ nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh trong giai đoạn nghiên cứu được kiểm soát ở mức nào?

Tỷ lệ nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh luôn được kiểm soát dưới mức trần quy định 3% trên tổng dư nợ trong suốt giai đoạn 2015–2017. Mặc dù dư nợ xấu từng tăng từ 61 tỷ đồng năm 2013 lên 132 tỷ đồng năm 2016 do quy mô tín dụng mở rộng, các biện pháp xử lý kịp thời đã giúp chi nhánh đảm bảo an toàn vốn và vươn lên thành Chi nhánh Hạng 2 trong hệ thống BIDV.

Cỡ mẫu và phương pháp thu thập số liệu sơ cấp của luận văn được thực hiện ra sao?

Tác giả đã triển khai khảo sát sơ cấp trên cỡ mẫu gồm 68 cán bộ ngân hàng đang công tác tại hội sở và 10 phòng giao dịch của BIDV Bắc Ninh. Phương pháp điều tra qua bảng hỏi kết hợp phỏng vấn sâu tập trung làm rõ thực trạng thẩm định hồ sơ, chất lượng tài sản thế chấp và các nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn từ phía khách hàng và ngân hàng.

Những nhóm nguyên nhân chính nào dẫn đến phát sinh nợ xấu tại chi nhánh?

Nợ xấu phát sinh do hai nhóm nguyên nhân: nguyên nhân khách quan từ chu kỳ kinh tế, rủi ro thiên tai dịch bệnh tại các làng nghề truyền thống và vướng mắc pháp lý xử lý tài sản; nguyên nhân chủ quan từ hạn chế trong năng lực thẩm định dòng tiền của cán bộ tín dụng, việc giám sát sau cho vay chưa liên tục và rủi ro đạo đức khi khách hàng sử dụng sai mục đích vay vốn.

Biện pháp xử lý nợ xấu nào mang lại hiệu quả lớn nhất trong giai đoạn 2015–2017?

Biện pháp trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng để xử lý nợ, chuyển sang theo dõi ngoại bảng là công cụ chủ lực. Chi phí dự phòng tăng từ 119 tỷ đồng năm 2015 lên 260 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 29,6% tổng chi phí), giúp làm sạch bảng cân đối tài sản nội bảng trong khi quyền đòi nợ đối với khách hàng vẫn được pháp luật bảo lưu đầy đủ.

Định hướng và mục tiêu quản trị nợ xấu của BIDV Bắc Ninh đến năm 2020 là gì?

Chi nhánh đặt mục tiêu duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5% trên tổng dư nợ đến năm 2020. Các giải pháp trọng tâm bao gồm chuyển dịch danh mục cho vay sang phân khúc bán lẻ an toàn, thành lập bộ phận chuyên trách xử lý nợ, nâng cao kỹ năng thẩm định cho cán bộ tín dụng và thiết lập hệ thống cảnh báo sớm rủi ro định kỳ 6 tháng/lần.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận và kinh nghiệm quốc tế về quản lý nợ xấu, đồng thời phân tích sâu sắc thực trạng rủi ro tín dụng tại BIDV Bắc Ninh giai đoạn 2015–2017.
• Khẳng định vai trò trụ cột của mảng tín dụng khi đóng góp 750 tỷ đồng (77,3% doanh thu năm 2017), đồng thời chỉ ra áp lực từ chi phí dự phòng rủi ro đạt mức 260 tỷ đồng.
• Đánh giá khách quan kết quả kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 3% trên tổng dư nợ, hỗ trợ đắc lực cho sự phát triển của nguồn vốn huy động 4.470 tỷ đồng và mở rộng thị phần tín dụng địa phương lên 8,3%.
• Xác lập 4 nhóm giải pháp thực tiễn gắn liền với lộ trình triển khai cụ thể từ năm 2018 đến năm 2020, trọng tâm là chuẩn hóa đạo đức nghề nghiệp, nâng cao năng lực thẩm định và thành lập tổ chuyên trách xử lý nợ.
• Kêu gọi sự phối hợp đồng bộ giữa ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nhà nước và chính quyền địa phương trong việc hoàn thiện hành lang pháp lý xử lý tài sản bảo đảm nhằm thúc đẩy môi trường tín dụng an toàn, lành mạnh và bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

HỌ ĐINH THỊ THU VÂN QUẢ LÝ Ợ XẤU Ạ Â À ƯƠ Ạ Ổ Ầ ĐẦU Ư À Á RỂ Á BẮ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340102 Người hướng dẫn khoa học: PGS. Bùi Bằng Đoàn NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2018 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh” là công trình nghiên cứu độc lập của riêng tôi. Số liệu được nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng. Kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác.

Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2018 Tác giả luận văn Đinh Thị Thu Vân i LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CẢM ƠN Trong quá trình học tập và thực hiện đề tài luận văn, tôi đã nhận được sự giúp đỡ nhiệt tình của nhiều cơ quan, tổ chức và cá nhân. Trước hết tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Ban Giám đốc Học viện Nông nghiệp Việt Nam, tập thể các thày, cô giáo khoa Kế toán và Quản trị kinh doanh đã giúp đỡ và tạo mọi điều kiện thuận lợi để tôi hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh, các anh, chị đồng nghiệp đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu, thực hiện đề tài. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, bạn bè đã luôn động viên và tạo điều kiện để tôi tham gia học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn này.

Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2018 Tác giả luận văn Đinh Thị Thu Vân ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC Lời cam đoan. ii Mục lục. iii Danh mục chữ viết tắt. v Danh mục bảng.

vi Danh mục sơ đồ, biểu đồ. vii Trích yếu luận văn. viii Thesis abstract. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu.

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài. Mục tiêu chung. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.

Đối tượng nghiên cứu. Phạm vi nghiên cứu. Cơ sở lý luận và thực tiễn của đề tài. Các vấn đề chung về nợ xấu của Ngân hàng thương mại.

Quản lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại. Cơ sở thực tiễn. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Ngân hàng ở một số nước trên thế giới. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của một số Ngân hàng ở Việt Nam.

Một số công trình nghiên cứu liên quan. Đặc điểm của đơn vị và phƣơng pháp nghiên cứu. Một số nét cơ bản về tỉnh Bắc Ninh. Một số vấn đề chung về BIDV Bắc Ninh.

Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Bắc Ninh. Cơ cấu tổ chức của BIDV Bắc Ninh. Kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của Chi nhánh. 35 iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.

Phương pháp nghiên cứu. Phương pháp thu thập tài liệu. Phương pháp thống kê, phân tích. Xây dựng hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận. Thực trạng hoạt động của BIDV Bắc Ninh. Hoạt động huy động vốn. Hoạt động cho vay.

Hoạt động dịch vụ. Thực trạng nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh. Tình hình nợ xấu của Ngân hàng. Thực trạng quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh.

Đánh giá kết quả quản lý và Xử lý nợ xấu tại Ngân hàng. Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh. Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2020. Giải pháp quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh.

Kết luận và kiến nghị. Kiến nghị đối với BIDV. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước. Kiến nghị đối với Chính phủ.

88 Tài liệu tham khảo. 90 Phiếu điều tra khảo sát. 92 iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng KT - XH Kinh tế xã hội TCKT Tổ chức kinh tế IMF Quỹ tiền tệ quốc tế CBTD Cán bộ tín dụng QLKH Quản lý khách hàng HĐTD Hội đồng tín dụng ACM Mua bán nợ XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội bộ TSBD Tài sản bảo đảm XHCN Xã hội chủ nghĩa KCN Khu công nghiệp CNTT Công nghệ thông tin XLRR Xử lý rủi ro v LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC BẢNG Bảng 3. Kết quả kinh doanh chủa BIDV Bắc Ninh.

Số liệu mẫu điều tra ở các điểm nghiên cứu. Tình hình huy động vốn của BIDV Bắc Ninh. Tình hình cho vay của BIDV Bắc Ninh. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ của BIDV Bắc Ninh.

Nợ xấu phân theo nhóm nợ. Nợ xấu phân theo loại hình khách hàng. Nợ xấu phân theo ngành kinh tế. Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm.

Khảo sát nợ xấu do nhóm nguyên nhân khách quan. Khảo sát nợ xấu do nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng. Khảo sát nợ xấu do nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng. Kết quả Xử lý nợ xấu thông qua xử lý tài sản bảo đảm.

Kết quả Xử lý nợ xấu thông qua khởi kiện để đòi nợ. Kết quả Xử lý nợ xấu thông qua miễn, giảm lãi tiền vay. Kết quả xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro. 63 vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.

Bộ máy tổ chức của BIDV Bắc Ninh. Tỷ trọng nguồn vốn huy động của BIDV Bắc Ninh. Tỷ trọng dư nợ của BIDV Bắc Ninh. Diễn biến nợ xấu của BIDV Bắc Ninh.

Quy trình Xử lý các khoản vay có vấn đề. 56 vii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Đinh Thị Thu Vân Tên luận văn: Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340102 Tên cơ sở đào tạo: Học Viện Nông Nghiệp Việt Nam Mục đích nghiên cứu Đề tài tập trung làm rõ những vấn đề lý luận và thực tiễn về nợ xấu, quản lý nợ xấu và nguyên nhân của nợ xấu trong các ngân hàng thương mại. Trên cơ sở nghiên cứu thực trạng các nội dung trên tại một ngân hàng thương mại, sẽ đề xuất các giải pháp quản lý nợ xấu, đảm bảo các điều kiện phát triển bền vững và nâng cao hiệu quả trong hoạt động của Ngân hàng thương mại. Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp: Để thu thập được nguồn số liệu quan trọng này nhằm phục vụ nghiên cứu, chúng tôi đã sưu tầm các tài liệu liên quan đến vấn đề nợ xấu và các giải pháp quản lý nợ xấu của NHTM trong nước và quốc tế (qua các báo, tạp chí chuyên ngành, mạng Internet).

Tài liệu, số liệu về đặc điểm tự nhiên, tình hình kinh tế, xã hội tỉnh Bắc Ninh. Các tài liệu, số liệu về kết quả hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, nợ xấu và kết quả quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh được thu thập thông qua bảng cân đối kế toán và các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tổng kết chuyên đề hàng năm. Thu thập số liệu sơ cấp được tiến hành thu thập thông qua phỏng vấn trực tiếp và gửi bảng câu hỏi. Điều tra 68 cán bộ ngân hàng, nội dung của phiếu điều tra được mô tả cụ thể với các nội dung chính như: các thông tin cơ bản về khách hàng vay vốn, số tiền và mục đích sử dụng vốn vay, tính hiệu quả của dự án/phương án sản xuất kinh doanh, TSBĐ của khoản vay, nguồn thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng, những khó khăn trong quá trình tổ chức sản xuất kinh doanh và trả nợ Ngân hàng, nguyên nhân không trả được nợ Ngân hàng đúng hạn.

Phương pháp phân tích số liệu Phương pháp thống kê mô tả: là phương pháp sử dụng để phân tích mức độ biến động các chỉ tiêu thông qua số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân, các bảng biểu số liệu và diễn tả bằng lời văn để phân tích thực trạng nợ xấu và những biện pháp quản lý viii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] nợ xấu mà Chi nhánh đã thực hiện trong thời gian qua từ đó rút ra những kết luận, những nhận xét làm căn cứ đề xuất các giải pháp quản lý nợ xấu có hiệu quả. Phương pháp so sánh: Đây là phương pháp lâu đời và được sử dụng phổ biến. So sánh trong phân tích là đối chiếu các chỉ tiêu, các hiện tượng kinh tế đã được lượng hoá có cùng nội dung tính chất tương tự để xác định xu hướng, mức độ biến động của chỉ tiêu. Trên cơ sở đó đánh giá được các mặt tích cực, những mặt yếu kém từ đó tìm ra các giải pháp quản lý tối ưu trong từng trường hợp.

Kết quả chính và kết luận Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng, thực trạng nợ xấu và công tác tổ chức quản lý và xử lý nợ xấu của BIDV Bắc Ninh giai đoạn từ 2015 đến 2017 nhận thấy, cùng với sự tăng trưởng của tín dụng, nợ xấu cũng gia tăng qua các năm. Luận văn cũng đã phân tích được thực trạng và nguyên nhân phát sinh nợ xấu, công tác tổ chức xử lý thu hồi nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh trong thời gian qua. Để quản lý và xử lý nợ xấu, BIDV Bắc Ninh đã tổ chức thực hiện một số biện pháp như đôn đốc thu hồi nợ; xử lý bằng nguồn DPRR tín dụng; miễn, giảm lãi tiền vay hoặc khởi kiện đối với các trường hợp khách hàng cố tình không hợp tác với Ngân hàng. Công tác quản trị rủi ro tín dụng được nâng lên, hoạt động tín dụng tương đối an toàn, hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn và sinh lời.

Tỷ lệ nợ xấu được duy trì ở mức thấp dưới 3%, phản ánh tương đối chính xác chất lượng hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Ninh.