Phân Tích Hiệu Quả Cấp Tín Dụng Đối Với Doanh Nghiệp Nhỏ Tại Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam

Chuyên khảo phân tích Microsoft word bai viet luan van 1812, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng nghiên cứu tiếp theo.

• Tác giả: Nguyễn Thị Ngọc Hương
• Người hướng dẫn: TS. Phan Ngọc Minh
• Trường học: Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng
• Đề tài: Phân Tích Hiệu Quả Cấp Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Nhỏ Tại Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ DNNVV, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
• 1.1. DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA (DNNVV)
• 1.1.1. Khái niệm DNNVV
• 1.1.2. Phân loại DNNVV
• 1.1.2.1. Phân loại theo tiếp cận định lượng
• 1.1.2.2. Phân loại theo tiếp cận định tính
• 1.1.3. Đặc điểm của DNNVV
• 1.1.4. Vai trò của các DNNVV đối với nền kinh tế
• 1.2. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV
• 1.2.1. Khái niệm tổng quát về tín dụng ngân hàng
• 1.2.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng đối với các DNNVV
• 1.2.3. Vai trò của tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.3. CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG DÀNH CHO DNNVV
• 1.3.1. Khái niệm phương thức cấp tín dụng
• 1.3.2. Các phương thức cấp tín dụng đối với DNNVV
• 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn các phương thức cấp tín dụng đối với DNNVV
• 1.3.4. Cơ chế xây dựng các phương thức cấp tín dụng đối với DNNVV
• 1.4. HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC NHTM
• 1.4.1. Khái niệm về hiệu quả tín dụng ngân hàng
• 1.4.2. Vai trò nâng cao hiệu quả của tín dụng của các NHTM
• 1.4.3. Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả tín dụng của NHTM
• 1.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
• 2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK
• 2.1.1. Giới thiệu chung về Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
• 2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
• 2.1.3. Kết quả hoạt động cho vay giai đoạn 2008-2012
• 2.1.4. Các phương thức cấp tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
• 2.2. THỰC TRẠNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK
• 2.2.1. Hoạt động huy động DNNVV tại Techcombank
• 2.2.2. Hoạt động cấp tín dụng DNNVV tại Techcombank
• 2.2.3. Hoạt động dịch vụ sản phẩm khác cho DNNVV tại Techcombank
• 2.2.4. Mô hình quản trị, xây dựng mảng DNNVV tại Techcombank
• 2.3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK
• 2.3.1. Phân tích hiệu quả tín dụng đối với DNNVV
• 2.3.2. Phân tích hiệu quả các phương thức cấp tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
• 2.3.3. Đánh giá hiệu quả cấp tín dụng đối với DNNNVV
• 2.3.4. Kết quả đạt được
• 2.3.5. Một số tồn tại hạn chế
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC KINH DOANH CỦA TECHCOMBANK
• 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HIỆU QUẢ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK
• 3.2.1. Nhóm giải pháp nâng cao cách thức tiếp cận khách hàng DNNVV
• 3.2.1.1. Tăng cường công tác Marketing
• 3.2.1.2. Nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên ngân hàng
• 3.2.1.3. Mở rộng phân quyền cho các trưởng đơn vị kinh doanh
• 3.2.1.4. Xây dựng một cơ chế lãi suất linh hoạt
• 3.2.2. Nhóm giải pháp hoàn thiện các phương thức cấp tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
• 3.2.2.1. Đối với phương thức cấp tín dụng theo mục đích vay vốn
• 3.2.2.2. Đối với phương thức cấp tín dụng theo thời hạn của tín dụng
• 3.2.2.3. Đối với phương thức cấp tín dụng theo mức độ tín nhiệm của khách hàng
• 3.2.2.4. Đối với phương thức cấp tín dụng theo phương thức hoàn trả nợ vay
• 3.2.3. Nhóm giải pháp kiểm soát chất lượng tín dụng
• 3.2.3.1. Nâng cao năng lực thẩm định và trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng
• 3.2.3.2. Theo dõi và giám sát thường xuyên nợ vay
• 3.2.3.3. Giải pháp liên quan đến tài sản đảm bảo
• 3.2.3.4. Xây dựng trung tâm phê duyệt tín dụng linh hoạt và đảm bảo rủi ro
• 3.2.3.5. Cải thiện quy trình luân chuyển hồ sơ & kiểm soát tín dụng
• 3.2.4. Nhóm giải pháp đối với DNNVV
• 3.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN CHUNG
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phân Tích Hiệu Quả Cấp Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Nhỏ

Phân tích hiệu quả cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ là một chủ đề quan trọng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Đặc biệt, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) đã có những bước tiến đáng kể trong việc hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV). Việc hiểu rõ về các phương thức cấp tín dụng và hiệu quả của chúng sẽ giúp nâng cao khả năng tiếp cận vốn cho DNNVV, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

1.1. Khái Niệm Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ về vốn, lao động và doanh thu. Theo quy định của Việt Nam, DNNVV có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. DNNVV đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, tạo ra nhiều việc làm và đóng góp vào GDP.

1.2. Vai Trò Của Tín Dụng Ngân Hàng Đối Với DNNVV

Tín dụng ngân hàng là nguồn vốn thiết yếu cho DNNVV, giúp họ phát triển sản xuất kinh doanh. Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã triển khai nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của DNNVV, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững.

II. Thách Thức Trong Việc Cấp Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Nhỏ

Mặc dù có nhiều cơ hội, nhưng DNNVV vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc tiếp cận tín dụng. Các yếu tố như lãi suất cao, thủ tục vay phức tạp và thiếu thông tin tài chính là những rào cản lớn. Ngân hàng cần có những giải pháp hiệu quả để hỗ trợ DNNVV vượt qua những khó khăn này.

2.1. Rào Cản Về Thông Tin Tài Chính

Nhiều DNNVV thiếu thông tin tài chính minh bạch, điều này khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc đánh giá khả năng trả nợ. Việc xây dựng hồ sơ tín dụng rõ ràng và đầy đủ là rất cần thiết để tăng cường khả năng tiếp cận vốn.

2.2. Lãi Suất Cao Và Thủ Tục Vay Phức Tạp

Lãi suất cao là một trong những nguyên nhân chính khiến DNNVV khó khăn trong việc vay vốn. Thêm vào đó, thủ tục vay vốn phức tạp cũng làm giảm khả năng tiếp cận tín dụng của họ. Ngân hàng cần đơn giản hóa quy trình và điều chỉnh lãi suất để hỗ trợ DNNVV.

III. Phương Pháp Cấp Tín Dụng Hiệu Quả Cho Doanh Nghiệp Nhỏ

Để nâng cao hiệu quả cấp tín dụng cho DNNVV, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp linh hoạt và phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Việc phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng và phù hợp sẽ giúp DNNVV dễ dàng tiếp cận nguồn vốn.

3.1. Phát Triển Sản Phẩm Tín Dụng Đặc Thù

Ngân hàng cần phát triển các sản phẩm tín dụng đặc thù cho DNNVV, như tín dụng tiêu dùng, tín dụng đầu tư và tín dụng ngắn hạn. Những sản phẩm này cần được thiết kế linh hoạt để đáp ứng nhu cầu đa dạng của DNNVV.

3.2. Tăng Cường Đào Tạo Nhân Viên Ngân Hàng

Đào tạo nhân viên ngân hàng về đặc thù của DNNVV là rất quan trọng. Nhân viên cần hiểu rõ nhu cầu và khó khăn của DNNVV để tư vấn và hỗ trợ họ một cách hiệu quả nhất.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Các Phương Thức Cấp Tín Dụng

Việc áp dụng các phương thức cấp tín dụng hiệu quả đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho DNNVV tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam. Các doanh nghiệp đã có thể tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn, từ đó thúc đẩy sản xuất và kinh doanh.

4.1. Kết Quả Đạt Được Từ Các Phương Thức Cấp Tín Dụng

Nhiều DNNVV đã tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận nhờ vào việc tiếp cận tín dụng ngân hàng. Các số liệu cho thấy tỷ lệ nợ xấu giảm và khả năng trả nợ của DNNVV được cải thiện rõ rệt.

4.2. Những Bài Học Kinh Nghiệm Từ Thực Tiễn

Các bài học từ thực tiễn cho thấy rằng việc lắng nghe và thấu hiểu nhu cầu của DNNVV là rất quan trọng. Ngân hàng cần thường xuyên cập nhật và điều chỉnh các sản phẩm tín dụng để phù hợp với thị trường.

V. Kết Luận Về Hiệu Quả Cấp Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Nhỏ

Cấp tín dụng cho DNNVV tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã đạt được nhiều kết quả tích cực. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Việc cải thiện các phương thức cấp tín dụng sẽ góp phần quan trọng vào sự phát triển bền vững của DNNVV.

5.1. Tương Lai Của Cấp Tín Dụng Cho DNNVV

Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục đổi mới và cải tiến các phương thức cấp tín dụng để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của DNNVV. Sự phát triển bền vững của DNNVV sẽ góp phần vào sự ổn định và phát triển của nền kinh tế.

5.2. Đề Xuất Giải Pháp Cải Thiện

Cần có những giải pháp cụ thể để cải thiện hiệu quả cấp tín dụng cho DNNVV, bao gồm việc đơn giản hóa thủ tục vay, điều chỉnh lãi suất và tăng cường hỗ trợ thông tin tài chính cho doanh nghiệp.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Tại Việt Nam, khối doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm tới gần 97% trong tổng số hơn 550.000 doanh nghiệp đăng ký tính đến cuối năm 2011, đóng góp khoảng 46% GDP và tạo ra 59% việc làm toàn xã hội. Mặc dù giữ vị thế động lực tăng trưởng kinh tế then chốt, khu vực này đang đối mặt với rào cản lớn về nguồn vốn khi chỉ có khoảng 20% số lượng doanh nghiệp tiếp cận được nguồn tín dụng từ hệ thống ngân hàng thương mại. Bối cảnh khủng hoảng kinh tế, biến động lãi suất và sự thiếu minh bạch tài chính của doanh nghiệp khiến các định chế tài chính siết chặt điều kiện giải ngân.

Đề tài tập trung phân tích thực trạng và đánh giá hiệu quả của các phương thức cấp tín dụng đối với phân khúc DNNVV tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) trong giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2012. Mục tiêu nghiên cứu nhằm làm rõ bức tranh tăng trưởng dư nợ, cơ cấu sản phẩm tài trợ và năng lực kiểm soát rủi ro, từ đó rút ra các điểm nghẽn cốt lõi trong quy trình vận hành tín dụng.

Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của công trình nghiên cứu được thể hiện rõ nét qua việc cung cấp giải pháp giúp Techcombank – một định chế tài chính sở hữu tổng tài sản đạt 179.933 tỷ đồng và phục vụ hơn 47.325 doanh nghiệp vào năm 2012 – tối ưu hóa hiệu suất sử dụng vốn, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới ngưỡng 2% theo chuẩn mực của Ngân hàng Nhà nước và nâng cao biên độ lợi nhuận ròng bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng lý thuyết bất cân xứng thông tin của Ang (1992) về rủi ro tài chính của doanh nghiệp quy mô nhỏ và lý thuyết vòng đời doanh nghiệp của Julien (1994). Hệ thống lý luận vận dụng mô hình đánh giá hiệu quả tín dụng toàn diện của ngân hàng thương mại, tích hợp các chỉ tiêu tài chính định lượng và chuẩn mực phân loại 5 nhóm nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.

Các khái niệm cốt lõi được chuẩn hóa bao gồm: tín dụng ngân hàng đối với DNNVV theo Nghị định 56/2009/NĐ-CP (quy định mức vốn tối đa 100 tỷ đồng hoặc dưới 300 lao động), phương thức cấp tín dụng từng lần, cấp hạn mức vốn lưu động, tài trợ dự án đầu tư trung dài hạn, hạn mức bảo lãnh và nghiệp vụ bao thanh toán theo công ước quốc tế UNIDROIT 1988. Mô hình nghiên cứu xác định mối quan hệ tương hỗ giữa việc đa dạng hóa phương thức cấp vốn với hiệu suất sinh lời và khả năng bảo toàn vốn của ngân hàng thương mại cổ phần.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp chính thống từ các báo cáo tài chính đã kiểm toán, báo cáo thường niên và số liệu thống kê nội bộ của Phòng Tài chính Kế hoạch Techcombank trong 5 năm liên tục (2008 - 2012). Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ danh mục 47.325 khách hàng doanh nghiệp năm 2012 (trong đó DNNVV chiếm hơn 99% số lượng) và tập dữ liệu đỉnh điểm 66.152 doanh nghiệp vào năm 2011.

Phương pháp chọn mẫu phân tầng phi ngẫu nhiên được áp dụng để phân loại doanh nghiệp theo 4 phân khúc quy mô (BIG, MME, SME, MSME) và 5 loại hình pháp lý (TNHH, Cổ phần, Doanh nghiệp tư nhân, FDI, Doanh nghiệp Nhà nước). Luận văn kết hợp phương pháp định tính thông qua nghiên cứu tình huống điển hình tại Techcombank và phương pháp định lượng bằng kỹ thuật thống kê mô tả, phân tích đối chiếu chuỗi thời gian 2008 - 2012. Lý do lựa chọn tổ hợp phương pháp này nhằm bóc tách chính xác mối quan hệ giữa quy mô dư nợ, tốc độ luân chuyển vốn và tỷ lệ nợ xấu trong bối cảnh thị trường tài chính có nhiều biến động vĩ mô phức tạp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, tổng dư nợ cấp tín dụng cho khối DNNVV tại Techcombank tăng trưởng mạnh mẽ 92,4% trong giai đoạn 2008 - 2011, từ mức 18.204 tỷ đồng lên đỉnh điểm 35.034 tỷ đồng, trước khi điều chỉnh giảm 17,8% xuống 28.790 tỷ đồng vào năm 2012 do chính sách sàng lọc nợ xấu.

Thứ hai, cơ cấu dư nợ theo loại hình pháp lý có sự tập trung cao độ vào nhóm Công ty TNHH (đạt 19.536 tỷ đồng, chiếm 48% tổng dư nợ doanh nghiệp) và Công ty Cổ phần (đạt 16.401 tỷ đồng, chiếm 40%), trong khi phân khúc Doanh nghiệp tư nhân thu hẹp mạnh 59% trong năm 2012 xuống còn 619 tỷ đồng (chiếm 2%).

Thứ ba, nguồn vốn huy động từ phân khúc DNNVV tăng trưởng 161,9%, từ 8.145 tỷ đồng năm 2008 lên 21.332 tỷ đồng năm 2012, đóng vai trò nền tảng giúp tổng huy động toàn ngân hàng cán mốc 150.633 tỷ đồng.

Thứ tư, tốc độ tăng trưởng tín dụng chung hạ nhiệt rõ rệt từ mức 60% năm 2009 xuống 26% năm 2010, 20% năm 2011 và chạm mức 8% năm 2012 nhằm củng cố an toàn thanh khoản.

Thảo luận kết quả

Sự sụt giảm số lượng khách hàng doanh nghiệp từ 66.152 đơn vị năm 2011 xuống 47.325 đơn vị năm 2012 bắt nguồn từ sức ép suy thoái kinh tế và mặt bằng lãi suất cho vay leo thang, khiến nhiều DNNVV mất cân đối dòng tiền và đình trệ sản xuất. Trước bối cảnh đó, Techcombank đã chủ động tái cấu trúc danh mục tín dụng, chuyển hướng một phần nguồn vốn sang nhóm doanh nghiệp lớn với mức dư nợ tăng kỷ lục đạt 11.719 tỷ đồng trong năm 2012. So với các công trình nghiên cứu cùng giai đoạn trong ngành ngân hàng, diễn biến này khẳng định sự thích ứng linh hoạt giữa chiến lược mở rộng thị phần và mục tiêu kiểm soát an toàn vốn theo quy chuẩn của Ngân hàng Nhà nước.

Trong phân tích thực nghiệm, các chuỗi số liệu này có thể được trình bày trực quan qua hệ thống biểu đồ cột chồng thể hiện tỷ trọng dư nợ 4 phân khúc khách hàng qua từng năm, kết hợp bảng thống kê so sánh đa chiều giữa tỷ lệ nợ quá hạn và tốc độ luân chuyển vốn. Cách tiếp cận này làm sáng tỏ bài học kinh nghiệm: Ngân hàng thương mại không thể phụ thuộc hoàn toàn vào tài sản thế chấp truyền thống mà cần hoàn thiện các công cụ tài trợ chuỗi cung ứng, bao thanh toán và quản lý dòng tiền khép kín để hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua giai đoạn thắt chặt thanh khoản.

Đề xuất và khuyến nghị

Một là, đa dạng hóa các gói sản phẩm cấp tín dụng chuyên biệt gắn liền với chuỗi giá trị ngành như bao thanh toán nội địa, mở thư tín dụng UPAS và tài trợ vốn lưu động linh hoạt. Khối Khách hàng Doanh nghiệp phối hợp cùng Phòng Phát triển Sản phẩm triển khai trong vòng 6 đến 12 tháng, đặt mục tiêu nâng tỷ trọng thu nhập ngoài lãi từ dịch vụ phi tín dụng lên mức trên 25% tổng thu nhập thuần của ngân hàng.

Hai là, tái cấu trúc quy trình luân chuyển hồ sơ và mở rộng phân quyền phê duyệt hạn mức cho các giám đốc chi nhánh cấp 1. Trung tâm Phê duyệt Tín dụng (CCA) cùng Ban Điều hành Techcombank thực thi trong giai đoạn 9 tháng, hướng tới mục tiêu rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ từ 5 ngày làm việc xuống dưới 48 giờ, đồng thời kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ quá hạn dưới mức 3% theo đúng tiêu chuẩn an toàn vốn.

Ba là, thiết lập cơ chế lãi suất cho vay cạnh tranh và linh hoạt dựa trên xếp hạng tín nhiệm nội bộ và mức độ tập trung dòng tiền giao dịch. Khối Quản lý Rủi ro và Khối Nguồn vốn chủ trì trong 12 tháng tới, áp dụng chính sách giảm từ 1,0% đến 1,5%/năm lãi suất vay cho các doanh nghiệp duy trì dòng tiền doanh thu về tài khoản Techcombank đạt tối thiểu 70% tổng luân chuyển vốn kinh doanh.

Bốn là, chuẩn hóa công tác đào tạo và nâng cao năng lực thẩm định phương án kinh doanh thực tế cho hơn 7.800 cán bộ nhân viên toàn hệ thống. Khối Quản trị Nguồn nhân lực tổ chức định kỳ hàng quý trong lộ trình 2 năm, đảm bảo 100% cán bộ tín dụng được trang bị kỹ năng giám sát dòng tiền sau giải ngân và định giá tài sản bảo đảm chính xác.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Thứ nhất, Ban điều hành và cán bộ quản lý tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần: Luận văn cung cấp khung phân tích thực tiễn về tối ưu hóa danh mục cho vay và kiểm soát chất lượng nợ. Trường hợp sử dụng điển hình là ứng dụng mô hình phân quyền phê duyệt tín dụng linh hoạt, tái cấu trúc gói sản phẩm bao thanh toán và tài trợ xuất nhập khẩu nhằm phục vụ hơn 47.000 khách hàng doanh nghiệp hiệu quả.

Thứ hai, Chủ doanh nghiệp và Giám đốc tài chính (CFO) thuộc khối DNNVV: Nhóm đối tượng này nắm bắt được các tiêu chí định giá rủi ro, quy trình xét duyệt hạn mức và yêu cầu về tài sản đảm bảo của ngân hàng. Trường hợp sử dụng thực tế là chuẩn hóa hệ thống báo cáo tài chính nội bộ, chủ động đàm phán phương thức vay từng lần hoặc hạn mức thấu chi với mức tiết kiệm chi phí vốn từ 1,0% đến 1,5%/năm.

Thứ ba, Cơ quan quản lý nhà nước và nhà hoạch định chính sách vĩ mô: Đề tài mang lại bức tranh thực tế về 97% doanh nghiệp quy mô nhỏ trong nền kinh tế. Dữ liệu thực chứng là căn cứ giá trị để hoàn thiện cơ chế bảo lãnh tín dụng theo Nghị định 56/2009/NĐ-CP và mở rộng kênh dẫn vốn thương mại.

Thứ tư, Giảng viên, nghiên cứu sinh và học viên cao học chuyên ngành Kinh tế - Tài chính - Ngân hàng: Luận văn là tài liệu tham khảo học thuật chuẩn mực, cung cấp phương pháp luận kết hợp nghiên cứu định tính và chuỗi dữ liệu định lượng 5 năm để phát triển các đề tài quản trị rủi ro tín dụng hiện đại.

Câu hỏi thường gặp

Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa trong luận văn được căn cứ theo quy định nào?

Theo Nghị định 56/2009/NĐ-CP, DNNVV được chia thành 3 cấp gồm siêu nhỏ, nhỏ và vừa căn cứ vào tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản không quá 100 tỷ đồng hoặc số lao động bình quân năm dưới 300 người tùy từng ngành nghề. Đây là tiêu chuẩn định lượng bắt buộc để phân loại khách hàng cấp tín dụng tại ngân hàng.

Tại sao Techcombank điều chỉnh giảm dư nợ cho vay khối DNNVV trong năm 2012?

Năm 2012, dư nợ DNNVV giảm 17,8% xuống 28.790 tỷ đồng do Techcombank chủ động chuyển hướng quản trị rủi ro, thanh lọc các đơn vị kinh doanh yếu kém sau giai đoạn khủng hoảng kinh tế năm 2011. Ngân hàng ưu tiên nâng cao chất lượng nợ, giảm thiểu tổn thất và chuyển dịch một phần vốn sang khối doanh nghiệp lớn đạt 11.719 tỷ đồng.

Các phương thức cấp tín dụng phổ biến nhất dành cho DNNVV tại Techcombank gồm những hình thức nào?

Techcombank áp dụng đa dạng phương thức bao gồm cho vay từng lần theo món, cấp hạn mức vốn lưu động, cho vay dự án trung dài hạn, tài trợ thương mại qua thư tín dụng (LC trả ngay, trả chậm, UPAS) và phát hành các loại bảo lãnh thanh toán, dự thầu nhằm tối ưu hóa chu chuyển tiền tệ cho hơn 47.000 doanh nghiệp.

Tiêu chuẩn nợ xấu của ngân hàng thương mại được kiểm soát theo văn bản pháp luật nào?

Chất lượng tín dụng được đánh giá chặt chẽ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN với 5 nhóm nợ cụ thể. Đồng thời, Quyết định 06/2008/QĐ-NHNN quy định các ngân hàng thương mại đạt điểm tối đa về chất lượng tín dụng khi duy trì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ở mức nhỏ hơn hoặc bằng 2%.

Doanh nghiệp nhỏ hạn chế về tài sản thế chấp dài hạn có thể tiếp cận vốn ngân hàng qua kênh nào?

Doanh nghiệp có thể tiếp cận vốn thông qua nghiệp vụ bao thanh toán theo công ước UNIDROIT 1988 dựa trên khoản phải thu, chiết khấu chứng từ có giá, hoặc thế chấp tài sản lưu động hình thành từ vốn vay kết hợp cam kết duy trì từ 70% dòng tiền luân chuyển qua tài khoản thanh toán tại ngân hàng.

Kết luận

• Luận văn hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận và chuẩn mực phân loại tín dụng dành cho 97% doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế.
• Khảo sát thực chứng bức tranh tài chính Techcombank giai đoạn 2008 - 2012 với quy mô tổng tài sản 179.933 tỷ đồng và dư nợ đạt đỉnh 68.261 tỷ đồng.
• Bóc tách chi tiết hiệu quả của từng phương thức cấp tín dụng từ cho vay hạn mức, tài trợ thương mại đến nghiệp vụ bao thanh toán.
• Nhận diện chính xác nguyên nhân khiến tốc độ tăng trưởng tín dụng điều chỉnh về mức 8% năm 2012 để bảo toàn chất lượng tài sản.
• Đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp đột phá về lãi suất, nhân sự và quy trình phê duyệt dưới 48 giờ nhằm kiểm soát nợ xấu dưới 2%.

Công trình nghiên cứu đóng góp nền tảng khoa học vững chắc giúp các ngân hàng thương mại cân bằng bài toán tăng trưởng và kiểm soát rủi ro. Trong lộ trình 12 đến 24 tháng tới, các tổ chức tín dụng cần đẩy mạnh số hóa quy trình thẩm định và mở rộng hệ sinh thái tài trợ chuỗi cung ứng. Hãy tải ngay toàn văn luận văn thạc sĩ để khai thác chi tiết bộ dữ liệu tài chính thực chứng và áp dụng hiệu quả vào công tác quản trị thực tiễn!

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ DNNVV, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA (DNNVV) 1.1 Khái niệm DNNVV Về mặt từ ngữ, khái niệm DNNVV gợi ý cho chúng ta tiêu chuẩn về qui mô, kích cỡ, chẳng hạn, một tiệm bánh ngọt nhỏ ở khu phố so sánh với 1 đại công ty chuyên sản xuất bánh ngọt. Có một điều phải thừa nhận rằng trên thực tế, khó có thế có một định nghĩa mang tính phổ quát với lý do là môi trường kinh doanh của các DNNVV thường không đồng nhất và không ổn định. Theo các nhà nghiên cứu cách phân loại truyền thống dựa vào các tiêu chuẩn có thể định lượng được (doanh số, số nhân công, vốn) cũng như các phân loại khác dựa vào phân tích các đặc điểm liên quan đến “hộp đen” của DN như vấn đề sở hữu, chiến lược, mục tiêu của nhà điều hành, cấu trúc tổ chức, quan hệ với thị trường… 1.2 Phân loại DNNVV 1.1 Phân loại theo tiếp cận định lượng Cách phân loại này sẽ tạo điều kiện dễ dàng cho các cuộc nghiên cứu thực nghiệm nhưng các nhà chuyên môn lại cho rằng nó không đầy đủ để phân biệt với các DN lớn. Theo quan niệm của Ngân hàng thế giới (WB), DNNVV là những DN có qui mô nhỏ bé về phương diện vốn, lao động hay doanh thu.

DNNVV có thể chia thành 3 loại cũng căn cứ vào qui mô đó là DN siêu nhỏ (micro), DN nhỏ và DN vừa. Trong đó, DN siêu nhỏ là DN có số lượng lao động dưới 10 người, DN nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 50 người, còn DN vừa có từ 50 đến 300 lao động. Ở Pháp, từ thời kỳ sau Chiến tranh Thế giới lần 2, người ta có thói quen gọi DNNVV là các DN có từ 10 đến dưới 500 nhân công. Cũng ở Pháp, các doanh nghiệp thật nhỏ là những DN có từ 10-19 nhân công.

Mở rộng hơn, trong khối EU, DNNVV là những DN có dưới 250 nhân công. Còn từ 1-9 là siêu nhỏ, 10-49 là nhỏ và 50-249 là vừa. Khối EU sau đó tiếp tục bổ sung các ngưỡng tài chính để phân loại các DNNVV. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Phân loại các DNNVV theo khối EU Loại DN Số nhân công Doanh số (triệu Hoặc Tổng tài (không đổi) euro) sản (triệu euro) Vừa < 250 50 43 Nhỏ < 50 10 10 Siêu nhỏ < 10 2 2 Theo Bộ Kinh tế, Tài Chính và Công nghiệp Pháp (MEF), “Không tồn tại một định nghĩa thống nhất về các DNNVV.

Các tiêu chí được áp dụng khác nhau tùy theo các văn bản pháp quy liên quan đến chính sách hổ trợ các DNNVV”. Riêng tại Việt Nam, trước đây, Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ban hành ngày 23 tháng 1 năm 2001 xác định DNNVV là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. Như vậy, theo quan niệm của Việt Nam, DNNVV là tập hợp những doanh nghiệp không phân biệt lĩnh vực kinh doanh, các DN có số vốn đăng ký dưới 10 tỷ đồng hoặc số lượng lao động trung bình hàng năm dưới 300 người được coi là DNNVV, và không có tiêu chí xác định cụ thể chi tiết DN siêu nhỏ, DN nhỏ và DN vừa. Năm 2009, chính phủ Việt Nam đã ban hành Nghị định 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển DNNVV và Nghị định này nhằm thay thế Nghị định 90/2001/NĐ- CP.

Đối chiếu với Nghị định 90/2001, Nghị định 56/2009 có những điểm mới trong định nghĩa DNNVV. Cụ thể, Điều 3 của Nghị định định nghĩa: “DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo qui định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo qui mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương với tổng tài sản được xác định trong bản cân đối kế toán của DN) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Phân loại các DNNVV theo khu vực kinh tế DN siêu DN nhỏ DN vừa nhỏ Số lao Tổng vốn Số lao Tổng vốn Số lao động động động I. Nông, 10 người 20 tỷ đồng Từ 10 Từ 20 tỷ Từ 200 lâm, ngư trở xuống trở xuống người đến đến 100 tỷ người đến nghiệp và 200 người đồng 300 người thủy sản II. Công 10 người 20 tỷ đồng Từ 10 Từ 20 tỷ Từ 200 nghiệp và trở xuống trở xuống người đến đến 100 tỷ người đến xây dựng 200 người đồng 300 người III.

Thương 10 người 10 tỷ đồng Từ 10 Từ 10 tỷ Từ 30 mại và dịch trở xuống trở xuống người đến đến 50 tỷ người đến vụ 50 người đồng 100 người Từ bảng phân loại ta có thể thấy rằng theo Nghị định 56/2009, DNNVV được phân chia dựa theo các tiêu chí: quy mô về vốn, qui mô về số lao động và khu vực kinh tế. Trong đó qui mô về nguồn vốn được chú trọng và đây cũng chính là sự bất hợp lý trong cách phân loại mới này. Bởi lẻ, tổng nguồn vốn của doanh nghiệp bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn huy động dưới các hình thức và cấu trúc khác nhau. So với các DN lớn, vốn chủ sở hữu của DNNVV thường có tính ổn định hơn, trong khi đó nợ và các khoản phải trả cấu thành phần còn lại của nguồn vốn thì thường xuyên biến động, tùy theo những đặc điểm ngành nghề khác nhau, từ đó, gây ra sự thay đổi của tổng nguồn vốn của DN cũng thường xuyên biến động.

Một DN được xếp vào loại “nhỏ” ngày hôm nay, nhưng một tuần sau đó, có thể trở thành một DN “vừa” và ngược lại. Cũng giống như các quốc gia khác, cách thức phân biệt thành DN siêu nhỏ, DN nhỏ và DN vừa cuối cùng là nhằm để có cơ sở cho việc thực hiện các chính sách hỗ trợ giúp phù hợp. Thế nhưng , các DN “siêu nhỏ”, “nhỏ” và “vừa” lại có thể thay đổi nhanh chóng về tiêu chí tổng nguồn vốn theo thời gian, thì liệu các chính LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 4 sách trợ giúp sẽ có những thay đổi, điều chỉnh gì cho nhanh chóng và phù hợp? Kế đến, người ta có cảm giác rằng cách phân loại này khó áp dụng trong thi hành. Các cách phân loại định lượng nói trên đơn giản nhưng có những hạn chế như mức độ thâm dụng lao động, số nhân công thường xuyên, bán thời gian, mùa vụ.

Hãy xem xét ví dụ, 50 nhân công làm ở một xí nghiệp có công nghệ cao nhưng qui mô hoạt động (vốn, doanh số, lợi nhuận) có thể lớn hơn rất nhiều so với một DN may mặc có 150 nhân công.2 Phân loại theo tiếp cận định tính Phân loại theo tiếp cận định tính nhằm khắc phục nhược điểm của phân loại định lượng, và để cố gắng phân biệt DNNVV với các DN lớn. Cách phân loại này nhằm mục đích phân tích “hộp đen” của DN bằng cách nghiên cứu các quan hệ của DN với môi trường kinh doanh. Do vậy, tiếp cận này nghiên về quản trị và cấu trúc tổ chức DN hơn. - Vấn đề sở hữu Các DNNVV được tạo lập khá dễ dàng, có thể quản lý theo qui mô hộ gia đình, hoặc quan hệ bạn bè.

Để thành lập một DNNVV chỉ cần một số vốn đầu tư ban đầu không lớn. Hình thức sở hữu ban đầu lại có thể có ảnh hưởng đến cách tổ chức và sự phát triển của DN. Chẳng hạn, các DNNVV mang tính chất gia đình chắc chắn sẽ có phương cách tổ chức và quản lý khác với một công ty cổ phần mà các cổ đông đóng góp vốn không nhất thiết phải là những người thân thuộc. - Chiến lược & mục tiêu: Nhiều nghiên cứu cho thấy các chiến lược thực thi của các nhà lãnh đạo các DNNVV nhằm bảo vệ quyền lợi của mình bằng cách giữ tính độc lập và tự chủ cho DN.

Ngay cả mục tiêu lợi nhuận cũng không hẳn giống nhau giữa các DN lớn và các DNNVV. Các lý do có thể kể ra như sau: + Về mặt lợi nhuận, các DN lớn quan tâm đến các chiến lược dài hạn, trong khi các DNNVV quan tâm đến các chính sách ngắn hạn hơn + Mục tiêu của các chủ lãnh đạo DNNVV không phải dễ gia tăng giá trị DN, mà là gia tăng giá trị gia sản và nhận các quyền lợi cá nhân của họ. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 5 - Tăng trưởng và phát triển Lý thuyết về vòng đời DN cho rằng mọi DN gần như đều theo một quá trình tiến triển giống nhau: mới sinh ra với qui mô nhỏ, sau khi trải qua các giai đoạn khác nhau để trở thành các DN lớn, miễn là chúng không bị đào thải giữa chúng. Theo Julien (1994), lý thuyết này đã đặt ra các vấn đề cần phân tích.

Một mặt, gần như các DNNVV không hướng đến chiến lược tăng trưởng, Mặt khác, lĩnh vực hoạt động, thị trường, hoàn cảnh cũng ảnh hưởng đến quá trình phát triển của DNNVV. Để phục vụ cho chiến lược dài hạn, DNNVV khó thu hút được các nhà quản lý và lao động giỏi. Do qui mô sản xuất kinh doanh không lớn, tài chính hạn chế và sản phẩm tiêu thụ không nhiều, DNNVV khó có thể trả lương cao cho người lao động, đặc biệt là tìm kiếm nhân tài để phục vụ cho công tác điều hành, quản lý. - Lĩnh vực hoạt động và thị trường Tiêu chí này quan tâm đến các mối quan hệ giữa hành vi chủ DN- nhà điều hành DNNVV, lĩnh vực hoạt động của họ, sản phẩm làm ra, công nghệ sử dụng và các quan hệ với các DN khác, đặc biệt là các DN lớn.

DNNVV thường gặp khó khăn trong tiếp cận thông tin thị trường, tiếp cận công nghệ sản xuất và công nghệ quản lý tiên tiến, do trình độ quản lý của đội ngũ điều hành trong các DNNVV bị hạn chế. Do đó, các DNNVV thường chỉ quan tâm đến thị trường truyền thống là những khác hàng thường xuyên của mình, không quan tâm đến việc củng cố và mở rộng những thị trường mới. Hoạt động của DNNVV thiếu vững chắc, thiếu liên kết và dễ bị tác động bởi những biến động vĩ mô. Với ưu thế linh hoạt, cơ cấu ngành nghề đa dạng, đáp ứng được nhiều nhu cầu của thị trường nhưng khả năng tài chính hạn chế, DNNVV dễ bị tác động của môi trường vĩ mô trên thị trường, như tình hình suy thoái, lạm phát, giá dầu mỏ tăng cao,… trong nền kinh tế dễ gây cho các DNNVV rơi vào tình trạng bế tắc, thậm chí phá sản.