Khóa Luận Tốt Nghiệp: Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tại Ngân Hàng TMCP Phát Triển TP.HCM

Khóa luận phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM PGD Lạc Long Quân, cung cấp cái nhìn sâu sắc về quy trình và hiệu quả cho vay.

• Tác giả: Phạm Thị Thanh Trúc
• Người hướng dẫn: ThS. Võ Tường Oanh
• Trường học: Trường Đại Học Công Nghệ TP. HCM
• Chuyên ngành: Kế Toán - Ngân Hàng
• Đề tài: Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tại Ngân Hàng TMCP Phát Triển TP. Hồ Chí Minh
• Loại tài liệu: Khóa Luận Tốt Nghiệp
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. Lý do chọn đề tài
• 2. Mục tiêu nghiên cứu
• 2.1. Mục tiêu chung
• 2.2. Mục tiêu cụ thể
• 3. Phương pháp nghiên cứu
• 3.1. Phương pháp thu thập số liệu
• 3.2. Phương pháp phân tích số liệu
• 4. Phạm vi nghiên cứu
• 5. Kết cấu đề tài
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
• 1.1. Ngân hàng Thương mại
• 1.1.1. Khái niệm về Ngân hàng Thương mại
• 1.1.2. Chức năng của NHTM
• 1.1.2.1. Trung gian tín dụng
• 1.1.2.2. Trung gian thanh toán
• 1.1.2.3. Tạo tiền
• 1.1.3. Các hoạt động của NHTM
• 1.1.3.1. Huy động vốn
• 1.1.3.2. Tín dụng
• 1.1.3.3. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
• 1.1.3.4. Hoạt động khác
• 1.2. Hoạt động cho vay và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường
• 1.2.1. Khái niệm về hoạt động cho vay
• 1.2.2. Vai trò của hoạt động cho vay
• 1.2.3. Phân loại cho vay
• 1.2.3.1. Dựa vào mục đích cho vay
• 1.2.3.2. Dựa vào mục đích vay
• 1.2.3.3. Dựa vào mức độ tín nhiệm
• 1.2.3.4. Căn cứ vào đặc điểm luân chuyển vốn
• 1.2.4. Các phương thức cho vay
• 1.2.5. Các nguyên tắc cho vay
• 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay của Ngân hàng
• 1.3.1. Những nhân tố khách quan
• 1.3.2. Những nhân tố chủ quan
• 1.4. Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay tại Ngân hàng
• 1.4.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ và tổng tài sản
• 1.4.2. Tỷ lệ dư nợ/Vốn huy động
• 1.4.3. Hệ số thu nợ
• 1.4.4. Vòng quay vốn tín dụng
• 1.4.5. Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn
• 1.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG
• 2.1. Giới thiệu khái quát về HDBank Lạc Long Quân
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của HDBank
• 2.1.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của PGD Lạc Long Quân
• 2.1.1.3. Quy mô vốn
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của HDBank Lạc Long Quân
• 2.1.2.1. Chức năng và nhiệm vụ
• 2.1.2.2. Đánh giá chung về bộ máy tổ chức
• 2.1.3. Tình hình nhân sự
• 2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh
• 2.1.4.1. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.1.4.2. Đánh giá hoạt động kinh doanh
• 2.1.5. Địa bàn kinh doanh
• 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay tại HDBank Lạc Long Quân
• 2.2.1. Quy trình cho vay tại HDBank Lạc Long Quân
• 2.2.2. Tình hình hoạt động cho vay của HDBank Lạc Long Quân
• 2.2.2.1. Tình hình cho vay của HDBank Lạc Long Quân
• 2.2.2.1.1. Cho vay theo thời gian gốc của khoản vay
• 2.2.2.1.2. Cho vay theo đối tượng khách hàng
• 2.2.2.1.3. Cho vay theo cơ cấu nội, ngoại tệ
• 2.2.2.2. Tình hình nợ xấu tại HDBank Lạc Long Quân
• 2.2.3. Đánh giá tình hình hoạt động cho vay của HDBank Lạc Long Quân
• 2.2.3.1. Chỉ tiêu tỷ lệ Cho vay/Vốn huy động
• 2.2.3.2. Chỉ tiêu Hệ số thu nợ
• 2.2.3.3. Chỉ tiêu tỷ lệ Nợ quá hạn/Tổng dư nợ
• 2.2.3.4. Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng
• 2.2.3.5. Chỉ tiêu tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ
• 2.2.4. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của HDBank Lạc Long Quân
• 2.2.4.1. Những kết quả đạt được
• 2.2.4.2. Những hạn chế
• 2.2.4.3. Phân tích SWOT
• 2.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI HDBANK LẠC LONG QUÂN
• 3.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng trong những năm tới
• 3.2. Những giải pháp cho HDBank Lạc Long Quân
• 3.2.1. Giải pháp 1: Khai thác chính sách huy động vốn hiện tại (S3 + O2 + O3) bằng cách duy trì và tìm kiếm thêm khách hàng của chính sách này
• 3.2.2. Giải pháp 2: Phát triển cho vay các khách hàng có khả năng phát triển và đẩy mạnh công tác cho vay và thu hồi nợ (S1 + S5 + W2 + W4 + O1)
• 3.2.3. Giải pháp 3: Giải pháp về nhân sự (T1 + T2 + T3 + W2 + W3 + W4) tuyển thêm nhân viên cho việc thành lập bộ phận marketing
• 3.2.4. Giải pháp 4: Thận trọng cho các khách hàng vay khi môi trường kinh doanh của các đối tượng có rủi ro thay đổi (W4 + T2 + T3)
• PHẦN KẾT LUẬN
• TÀI LIỆU SỬ DỤNG – THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TP

Hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM (HDBank) đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các cá nhân và doanh nghiệp. Ngân hàng này đã không ngừng phát triển và mở rộng các dịch vụ cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường. Trong giai đoạn 2011-2013, HDBank đã thực hiện nhiều chính sách cho vay linh hoạt, giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn. Việc phân tích hoạt động cho vay không chỉ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả kinh doanh mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương.

1.1. Khái niệm và vai trò của hoạt động cho vay

Hoạt động cho vay là một trong những chức năng chính của ngân hàng thương mại, trong đó ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng với lãi suất nhất định. Vai trò của hoạt động này không chỉ giúp thỏa mãn nhu cầu vốn của khách hàng mà còn thúc đẩy sản xuất kinh doanh, tạo ra giá trị gia tăng cho nền kinh tế.

1.2. Các loại hình cho vay tại HDBank

HDBank cung cấp nhiều loại hình cho vay khác nhau như cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp, cho vay bất động sản, và cho vay theo mục đích cụ thể. Mỗi loại hình cho vay đều có những đặc điểm và quy trình riêng, nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.

II. Thách thức trong hoạt động cho vay tại HDBank Lạc Long Quân

Mặc dù HDBank đã đạt được nhiều thành công trong hoạt động cho vay, nhưng vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức. Tình hình kinh tế biến động, lãi suất thay đổi và rủi ro tín dụng là những yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động cho vay. Ngân hàng cần có những biện pháp hiệu quả để quản lý rủi ro và tối ưu hóa quy trình cho vay.

2.1. Rủi ro trong hoạt động cho vay

Rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất mà HDBank phải đối mặt. Việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro này. Ngân hàng cần áp dụng các phương pháp thẩm định tín dụng chặt chẽ hơn.

2.2. Tình hình cạnh tranh trong ngành ngân hàng

Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng gia tăng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay. HDBank cần phát triển các sản phẩm cho vay độc đáo và cải thiện dịch vụ khách hàng để thu hút và giữ chân khách hàng.

III. Phương pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại HDBank

Để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, HDBank cần áp dụng các phương pháp quản lý hiện đại và cải tiến quy trình cho vay. Việc sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng sẽ giúp ngân hàng tối ưu hóa quy trình và giảm thiểu thời gian xử lý hồ sơ vay.

3.1. Ứng dụng công nghệ thông tin trong cho vay

Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình cho vay sẽ giúp HDBank cải thiện hiệu quả công việc, từ việc tiếp nhận hồ sơ đến việc thẩm định và phê duyệt khoản vay. Hệ thống quản lý thông tin khách hàng sẽ giúp ngân hàng theo dõi và đánh giá tình hình tài chính của khách hàng một cách chính xác.

3.2. Đào tạo nhân viên tín dụng

Đào tạo nhân viên tín dụng là một yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay. Nhân viên cần được trang bị kiến thức về sản phẩm, quy trình cho vay và kỹ năng giao tiếp để phục vụ khách hàng tốt hơn.

IV. Kết quả nghiên cứu về hoạt động cho vay tại HDBank

Nghiên cứu về hoạt động cho vay tại HDBank cho thấy ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong giai đoạn 2011-2013. Tăng trưởng dư nợ cho vay và tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt là những điểm nổi bật. Tuy nhiên, vẫn cần có những cải tiến để duy trì và phát triển bền vững.

4.1. Tăng trưởng dư nợ cho vay

Trong giai đoạn 2011-2013, HDBank đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong dư nợ cho vay, nhờ vào việc mở rộng các sản phẩm cho vay và cải thiện dịch vụ khách hàng. Điều này cho thấy nhu cầu vay vốn của thị trường vẫn rất cao.

4.2. Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu

HDBank đã thực hiện nhiều biện pháp để kiểm soát tỷ lệ nợ xấu, bao gồm việc thẩm định tín dụng chặt chẽ và theo dõi tình hình tài chính của khách hàng. Kết quả là tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng được duy trì ở mức thấp, đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của hoạt động cho vay tại HDBank

Hoạt động cho vay tại HDBank đã có những bước tiến đáng kể trong thời gian qua. Tuy nhiên, để duy trì sự phát triển bền vững, ngân hàng cần tiếp tục cải tiến quy trình cho vay, nâng cao chất lượng dịch vụ và ứng dụng công nghệ thông tin. Triển vọng tương lai của hoạt động cho vay tại HDBank là rất khả quan nếu ngân hàng có những chiến lược phù hợp.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

HDBank cần xác định rõ định hướng phát triển trong lĩnh vực cho vay, bao gồm việc mở rộng các sản phẩm cho vay mới và cải thiện dịch vụ khách hàng. Điều này sẽ giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.

5.2. Tăng cường quản lý rủi ro

Quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay là rất quan trọng. HDBank cần áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro hiện đại để giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cho vay, đảm bảo an toàn cho ngân hàng và khách hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại giữ vai trò huyết mạch trong việc cung ứng và điều hòa nguồn vốn cho toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), nhu cầu vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh và đầu tư của các cá nhân và tổ chức kinh tế gia tăng nhanh chóng. Tuy nhiên, giai đoạn 2011 – 2013 cũng chứng kiến nhiều biến động phức tạp của kinh tế vĩ mô, đặc biệt là áp lực lạm phát cao, chi phí sản xuất gia tăng và việc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam áp dụng các chính sách thắt chặt tiền tệ, siết chặt tăng trưởng tín dụng nhằm ổn định kinh tế. Trong bối cảnh đó, hoạt động cho vay – vốn là hoạt động kinh doanh cốt lõi và mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại – phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn. Để tồn tại và phát triển bền vững, các ngân hàng buộc phải nâng cao năng lực thẩm định, kiểm soát rủi ro, tối ưu hóa quy trình tín dụng và nâng cao chất lượng danh mục cho vay.

Xuất phát từ thực tiễn trên, khóa luận tốt nghiệp "Phân tích hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP. Hồ Chí Minh PGD Lạc Long Quân trong 3 năm 2011 – 2013" được tác giả Phạm Thị Thanh Trúc thực hiện nhằm đánh giá toàn diện hoạt động cấp tín dụng tại đơn vị thực tập, chỉ ra những kết quả đạt được cũng như tồn tại hạn chế, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể như sau:

1. Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thông qua việc tính toán, đánh giá các chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu hoạt động tín dụng dựa trên số liệu thực tế trong 3 năm (2011, 2012 và 2013).
2. Đánh giá thực trạng chung trong hoạt động cho vay của Phòng giao dịch Lạc Long Quân gắn liền với điều kiện kinh tế và địa bàn hoạt động thực tế.
3. Đề xuất hệ thống các giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động cho vay tại đơn vị trong giai đoạn tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Các số liệu, thông tin và quy trình nghiệp vụ liên quan trực tiếp đến hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Phát triển TP. Hồ Chí Minh (HDBank) – Phòng giao dịch Lạc Long Quân.
• Phạm vi không gian: Nghiên cứu được thực hiện tại HDBank – Phòng giao dịch Lạc Long Quân.
• Phạm vi thời gian: Thu thập, tổng hợp và xử lý chuỗi số liệu hoạt động kinh doanh và tín dụng trong giai đoạn 3 năm, từ năm 2011 đến năm 2013.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng hệ thống lý luận dựa trên các văn bản pháp lý chuyên ngành và lý thuyết tài chính - ngân hàng:

• Cơ sở pháp lý: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sửa đổi, bổ sung ngày 17/06/2003); Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng thương mại; Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng; và Quyết định/Quy định số 493 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng.
• Khung lý thuyết: Tác giả hệ thống hóa các khái niệm về ngân hàng thương mại, ba chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại (trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, tạo tiền) và các mảng hoạt động chính (huy động vốn, tín dụng, dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, các hoạt động khác). Đi sâu vào hoạt động cho vay, khóa luận làm rõ các tiêu thức phân loại tín dụng: theo mục đích cho vay (cho vay sản xuất lưu thông hàng hóa, cho vay tiêu dùng), theo thời hạn (ngắn hạn dưới 12 tháng, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm), theo mức độ tín nhiệm (có bảo đảm bằng tài sản, không có bảo đảm bằng tài sản), và theo đặc điểm luân chuyển vốn (cho vay vốn lưu động, cho vay vốn cố định). Đồng thời, tác giả trình bày hai nguyên tắc cho vay bắt buộc: sử dụng vốn vay đúng mục đích và hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn cam kết.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay: Tác giả xác lập khung chỉ tiêu định lượng bao gồm: Tổng dư nợ và Tổng tài sản; Tỷ lệ Dư nợ / Vốn huy động; Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay); Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân); Tỷ lệ nợ quá hạn (Nợ quá hạn / Tổng dư nợ); và Tỷ lệ nợ xấu (Nợ xấu nhóm 3, 4, 5 / Tổng dư nợ).

Phương pháp nghiên cứu được tác giả triển khai kết hợp giữa thu thập dữ liệu và xử lý số liệu định lượng:

• Phương pháp thu thập dữ liệu: Quan sát trực tiếp hoạt động nghiệp vụ tại Phòng giao dịch trong thời gian thực tập; thu thập tài liệu nội bộ từ các Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng giai đoạn 2011 – 2013 do Phòng Tín dụng HDBank Lạc Long Quân cung cấp; kết hợp tra cứu giáo trình chuyên ngành, tạp chí ngân hàng và thông tin kinh tế vĩ mô.
• Phương pháp phân tích dữ liệu: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh số tuyệt đối ($\Delta Y = Y_1 - Y_0$) để xác định mức biến động thực tế qua từng năm, phương pháp so sánh số tương đối ($%Y = \frac{Y_1 - Y_0}{Y_0} \times 100%$) để phân tích tốc độ tăng trưởng của từng chỉ tiêu, kết hợp biểu diễn bằng bảng số liệu và biểu đồ phân tích xu hướng. Ngoài ra, tác giả sử dụng phương pháp phân tích ma trận SWOT để đối chiếu điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức làm cơ sở hình thành các nhóm giải pháp.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay

Chương 1 đóng vai trò xây dựng nền tảng lý luận cho toàn bộ đề tài. Tác giả trình bày tổng quan về ngân hàng thương mại, xác định bản chất cho vay là quan hệ kinh tế dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật mà người đi vay có nghĩa vụ hoàn trả gốc và lãi sau một thời gian xác định. Chương này làm rõ 8 phương thức cho vay theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN), bao gồm: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay qua thẻ tín dụng và cho vay thấu chi.

Bên cạnh đó, chương 1 phân tích chi tiết hai nhóm nhân tố tác động trực tiếp đến chất lượng hoạt động cho vay:

• Nhóm nhân tố khách quan: Môi trường kinh tế vĩ mô (lạm phát, biến động lãi suất, tỷ giá), môi trường pháp lý (sự đồng bộ của hệ thống văn bản quy phạm pháp luật) và môi trường chính trị - xã hội.
• Nhóm nhân tố chủ quan: Chính sách tín dụng của ngân hàng, chất lượng công tác thẩm định dự án, trình độ và đạo đức của đội ngũ cán bộ tín dụng, mô hình tổ chức bộ máy, quy trình kiểm soát nội bộ, chất lượng thông tin tín dụng và mức độ đầu tư trang thiết bị công nghệ phục vụ hoạt động ngân hàng.

Chương 1 khép lại bằng việc chuẩn hóa công thức tính toán và ý nghĩa kinh tế của 6 chỉ tiêu định lượng phục vụ việc đo lường quy mô, hiệu quả thu hồi nợ, tốc độ luân chuyển vốn và mức độ an toàn tín dụng làm công cụ phân tích cho chương thực trạng.

Chương 2: Đánh giá về hoạt động cho vay của Ngân hàng

Chương 2 tập trung phân tích thực trạng tại HDBank – Phòng giao dịch Lạc Long Quân. Về lịch sử hình thành, HDBank được thành lập ngày 04/01/1990; PGD Lạc Long Quân được thành lập theo Quyết định số 14/QĐ-HĐQT ngày 30/06/2007 và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 23/01/2008, là trung tâm chuyên trách khách hàng thứ 2 của hệ thống HDBank theo mô hình bán lẻ hiện đại. Về quy mô mạng lưới và vốn, tính đến cuối năm 2013, HDBank có hơn 190 điểm giao dịch trên toàn quốc; ngày 21/06/2013 ngân hàng hoàn tất tăng vốn điều lệ từ 5.000 tỷ đồng lên 8.000 tỷ đồng (theo văn bản chấp thuận số 9657/NHNN-TTGSNH) và phát hành 500 tỷ đồng trái phiếu TDH, nâng tổng số dư trái phiếu lên 1.350 tỷ đồng.

Cơ cấu tổ chức của PGD Lạc Long Quân gồm Trưởng PGD (phụ trách tín dụng), Phó PGD (phụ trách kế toán) cùng các bộ phận: Bộ phận Tín dụng, Bộ phận Hỗ trợ tín dụng, Giao dịch viên và Kế toán ngân quỹ. Tổng nhân sự của PGD là 20 người (1 Trưởng PGD nữ, 1 Phó PGD nam, 9 nhân viên tín dụng gồm 8 nam và 1 nữ, 7 giao dịch viên gồm 2 nam và 5 nữ, 2 nhân viên bảo vệ nam).

Kết quả hoạt động kinh doanh tổng hợp của PGD Lạc Long Quân trong 3 năm được trình bày tại bảng sau:

Chỉ tiêu (ĐVT: Triệu đồng)	Năm 2011	Năm 2012	Năm 2013	So sánh 2012/2011 (%)	So sánh 2013/2012 (%)
Tổng thu nhập hoạt động	16.178	-	-	+15,99%	+47,56%
Tổng chi phí hoạt động	7.636	-	-	-	+39,01%
LN thuần từ HĐKD trước DPRR	9.542	-	-	-	+55,56%
Chi phí DPRR tín dụng	1.612	-	-	-	+119,50%
Tổng lợi nhuận trước thuế	7.980	-	-	-	+46,41%
Chi phí thuế TNDN	2.102	-	-	-	+55,63%
Lợi nhuận trong năm (sau thuế)	5.878	6.593	9.471	+12,20%	+43,65%

Về quy trình tín dụng, tác giả mô tả chi tiết quy trình 7 bước đang áp dụng tại PGD:

1. Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
2. Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ và mục đích vay vốn.
3. Phân tích tín dụng (điều tra thực tế, thẩm định năng lực tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, định giá tài sản bảo đảm, chấm điểm tín dụng và tái thẩm định).
4. Quyết định tín dụng (phê duyệt trong thẩm quyền hoặc trình cấp trên đối với khoản vay vượt quyền phán quyết).
5. Giải ngân và nhập dữ liệu vào hệ thống phần mềm quản lý.
6. Giám sát sử dụng vốn vay và thu nợ gốc, lãi.
7. Xử lý phát sinh, tất toán và thanh lý hợp đồng tín dụng.

Về tình hình cho vay theo thời hạn của khoản vay, số liệu doanh số cho vay được tổng hợp qua bảng sau:

Chỉ tiêu (ĐVT: Triệu đồng)	Năm 2011	Năm 2012	Năm 2013	Tăng trưởng 2012/2011 (%)	Tăng trưởng 2013/2012 (%)
Cho vay ngắn hạn	248.154	279.068	280.415	+12,46%	+0,48%
Cho vay trung hạn	101.687	109.780	138.076	+7,96%	+25,78%
Cho vay dài hạn	33.367	51.182	88.009	+53,39%	+71,95%
Tổng doanh số cho vay	383.208	440.030	506.500	+14,83%	+15,11%

Số liệu cho thấy tổng doanh số cho vay tăng trưởng đều qua các năm: năm 2012 tăng 56.822 triệu đồng (+14,83%) so với 2011; năm 2013 đạt 506.500 triệu đồng, tăng 66.470 triệu đồng (+15,11%) so với năm 2012. Trong đó, cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời giúp ngân hàng quay vòng vốn nhanh và hạn chế rủi ro. Cho vay dài hạn tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhất nhưng có tốc độ tăng trưởng nhanh nhất (tăng 53,39% năm 2012 và tăng 71,95% năm 2013).

Đánh giá tổng kết chương 2:

• Kết quả đạt được: Doanh số cho vay và lợi nhuận duy trì tốc độ tăng trưởng dương; quy trình tín dụng được thực hiện chặt chẽ; công tác kiểm tra sau giải ngân được chú trọng.
• Hạn chế: Cơ cấu khách hàng chưa đa dạng, tập trung phần lớn vào khu vực kinh tế tư nhân và hộ kinh doanh cá thể; công tác marketing tiếp thị khách hàng còn yếu do thiếu nhân sự chuyên trách; nguồn vốn huy động tại chỗ chưa mở rộng được tới các doanh nghiệp quy mô lớn.

Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay tại HDBank Lạc Long Quân

Chương 3 trình bày định hướng phát triển của HDBank nhằm đưa ngân hàng lọt vào nhóm 10 NHTM cổ phần lớn nhất trong 3 – 5 năm tới, phát triển mạng lưới bán lẻ đa năng và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng. Dựa trên kết quả phân tích ma trận SWOT tại chương 2, tác giả đề xuất 4 nhóm giải pháp cụ thể:

1. Giải pháp khai thác chính sách huy động vốn hiện tại ($S_3 + O_2 + O_3$): Duy trì và phát triển các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm hiện có (tiết kiệm cho con, tiết kiệm dự thưởng, khuyến mãi), tăng cường tìm kiếm nguồn tiền gửi nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế trên địa bàn nhằm tạo nguồn vốn ổn định, chi phí hợp lý cho hoạt động cho vay.
2. Giải pháp phát triển khách hàng và đẩy mạnh công tác cho vay, thu hồi nợ ($S_1 + S_5 + W_2 + W_4 + O_1$): Chủ động tiếp cận các khách hàng và doanh nghiệp có phương án kinh doanh khả thi, tiềm năng tăng trưởng tốt; đồng thời tăng cường giám sát mục đích sử dụng vốn, đôn đốc thu hồi nợ đúng hạn nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng.
3. Giải pháp về nhân sự và phát triển hoạt động marketing ($T_1 + T_2 + T_3 + W_2 + W_3 + W_4$): Tuyển dụng thêm nhân sự có chuyên môn để thành lập bộ phận marketing chuyên trách tại PGD; tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định và kỹ năng tiếp thị cho đội ngũ cán bộ tín dụng.
4. Giải pháp thận trọng trong cấp tín dụng khi môi trường kinh doanh biến động ($W_4 + T_2 + T_3$): Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, theo dõi sát sao diễn biến thị trường và các ngành nghề kinh doanh có rủi ro cao để kịp thời điều chỉnh hạn mức tín dụng, siết chặt điều kiện bảo đảm tiền vay khi phát sinh dấu hiệu rủi ro.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và phản ánh được các kết quả định lượng cụ thể về hoạt động kinh doanh và tín dụng của HDBank PGD Lạc Long Quân giai đoạn 2011 – 2013:

• Doanh số cho vay tăng trưởng liên tục qua các năm, từ mức 383.208 triệu đồng năm 2011 lên 440.030 triệu đồng năm 2012 (tăng 14,83%) và đạt 506.500 triệu đồng năm 2013 (tăng 15,11%).
• Cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tập trung vào các khoản vay ngắn hạn (chiếm tỷ trọng áp đảo, đạt 248.154 triệu đồng năm 2011, 279.068 triệu đồng năm 2012 và 280.415 triệu đồng năm 2013) nhằm đảm bảo thanh khoản và giảm thiểu rủi ro nợ xấu trong bối cảnh vĩ mô khó khăn.
• Lợi nhuận sau thuế của PGD tăng trưởng đều đặn: từ 5.878 triệu đồng năm 2011 lên 6.593 triệu đồng năm 2012 (tăng 12,20%) và tiếp tục tăng 43,65% trong năm 2013.

Về mặt đóng góp, đề tài đã hệ thống hóa được quy trình cấp tín dụng 7 bước thực tế tại một phòng giao dịch ngân hàng bán lẻ; chỉ ra các điểm nghẽn cụ thể về cơ cấu khách hàng và công tác tiếp thị; đồng thời xây dựng được 4 nhóm giải pháp gắn liền với các cặp kết hợp của ma trận SWOT, có tính ứng dụng trực tiếp đối với công tác quản trị tín dụng tại HDBank PGD Lạc Long Quân.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận có một số giới hạn xuất phát từ phạm vi nghiên cứu thực tế:

• Dữ liệu nghiên cứu chỉ giới hạn trong phạm vi 3 năm (2011 – 2013) tại một đơn vị cơ sở là Phòng giao dịch Lạc Long Quân, do đó chưa phản ánh toàn diện bức tranh tín dụng của toàn hệ thống HDBank hay toàn ngành ngân hàng.
• Cơ cấu dư nợ nghiên cứu chủ yếu tập trung vào đối tượng doanh nghiệp tư nhân và khách hàng cá nhân trên địa bàn, chưa đi sâu phân tích các sản phẩm tín dụng phức tạp như tài trợ dự án lớn, đồng tài trợ hay các sản phẩm phái sinh tín dụng.

Hướng nghiên cứu mở rộng có thể thực hiện:

• Mở rộng phạm vi khảo sát sang quy mô chi nhánh hoặc toàn hệ thống ngân hàng với chuỗi thời gian dài hơn.
• Ứng dụng các mô hình định lượng chuyên sâu (như mô hình chấm điểm tín dụng Logit/Probit, mô hình đo lường rủi ro phá sản Merton/Z-score) để dự báo xác suất vỡ nợ của khách hàng vay vốn.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là tài liệu tham khảo thiết thực cho:

• Sinh viên chuyên ngành Kế toán, Kế toán – Ngân hàng, Tài chính – Ngân hàng đang thực hiện khóa luận, đồ án tốt nghiệp về đề tài phân tích hoạt động tín dụng, hoạt động cho vay hoặc quản trị rủi ro tại ngân hàng thương mại.
• Cán bộ tín dụng, giao dịch viên tại các phòng giao dịch và chi nhánh ngân hàng thương mại muốn tham khảo quy trình nghiệp vụ 7 bước và phương pháp đánh giá hoạt động tín dụng kết hợp ma trận SWOT tại cấp cơ sở.

Câu hỏi thường gặp

1. Cơ cấu nhân sự tại HDBank Phòng giao dịch Lạc Long Quân trong giai đoạn nghiên cứu được bố trí như thế nào?
PGD Lạc Long Quân có tổng cộng 20 nhân sự, phân bổ cụ thể: 1 Trưởng PGD (nữ), 1 Phó PGD (nam), 9 nhân viên tín dụng (8 nam, 1 nữ), 7 giao dịch viên (2 nam, 5 nữ) và 2 nhân viên bảo vệ (nam).

2. Doanh số cho vay theo thời hạn của HDBank Lạc Long Quân biến động như thế nào qua 3 năm 2011 – 2013?
Tổng doanh số cho vay tăng đều qua các năm: đạt 383.208 triệu đồng (2011), 440.030 triệu đồng (2012, tăng 14,83%) và 506.500 triệu đồng (2013, tăng 15,11%). Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất (248.154 triệu đồng năm 2011; 279.068 triệu đồng năm 2012; 280.415 triệu đồng năm 2013). Cho vay dài hạn có quy mô nhỏ nhất nhưng tốc độ tăng trưởng cao nhất (tăng 53,39% năm 2012 và tăng 71,95% năm 2013).

3. Quy trình cho vay tại HDBank Phòng giao dịch Lạc Long Quân gồm những bước nào?
Quy trình cho vay tại PGD gồm 7 bước tuần tự: (1) Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn; (2) Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn; (3) Phân tích tín dụng và thẩm định; (4) Quyết định tín dụng; (5) Giải ngân và hạch toán; (6) Giám sát và thu nợ; (7) Giám sát, tất toán và thanh lý hợp đồng tín dụng.

4. Những điểm hạn chế chính trong hoạt động cho vay và kinh doanh tại PGD Lạc Long Quân là gì?
Tác giả chỉ ra 2 hạn chế nổi bật: ngân hàng chưa đa dạng hóa được cơ cấu khách hàng mà tập trung chủ yếu vào thành phần kinh tế tư nhân; công tác marketing tiếp thị còn hạn chế do chưa có bộ phận chuyên trách, gây ảnh hưởng đến khả năng mở rộng thị phần và thu hút nguồn tiền gửi từ các doanh nghiệp lớn.

5. Cơ sở hình thành 4 nhóm giải pháp tại chương 3 của khóa luận là gì?
Tác giả xây dựng 4 nhóm giải pháp dựa trên kết quả phân tích ma trận SWOT tại chương 2, ghép nối các yếu tố Điểm mạnh (Strengths), Điểm yếu (Weaknesses), Cơ hội (Opportunities) và Thách thức (Threats) gồm: giải pháp huy động vốn ($S_3+O_2+O_3$), giải pháp phát triển khách hàng và thu nợ ($S_1+S_5+W_2+W_4+O_1$), giải pháp nhân sự và marketing ($T_1+T_2+T_3+W_2+W_3+W_4$), và giải pháp quản trị tín dụng thận trọng ($W_4+T_2+T_3$).

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Phạm Thị Thanh Trúc đã phản ánh chi tiết thực trạng hoạt động cho vay tại HDBank Phòng giao dịch Lạc Long Quân giai đoạn 2011 – 2013 thông qua hệ thống số liệu định lượng về doanh số tín dụng và kết quả kinh doanh. Nghiên cứu đã làm rõ quy trình cấp tín dụng 7 bước trên thực tế, phân tích sự chuyển dịch cơ cấu theo kỳ hạn và chỉ ra các hạn chế trong công tác tiếp thị cũng như tập trung khách hàng. Hệ thống 4 nhóm giải pháp dựa trên ma trận SWOT được đề xuất là tài liệu tham khảo có giá trị thực tiễn đối với công tác nâng cao hiệu quả và an toàn hoạt động cho vay tại các phòng giao dịch ngân hàng thương mại.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay + Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP. HCM – PGD Lạc Long Quân. + Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP. HCM – PGD Lạc Long Quân.

4 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1 Ngân hàng thƣơng mại 1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thƣơng mại NHTM đã hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm, gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các hoạt động kinh tế, xã hội đã chứng minh rằng hệ thống NHTM ở nơi nào phát triển thì kinh tế xã hội nơi ấy đi lên và ngược lại. Định nghĩa hoạt động Ngân hàng được định nghĩa trong luật NHNN do Quốc hội khóa X thông qua ngày (sửa đổi, bồ sung 1 số điều vào ngày 17/06/2003). Luật NHNN định nghĩa: Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán.

Nghị định số 49/2000/NĐ – CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ “NHTM là Ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước”. Tóm lại: Ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng được xem là định chế tài chính đặc biệt của thị trường, giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân bằng cách nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả trong tương lai rồi sử dụng vốn tiền gửi đó để cho vay, đầu tư, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu thương phiếu và cung cấp các dịch vụ thanh toán.2 Chức năng của NHTM 1.1 Trung gian tín dụng Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch 5 giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay, góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay.2 Trung gian thanh toán Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và các cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thi bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ.

Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Chức năng này đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tôc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế – xã hội.3 Tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình. NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã góp phần thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế.

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương diện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội.3 Các hoạt động của NHTM 1.1 Huy động vốn Huy động vốn được coi là hoạt động cơ bản có tính chất sống còn đối với bất kì một NHTM nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của NHTM. Theo luật pháp cho phép, các NHTM được phép huy động vốn bằng nhiều hình thức sau đây. Nhận tiền gửi: là nguồn huy động chủ yếu của NHTM, bao gồm: 6 + Nhận tiền gửi không kì hạn của các tổ chức, cá nhân.

+ Nhận tiền gửi có kì hạn (tiền gửi tiết kiệm) của các tổ chức, cá nhân, tổ chức đoàn thể xã hội. + Nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác. Phát hành giấy tờ có giá: NHTM được quyền phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu Ngân hàng, trái phiếu Ngân hàng,…) để huy động vốn có kỳ hạn và có mục đích sử dụng. Các hình thức huy động vốn khác: vay vốn ở các NHTM khác, vay vốn tại Ngân hàng Nhà nước… 1.2 Tín dụng Tín dụng là hoạt động cơ bản, có ý nghĩa lớn đối với nền kinh tế – xã hội, vì thông qua hoạt động này mà hệ thống NHTM cung cấp một khối lượng lớn vốn tín dụng cho nền kinh tế, nhờ khối lượng vốn này mà nền kinh tế sẽ phát triển nhanh hơn, bền vững hơn.

Hoạt động tín dụng của NHTM gồm có: + Cho vay ( ngắn hạn, trung hạn, dài hạn…). + Chiết khấu chứng từ có giá (cho vay gián tiếp). + Cho thuê tài chính. + Bảo lãnh ngân hàng (tín dụng bằng chữ ký).

+ Các hình thức khác (thấu chi, trả góp…).3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ Đây là hoạt động quan trọng và có tính đặc thù của NHTM, nhờ hoạt động này mà các giao dịch thanh toán của toàn bộ nền kinh tế được thực hiện thông suốt và thuận lợi. Đồng thời, thông qua hoạt động này góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thông trong nền kinh tế. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ NHTM gồm: 7 + Mở tài khoản giao dịch cho các khách hàng là pháp nhân, thể nhân trong nước và nước ngoài. + Cung ứng các phương tiện thanh toán cho khách hàng, thực hiện các dịch vụ trong nước và quốc tế.

+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ. + Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác. + Thực hiện dịch vụ ngân quỹ (thu phát tiền mặt, kiểm đếm, phân loại, bảo quản vận chuyển tiền mặt…) + Tham gia hệ thống thanh toán bù trừ trong nước và hệ thống thanh toán quốc tế khi được phép.4 Hoạt động khác Ngoài ba mặt hoạt động nói trên, các NHTM còn được thực hiện các hoạt động khác, phù hợp với chức năng nghiệp vụ của mình đồng thời không bị luật pháp nghiêm cấm. Các hoạt động này gồm: + Góp mua cổ phần  Góp vốn, mua cổ phần vào các doanh nghiệp.

 Góp vốn, mua cổ phẩn của các tổ chức tín dụng khác. + Thực hiện việc mua bán chứng từ có giá trên thị trường tiền tệ. + Kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm. + Thực hiện các nghiệp vụ ủy thác và đại lý.

+ Cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ và các dịch vụ khác có liên quan.2 Cho vay và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trƣờng 1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay Là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định.2 Vai trò của hoạt động cho vay  Thõa mãn nhu cầu của khách hàng thiếu vốn trên thị trường: Trong nền kinh tế thị trường, vốn tự có của hầu hết các doanh nghiệp cũng như nguồn vốn của các tổ chức xã hội, dân cư đều nhỏ hơn so với nhu cầu sử dụng vốn. Do đó, Ngân hàng trở thành một kênh cung cấp vốn tin cậy cho các nhu cầu đó.  Thúc đẩy và kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: Việc thỏa mãn một phần hay toàn bộ nhu cầu vốn của doanh nghiệp đã tạo điều kiện giúp cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới công nghệ, đầu tư xây dựng cơ bản … từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển.  Nâng cao hệ thống kinh doanh: Khác với việc sử dụng vốn ngân sách nhà nước, các doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải có nghĩa vụ cả gốc và lãi của khoản vay đến khi hết hạn.

Do đó yêu cầu đặt ra đối với doanh nghiệp là phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn, tránh tình trạng trì trệ, các doanh nghiệp phải tự chủ kinh doanh, tức là phải nắm bắt được tình hình thị trường, đánh giá, phân tích những biến động và xu hướng phát triển của thị trường để từ đó tìm ra hướng đi cho mình.3 Phân loại cho vay Phân loại cho vay là việc sắp xếp lại các khoản cho vay theo từng nhóm dựa theo một số tiêu thức nhất định. Việc phân loại cho vay có sơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro. Phân loại cho vay dựa vào các căn cứ sau: 1.1 Dựa vào mục đích cho vay Cách phân loại theo mục đích cho vay nhằm phục vụ nhu cầu về vốn cho các cá nhân và tổ chức kinh tế, bao gồm: cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp và thương mại, cho vay các định chế tài chính, cho vay cá nhân, cho thuê của các định chế tài chính, cho vay khác. Căn cứ vào mục đích cho vay có cho vay sản xuất lưu thông hàng hóa và cho vay tiêu dùng.

+ Cho vay sản suất lưu thông hàng hóa là loại cho vay được cung cấp cho các nhà sản xuất và kinh doanh hàng hóa. Nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất 9 kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu thiếu vốn trong quan hệ thanh toán giữa các chủ thể kinh tế. + Cho vay tiêu dùng là loại cho vay được sử dụng để cho vay các nhu ng. Loại cho vay này thường được sử dụng để cho vay các cá nhân đáp ứ u phục vụ đời sống và thường được thu hồi dần từ nguồn thu nhập của cá nhân vay vốn.2 Dựa vào mục đích vay Gồm: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn + Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn không quá 12 tháng (1 năm).

Cho vay ngắn hạn thường được sử dụng để cho vay bổ sung vốn lưu động và các nhu cầu thiếu hụt tạm thời về vốn của các chủ thể vay vốn.