Nghiên Cứu Hoạt Động Tái Bảo Hiểm Nghiệp Vụ Tài Sản Kỹ Thuật

Nghiên cứu tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật tại Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI) là một chủ đề… 95 trang · Trường Đại học Kinh tế Quốc dân · 2019.

• Tác giả: Đỗ Mỹ Linh
• Người hướng dẫn: Nguyễn Thị Hải Đường
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
• Chuyên ngành: Bảo hiểm
• Đề tài: Nghiên Cứu Hoạt Động Tái Bảo Hiểm Nghiệp Vụ Tài Sản Kỹ Thuật Tại Tổng Công Ty Cổ Phần Bảo Hiểm Xuân Thành
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÁI BẢO HIỂM NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM TÀI SẢN KỸ THUẬT CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ
• 1.1. Khái quát về bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật
• 1.2. Các nghiệp vụ bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật
• 1.3. Vai trò của Tái bảo hiểm đối với Bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÁI BẢO HIỂM NGHIỆP VỤ TÀI SẢN – KỸ THUẬT TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH (GIAI ĐOẠN 2014 – 2018)
• 2.1. Giới thiệu chung về Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
• 2.2. Thực trạng hoạt động tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (giai đoạn 2014 – 2018)
• 2.3. Đánh giá hoạt động Tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
• 2.3.1. Kết quả đạt được
• 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC TÁI BẢO HIỂM NGHIỆP VỤ TÀI SẢN – KỸ THUẬT TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH (XTI)
• 3.1. Bối cảnh hoạt động Tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm Tài sản kỹ thuật của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành trong thời gian tới
• 3.2. Chiến lược phát triển của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
• 3.3. Các yếu tố tác động đến hoạt động tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật của Tổng công ty Bảo hiểm Xuân Thành
• 3.4. Các giải pháp đề xuất
• 3.4.1. Tăng cường nguồn vốn chủ sở hữu
• 3.4.2. Thu xếp thêm hợp đồng bảo vệ
• 3.4.3. Xây dựng thương hiệu Bảo hiểm Xuân Thành
• 3.4.4. Tuyển chọn, bổ sung nhân sự mới, đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ nhân sự hiện có
• 3.4.5. Nâng cấp hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin để đáp ứng được yêu cầu công việc
• 3.4.6. Hoàn thiện quy trình Tái bảo hiểm, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát thực hiện quy trình
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG HÌNH VẼ

Tóm tắt

I. Tổng Quan Nghiên Cứu Tái Bảo Hiểm Tài Sản Kỹ Thuật Xuân Thành

Nghiên cứu tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật tại Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI) là một chủ đề quan trọng trong bối cảnh thị trường bảo hiểm Việt Nam ngày càng phát triển và hội nhập. Tái bảo hiểm đóng vai trò then chốt trong việc quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn tài chính và sự ổn định cho các công ty bảo hiểm. Bài viết này sẽ đi sâu vào phân tích hoạt động tái bảo hiểm của XTI, từ đó đưa ra những đánh giá khách quan và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động này.

Bảo hiểm Xuân Thành, như nhiều công ty bảo hiểm khác, đang chứng kiến sự gia tăng tỷ trọng doanh thu từ phí bảo hiểm tài sản kỹ thuật. Do đó, việc nghiên cứu hoạt động tái bảo hiểm trong lĩnh vực này trở nên vô cùng cấp thiết. Một hoạt động tái bảo hiểm hiệu quả sẽ là nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững của nghiệp vụ bảo hiểm tài sản kỹ thuật tại XTI. Nghiên cứu này sẽ tập trung vào giai đoạn 2014-2018, một giai đoạn có nhiều biến động và thách thức đối với thị trường bảo hiểm Việt Nam.

1.1. Khái Niệm và Vai Trò Tái Bảo Hiểm Tài Sản Kỹ Thuật

Tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật là một công cụ quản lý rủi ro quan trọng, cho phép các công ty bảo hiểm chuyển giao một phần rủi ro của mình cho các công ty tái bảo hiểm. Điều này giúp các công ty bảo hiểm giảm thiểu tổn thất trong trường hợp xảy ra các sự kiện bảo hiểm lớn, đồng thời tăng cường khả năng tài chính và đảm bảo khả năng thanh toán. Theo tài liệu gốc, tái bảo hiểm như là một công đoạn trong chu trình hoạt động kinh doanh để phân tán rủi ro, nhằm đảm bảo an toàn tài chính và sự sống còn cho mỗi tổ chức bảo hiểm và cả thị trường bảo hiểm nói chung. Nghiệp vụ tái bảo hiểm giúp các công ty bảo hiểm mở rộng quy mô hoạt động và cung cấp các sản phẩm bảo hiểm đa dạng hơn.

1.2. Đặc Điểm Của Nghiệp Vụ Tái Bảo Hiểm Tài Sản Kỹ Thuật

Nghiệp vụ tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật có những đặc điểm riêng biệt so với các loại hình tái bảo hiểm khác. Nó liên quan đến các tài sản có giá trị lớn và phức tạp, như nhà máy, máy móc, công trình xây dựng, và các thiết bị công nghệ cao. Rủi ro trong lĩnh vực này thường mang tính chất nghiêm trọng và có thể gây ra những tổn thất lớn. Do đó, việc quản lý rủi ro tái bảo hiểm đòi hỏi sự chuyên môn cao và kinh nghiệm dày dặn. Các điều khoản tái bảo hiểm cần được thiết kế cẩn thận để đảm bảo sự bảo vệ tối ưu cho công ty bảo hiểm gốc.

II. Thách Thức Trong Tái Bảo Hiểm Tài Sản Kỹ Thuật Tại Xuân Thành

Mặc dù tái bảo hiểm mang lại nhiều lợi ích, nhưng việc triển khai nó cũng đặt ra không ít thách thức cho Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành. Một trong những thách thức lớn nhất là việc lựa chọn các đối tác tái bảo hiểm uy tín và có năng lực tài chính vững mạnh. Bên cạnh đó, việc đàm phán các hợp đồng tái bảo hiểm với các điều khoản phù hợp và chi phí hợp lý cũng là một bài toán khó. Ngoài ra, XTI cũng cần phải đối mặt với những rủi ro liên quan đến biến động tỷ giá, thay đổi quy định pháp luật, và sự cạnh tranh gay gắt từ các công ty bảo hiểm khác. Việc đánh giá tái bảo hiểm một cách chính xác và kịp thời là vô cùng quan trọng để đảm bảo hiệu quả hoạt động.

2.1. Rủi Ro Tích Tụ và Quản Lý Rủi Ro Tái Bảo Hiểm

Một trong những rủi ro lớn nhất trong tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật là rủi ro tích tụ, tức là khả năng xảy ra nhiều sự kiện bảo hiểm cùng một lúc hoặc trong một khoảng thời gian ngắn, gây ra những tổn thất lớn cho công ty bảo hiểm. Để quản lý rủi ro tái bảo hiểm hiệu quả, XTI cần phải có một hệ thống đánh giá rủi ro toàn diện, bao gồm việc xác định, đo lường, và kiểm soát các rủi ro tiềm ẩn. Việc sử dụng các công cụ phân tích rủi ro tiên tiến và xây dựng các kịch bản mô phỏng là rất cần thiết.

2.2. Chi Phí Tái Bảo Hiểm và Hiệu Quả Tái Bảo Hiểm

Chi phí tái bảo hiểm là một yếu tố quan trọng cần được xem xét khi đánh giá hiệu quả của hoạt động tái bảo hiểm. XTI cần phải cân nhắc kỹ lưỡng giữa chi phí phí tái bảo hiểm và lợi ích mà nó mang lại. Việc lựa chọn các chương trình tái bảo hiểm phù hợp với khẩu vị rủi ro và mục tiêu kinh doanh của công ty là rất quan trọng. Đồng thời, XTI cũng cần phải thường xuyên phân tích nghiệp vụ tái bảo hiểm để đảm bảo rằng nó đang mang lại giá trị thực sự.

III. Phương Pháp Tái Bảo Hiểm Hiệu Quả Cho Tài Sản Kỹ Thuật Xuân Thành

Để nâng cao hiệu quả hoạt động tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật, Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành cần áp dụng các phương pháp tái bảo hiểm tiên tiến và phù hợp với đặc điểm kinh doanh của mình. Một trong những phương pháp quan trọng là việc xây dựng một chương trình tái bảo hiểm toàn diện, bao gồm cả tái bảo hiểm bắt buộc và tái bảo hiểm tự nguyện. Bên cạnh đó, XTI cũng cần phải tăng cường hợp tác với các đối tác tái bảo hiểm uy tín và có kinh nghiệm, đồng thời đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân lực để nâng cao năng lực quản lý rủi ro tái bảo hiểm.

3.1. Lựa Chọn Hợp Đồng Tái Bảo Hiểm Phù Hợp

Việc lựa chọn hợp đồng tái bảo hiểm phù hợp là một yếu tố then chốt để đảm bảo hiệu quả hoạt động tái bảo hiểm. XTI cần phải xem xét kỹ lưỡng các loại hợp đồng tái bảo hiểm khác nhau, như tái bảo hiểm tỷ lệ, tái bảo hiểm thặng số, và tái bảo hiểm hỗn hợp, để lựa chọn loại hợp đồng phù hợp nhất với nhu cầu và mục tiêu của mình. Các điều khoản hợp đồng tái bảo hiểm cần được đàm phán cẩn thận để đảm bảo sự bảo vệ tối ưu cho công ty bảo hiểm gốc.

3.2. Tối Ưu Hóa Chương Trình Tái Bảo Hiểm

Để tối ưu hóa chương trình tái bảo hiểm, XTI cần phải thường xuyên đánh giá và điều chỉnh nó để phù hợp với những thay đổi trong môi trường kinh doanh và rủi ro. Việc sử dụng các công cụ phân tích rủi ro tiên tiến và xây dựng các kịch bản mô phỏng là rất cần thiết để đánh giá hiệu quả của chương trình tái bảo hiểm. Đồng thời, XTI cũng cần phải tăng cường hợp tác với các đối tác tái bảo hiểm để chia sẻ thông tin và kinh nghiệm.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Tái Bảo Hiểm Tại Bảo Hiểm Xuân Thành

Trong giai đoạn 2014-2018, Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành đã triển khai nhiều hoạt động tái bảo hiểm tài sản kỹ thuật nhằm quản lý rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính. Theo tài liệu gốc, XTI đã thu xếp các hợp đồng tái bảo hiểm với các công ty tái bảo hiểm trong và ngoài nước, đồng thời xây dựng một chương trình tái bảo hiểm toàn diện. Tuy nhiên, hoạt động tái bảo hiểm của XTI vẫn còn một số hạn chế, như chi phí tái bảo hiểm cao và hiệu quả quản lý rủi ro tái bảo hiểm chưa thực sự tối ưu. Do đó, XTI cần phải tiếp tục cải thiện hoạt động tái bảo hiểm của mình để đáp ứng tốt hơn nhu cầu kinh doanh và quản lý rủi ro.

4.1. Phân Tích Hợp Đồng Tái Bảo Hiểm Hiện Tại Của XTI

Để đánh giá hiệu quả hoạt động tái bảo hiểm, cần phân tích các hợp đồng tái bảo hiểm hiện tại của XTI. Theo tài liệu gốc, XTI sử dụng cả tái bảo hiểm cố định và tái bảo hiểm tạm thời. Cần xem xét các điều khoản tái bảo hiểm, mức phí, và phạm vi bảo hiểm của từng hợp đồng để xác định liệu chúng có phù hợp với nhu cầu và mục tiêu của công ty hay không. Việc so sánh các hợp đồng tái bảo hiểm của XTI với các hợp đồng tương tự của các công ty bảo hiểm khác cũng là một cách để đánh giá tính cạnh tranh của chúng.

4.2. Đánh Giá Tỷ Lệ Giữ Lại và Phí Nhượng Tái Bảo Hiểm

Tỷ lệ giữ lại và phí nhượng tái bảo hiểm là hai chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động tái bảo hiểm. Tỷ lệ giữ lại cho biết phần rủi ro mà XTI tự chịu, trong khi phí nhượng tái bảo hiểm là chi phí mà XTI phải trả cho các công ty tái bảo hiểm. Cần phân tích xu hướng của hai chỉ số này trong giai đoạn 2014-2018 để xác định liệu XTI có đang quản lý rủi ro một cách hiệu quả hay không. Nếu tỷ lệ giữ lại quá cao, XTI có thể phải đối mặt với những tổn thất lớn trong trường hợp xảy ra các sự kiện bảo hiểm lớn. Nếu phí nhượng tái bảo hiểm quá cao, XTI có thể bị giảm lợi nhuận.

V. Giải Pháp Hoàn Thiện Tái Bảo Hiểm Tài Sản Kỹ Thuật Tại XTI

Để hoàn thiện công tác tái bảo hiểm nghiệp vụ tài sản kỹ thuật, Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành cần thực hiện một loạt các giải pháp đồng bộ, từ việc tăng cường nguồn vốn chủ sở hữu đến việc nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin. Theo tài liệu gốc, XTI cần phải thu xếp thêm các hợp đồng bảo vệ, xây dựng thương hiệu, tuyển dụng và đào tạo nhân sự, và hoàn thiện quy trình tái bảo hiểm. Việc tăng cường công tác kiểm tra, giám sát thực hiện quy trình cũng là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả hoạt động tái bảo hiểm.

5.1. Tăng Cường Nguồn Vốn Chủ Sở Hữu

Nguồn vốn chủ sở hữu là yếu tố quan trọng để đảm bảo khả năng thanh toán của XTI trong trường hợp xảy ra các sự kiện bảo hiểm lớn. Việc tăng cường nguồn vốn chủ sở hữu sẽ giúp XTI tăng cường khả năng chấp nhận rủi ro và mở rộng quy mô hoạt động. XTI có thể tăng cường nguồn vốn chủ sở hữu thông qua việc phát hành cổ phiếu, tăng vốn điều lệ, hoặc giữ lại lợi nhuận.

5.2. Nâng Cấp Hệ Thống Công Nghệ Thông Tin

Hệ thống công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tái bảo hiểm. XTI cần phải nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin của mình để đáp ứng được yêu cầu công việc, bao gồm việc thu thập, xử lý, và phân tích dữ liệu rủi ro. Việc sử dụng các phần mềm quản lý rủi ro tiên tiến và các công cụ phân tích dữ liệu lớn là rất cần thiết.

VI. Kết Luận và Tương Lai Của Tái Bảo Hiểm Tài Sản Kỹ Thuật

Nghiên cứu hoạt động tái bảo hiểm nghiệp vụ tài sản kỹ thuật tại Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành cho thấy rằng tái bảo hiểm đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính cho công ty. Tuy nhiên, hoạt động tái bảo hiểm của XTI vẫn còn một số hạn chế cần được khắc phục. Trong tương lai, XTI cần phải tiếp tục cải thiện hoạt động tái bảo hiểm của mình để đáp ứng tốt hơn nhu cầu kinh doanh và quản lý rủi ro. Việc áp dụng các phương pháp tái bảo hiểm tiên tiến, tăng cường hợp tác với các đối tác tái bảo hiểm, và đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân lực là rất cần thiết.

6.1. Xu Hướng Phát Triển Của Thị Trường Tái Bảo Hiểm

Thị trường tái bảo hiểm đang trải qua những thay đổi lớn do tác động của công nghệ, biến đổi khí hậu, và các yếu tố kinh tế vĩ mô. Các công ty tái bảo hiểm đang phải đối mặt với những rủi ro mới và phức tạp hơn, đồng thời phải tìm kiếm những cơ hội tăng trưởng mới. Việc hiểu rõ các xu hướng phát triển của thị trường tái bảo hiểm là rất quan trọng để XTI có thể đưa ra những quyết định kinh doanh sáng suốt.

6.2. Vai Trò Của Tái Bảo Hiểm Trong Phát Triển Bền Vững

Tái bảo hiểm đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển bền vững bằng cách giúp các công ty bảo hiểm quản lý rủi ro liên quan đến các vấn đề môi trường, xã hội, và quản trị (ESG). Các công ty tái bảo hiểm đang ngày càng chú trọng đến việc đánh giá và quản lý các rủi ro ESG, đồng thời khuyến khích các công ty bảo hiểm thực hiện các hoạt động kinh doanh có trách nhiệm với xã hội và môi trường.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam chứng kiến sự tăng trưởng ấn tượng với tổng doanh thu phí bảo hiểm tài sản thiệt hại năm 2018 ước đạt 6.368 tỷ đồng, tăng 9% so với năm 2017. Mặc dù liên tục tăng trưởng, khả năng khai thác nghiệp vụ bảo hiểm tài sản kỹ thuật vẫn chưa tương xứng với tiềm năng khi tỷ trọng doanh thu bảo hiểm xe cơ giới tại nhiều doanh nghiệp vẫn chiếm hơn 70% tổng doanh thu. Trước áp lực gia tăng rủi ro công nghiệp với tỷ lệ bồi thường toàn ngành năm 2018 lên tới 38% và sự xuất hiện của 19 vụ tổn thất lớn vượt mức 200 tỷ đồng trong năm 2019, hoạt động tái bảo hiểm đóng vai trò sống còn trong việc bảo toàn năng lực tài chính cho các doanh nghiệp bảo hiểm gốc.

Nghiên cứu tập trung giải quyết bài toán tối ưu hóa chiến lược chuyển giao rủi ro, đánh giá toàn diện thực trạng hoạt động tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm tài sản kỹ thuật tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI). Mục tiêu cụ thể của luận văn là làm rõ cơ chế thu xếp, quản lý các hợp đồng tái bảo hiểm cố định và tạm thời, đánh giá hiệu quả qua các chỉ tiêu tài chính, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp hoàn thiện cho giai đoạn tiếp theo.

Phạm vi nghiên cứu được xác định rõ ràng về mặt không gian tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành cùng hệ thống 20 công ty thành viên trên 40 tỉnh thành cả nước. Về mặt thời gian, luận văn phân tích dữ liệu thực trạng trong 5 năm từ năm 2014 đến năm 2018, đồng thời định hướng giải pháp ứng dụng cho giai đoạn 2020 đến 2024. Ý nghĩa nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp luận cứ khoa học giúp doanh nghiệp bảo vệ nguồn vốn điều lệ 680 tỷ đồng, tuân thủ giới hạn mức giữ lại tối đa không quá 10% vốn chủ sở hữu theo luật định, đồng thời nâng cao biên khả năng thanh toán và hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu xây dựng trên nền tảng lý thuyết chuyển giao rủi ro (Risk Transfer Theory) và quy luật số đông (Law of Large Numbers) trong kinh tế học bảo hiểm. Khi quy mô giá trị tài sản vượt quá năng lực thanh toán của một doanh nghiệp đơn lẻ, tái bảo hiểm đóng vai trò như công cụ phân tán rủi ro cho toàn bộ thị trường.

Khung mô hình nghiên cứu phân định hai nhóm phương pháp tái bảo hiểm cơ bản:

• Mô hình tái bảo hiểm theo tỷ lệ: Gồm hình thức tái bảo hiểm số thành (Quota Share) và tái bảo hiểm mức dôi (Surplus). Trong đó, tái bảo hiểm mức dôi phân chia trách nhiệm dựa trên bội số của mức giữ lại, giúp công ty nhượng chủ động giữ lại toàn bộ phí của các đơn bảo hiểm quy mô nhỏ và chuyển giao phần vượt mức.
• Mô hình tái bảo hiểm phi tỷ lệ: Gồm tái bảo hiểm vượt mức bồi thường (Excess of Loss) theo sự kiện hoặc thảm họa và tái bảo hiểm vượt tỷ lệ bồi thường (Stop Loss).

Hệ thống lý thuyết tích hợp 5 khái niệm cốt lõi: mức trách nhiệm giữ lại ròng, hoa hồng nhượng tái bảo hiểm, tỷ lệ bồi thường theo năm nghiệp vụ, đồng bảo hiểm và hạn mức trách nhiệm hợp đồng. Nghiên cứu cũng vận dụng khung pháp lý chuẩn mực gồm Luật Kinh doanh bảo hiểm, Nghị định 73/2016/NĐ-CP quy định mức giữ lại tối đa 10% vốn chủ sở hữu, Nghị định 23/2018/NĐ-CP về bảo hiểm cháy nổ bắt buộc và Thông tư 50/2017/TT-BTC hướng dẫn thi hành.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu thu thập dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính kiểm toán, báo cáo tổng kết nghiệp vụ tái bảo hiểm và số liệu thống kê nội bộ của Bảo hiểm Xuân Thành trong giai đoạn 5 năm liên tục từ năm 2014 đến năm 2018. Dữ liệu vĩ mô được trích xuất từ Cục Quản lý và Giám sát Bảo hiểm thuộc Bộ Tài chính và Cục Cảnh sát Phòng cháy chữa cháy với thống kê 3.000 vụ cháy gây thiệt hại 1.590 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm 2018.

Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ 100% các hợp đồng bảo hiểm gốc và hợp đồng tái bảo hiểm nghiệp vụ tài sản kỹ thuật phát sinh tại trụ sở chính và 20 đơn vị thành viên của Bảo hiểm Xuân Thành trong 5 năm nghiên cứu. Phương pháp chọn mẫu toàn bộ kết hợp chọn mẫu điển hình được áp dụng nhằm khảo sát chuyên sâu các hồ sơ tổn thất nghiêm trọng có giá trị bồi thường thực tế từ 40 tỷ đồng đến trên 60 tỷ đồng.

Luận văn kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích chỉ số tài chính, phương pháp so sánh đối chiếu tỷ lệ giữ lại, tỷ lệ hoa hồng và phương pháp tổng hợp định tính. Việc lựa chọn các phương pháp này xuất phát từ yêu cầu phải định lượng chính xác mức độ bảo vệ tài chính, bóc tách cơ cấu chi phí bồi thường và đo lường mức độ biến động của dòng tiền tái bảo hiểm qua từng năm tài chính.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích hoạt động tái bảo hiểm tại Bảo hiểm Xuân Thành giai đoạn 2014-2018 chỉ ra 4 phát hiện quan trọng:

Thứ nhất, cơ cấu doanh thu khai thác bảo hiểm gốc tồn tại sự mất cân đối lớn khi nghiệp vụ xe cơ giới chiếm hơn 70% tổng doanh thu. Mặc dù doanh thu bảo hiểm tài sản kỹ thuật có xu hướng tăng trưởng cùng đà mở rộng mạng lưới tại 40 tỉnh thành, quy mô phí thu được vẫn chưa tương xứng với tiềm năng phát triển của các dự án công nghiệp, xây dựng lớn.

Thứ hai, chương trình tái bảo hiểm đã phát huy tối đa vai trò bảo vệ tài chính trước các tổn thất quy mô lớn. Nhờ thu xếp thành công các hợp đồng tái bảo hiểm cố định mức dôi và tái bảo hiểm tạm thời, công ty đã chi trả bồi thường kịp thời cho các sự cố nghiêm trọng mà không làm suy giảm thanh khoản, tiêu biểu như vụ cháy tại Công ty May Hà Phong với giá trị trên 41,83 tỷ đồng, vụ tổn thất tại Công ty Song Ngân trên 62,15 tỷ đồng và Công ty Thủy Bình trên 63,38 tỷ đồng.

Thứ ba, năng lực nhận bảo hiểm và mức giữ lại được cải thiện rõ rệt sau khi Bộ Tài chính phê duyệt điều chỉnh tăng vốn điều lệ của công ty lên 680 tỷ đồng vào ngày 23/02/2017. Mức trách nhiệm giữ lại tối đa trên mỗi rủi ro riêng lẻ theo quy định 10% vốn chủ sở hữu tăng lên mức 68 tỷ đồng, tạo điều kiện mở rộng hạn mức nhận hợp đồng cố định.

Thứ tư, áp lực chi phí tái bảo hiểm gia tăng khi các nhà tái bảo hiểm quốc tế áp dụng điều khoản chia sẻ tổn thất với ngưỡng bảo vệ từ 75% đến 110% trong bối cảnh tỷ lệ bồi thường toàn thị trường năm 2018 tăng thêm 11% so với mức 27% của năm 2017.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân cốt lõi của việc tỷ lệ nhượng tái nghiệp vụ tài sản kỹ thuật ở mức cao xuất phát từ tính chất tập trung rủi ro cao của tài sản được bảo hiểm như nhà máy xi măng, kho bãi may mặc với giá trị hàng trăm triệu USD, vượt xa năng lực tự gánh chịu của doanh nghiệp. Để minh chứng rõ nét cho xu hướng này, dữ liệu nghiên cứu có thể được trực quan hóa thông qua biểu đồ cột thể hiện tương quan giữa doanh thu phí bảo hiểm gốc và doanh thu phí nhượng tái giai đoạn 2014-2018, kết hợp với bảng số liệu tổng hợp phản ánh tỷ lệ bồi thường thực tế trước và sau khi có sự tham gia của các hợp đồng tái bảo hiểm.

So sánh với các doanh nghiệp cùng ngành trên thị trường, Bảo hiểm Xuân Thành có bước đi phù hợp khi duy trì tiêu chuẩn quản lý chất lượng ISO 9001:2015 từ năm 2017 để chuẩn hóa thẩm định rủi ro. Tuy nhiên, việc phụ thuộc vào tái bảo hiểm tạm thời đối với các hợp đồng lớn làm gia tăng chi phí quản lý và kéo dài thời gian phát hành đơn. Kết quả nghiên cứu khẳng định tái bảo hiểm là công cụ cân bằng vốn đắc lực nhưng cần đi đôi với chiến lược kiểm soát biên bồi thường chặt chẽ.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm hoàn thiện công tác tái bảo hiểm nghiệp vụ tài sản kỹ thuật tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành, hệ thống 5 giải pháp trọng tâm được xác lập cho giai đoạn 2020-2024:

• Nâng cao năng lực tài chính và quy mô vốn chủ sở hữu: Đại hội đồng cổ đông và Ban Tổng Giám đốc cần xây dựng lộ trình tăng vốn điều lệ vượt mốc 1.000 tỷ đồng trước năm 2024. Mục tiêu này giúp nâng hạn mức giữ lại ròng theo luật định từ mức 68 tỷ đồng hiện tại lên 100 tỷ đồng cho mỗi sự kiện rủi ro, tối ưu hóa mức phí giữ lại từ 15% đến 20% đối với các danh mục rủi ro thấp.
• Thu xếp bổ sung hợp đồng tái bảo hiểm vượt mức bồi thường: Ban Tái bảo hiểm chủ trì đàm phán và thiết lập hợp đồng bảo vệ phi tỷ lệ (Excess of Loss) bảo vệ cho danh mục tài sản kỹ thuật và thảm họa trước quý 4/2021. Target metric là khống chế tổn thất giữ lại tối đa không vượt quá 5% vốn chủ sở hữu cho mỗi thảm họa đơn lẻ.
• Hiện đại hóa hạ tầng công nghệ thông tin và số hóa quản trị: Ban Công nghệ thông tin phối hợp cùng Ban Tái bảo hiểm triển khai phần mềm quản lý tái bảo hiểm chuyên biệt trong năm 2021. Hệ thống mới phải tự động hóa 100% quy trình tính toán phân bổ số liệu theo quý, quản lý hạn mức trách nhiệm và theo dõi thu đòi bồi thường tái bảo hiểm.
• Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự chuyên môn: Ban Tổ chức Hành chính thực hiện chương trình đào tạo chuyên sâu và thu hút nhân tài giai đoạn 2020-2023, phấn đấu 100% cán bộ nghiệp vụ tái bảo hiểm đạt chứng chỉ định phí hoặc nghiệp vụ bảo hiểm quốc tế, nâng cao năng lực đàm phán với các nhà tái bảo hiểm hàng đầu.
• Chuẩn hóa quy trình kiểm soát rủi ro và tuân thủ pháp lý: Ban Quản lý nghiệp vụ cùng Ban Giám định bồi thường siết chặt quy trình thẩm định hiện trường theo tiêu chuẩn ISO 9001:2015 và Nghị định 23/2018/NĐ-CP, giảm thiểu 25% tỷ lệ khiếu nại phát sinh từ khâu định giá tài sản trước năm 2022.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và kết quả nghiên cứu của luận văn mang giá trị ứng dụng thiết thực cho 4 nhóm đối tượng chính:

• Ban lãnh đạo và chuyên viên nghiệp vụ tại các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ: Nắm bắt phương pháp xây dựng chương trình tái bảo hiểm kết hợp giữa hình thức mức dôi và vượt mức bồi thường, quản trị mức giữ lại an toàn dựa trên quy mô vốn từ 500 tỷ đến 1.000 tỷ đồng và kỹ năng đàm phán tỷ lệ hoa hồng nhượng tái.
• Cơ quan quản lý nhà nước như Cục Quản lý và Giám sát Bảo hiểm: Tham khảo dữ liệu thực tiễn và các đề xuất hoàn thiện cơ chế kiểm soát biên khả năng thanh toán, giám sát việc thực thi quy định mức giữ lại 10% theo Nghị định 73/2016/NĐ-CP và triển khai bảo hiểm cháy nổ bắt buộc theo Nghị định 23/2018/NĐ-CP.
• Các công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp và tổ chức môi giới bảo hiểm: Tiếp cận bức tranh toàn cảnh về đặc thù rủi ro tài sản kỹ thuật tại các doanh nghiệp bảo hiểm cổ phần tại Việt Nam, từ đó thiết kế các sản phẩm tái bảo hiểm và cấu trúc lớp bảo vệ có mức phí phù hợp với thị trường.
• Giảng viên, nhà nghiên cứu và học viên cao học chuyên ngành Bảo hiểm, Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng luận văn như tài liệu tham khảo học thuật với hệ thống lý luận vững chắc, dữ liệu thực nghiệm 5 năm và 3 tình huống bồi thường thực tế để phục vụ nghiên cứu và giảng dạy.

Câu hỏi thường gặp

Mức trách nhiệm giữ lại tối đa của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ được xác định ra sao?

Căn cứ theo Điều 42 Nghị định 73/2016/NĐ-CP, mức trách nhiệm giữ lại tối đa trên mỗi rủi ro hoặc trên mỗi tổn thất riêng lẻ của doanh nghiệp bảo hiểm không được vượt quá 10% vốn chủ sở hữu. Với mức vốn điều lệ 680 tỷ đồng được phê duyệt từ năm 2017, Bảo hiểm Xuân Thành được phép giữ lại tối đa 68 tỷ đồng cho mỗi đơn vị rủi ro tài sản kỹ thuật.

Tại sao doanh nghiệp bảo hiểm cần kết hợp cả hợp đồng tái bảo hiểm cố định và tạm thời?

Hợp đồng cố định giúp doanh nghiệp tự động nhượng tái các rủi ro thông thường một cách nhanh chóng với chi phí quản lý thấp. Trong khi đó, hợp đồng tạm thời là công cụ bắt buộc để xử lý các rủi ro có số tiền bảo hiểm vượt hạn mức hợp đồng cố định hoặc các tổn thất quy mô lớn như các vụ cháy nhà xưởng trị giá trên 40 tỷ đồng đến 60 tỷ đồng.

Nghị định 23/2018/NĐ-CP tác động như thế nào đến công tác tái bảo hiểm nghiệp vụ tài sản?

Nghị định 23/2018/NĐ-CP quy định chi tiết danh mục cơ sở bắt buộc mua bảo hiểm cháy nổ, chuẩn hóa biểu phí và mức khấu trừ tối thiểu. Các nhà nhận tái bảo hiểm quốc tế lấy quy định này làm căn cứ thẩm định; nếu doanh nghiệp bảo hiểm gốc cấp đơn dưới chuẩn, nhà tái sẽ từ chối nhận tái hoặc áp dụng điều khoản loại trừ rủi ro.

Hoạt động tái bảo hiểm hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua các tổn thất bồi thường lớn như thế nào?

Khi xảy ra sự kiện bảo hiểm nghiêm trọng, doanh nghiệp bảo hiểm gốc chi trả bồi thường trước cho khách hàng rồi tiến hành thu đòi lại từ các nhà nhận tái bảo hiểm theo tỷ lệ hợp đồng. Điển hình tại Xuân Thành, các vụ bồi thường trên 41,83 tỷ đồng tại May Hà Phong hay trên 63,38 tỷ đồng tại Thủy Bình đều được bảo vệ an toàn nhờ dòng tiền thu đòi kịp thời từ tái bảo hiểm.

Quy định chia sẻ tổn thất từ 75% đến 110% của nhà tái bảo hiểm quốc tế gây ra thách thức gì?

Điều khoản này quy định nhà tái bảo hiểm chỉ chịu trách nhiệm bồi thường trong ngưỡng tổn thất nhất định từ 75% đến 110% phí bảo hiểm. Nếu tổn thất vượt ngưỡng này, doanh nghiệp bảo hiểm gốc phải tự chi trả phần còn lại, tạo ra áp lực tài chính rất lớn trong những năm tỷ lệ bồi thường toàn ngành tăng cao trên 38%.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về tái bảo hiểm nghiệp vụ tài sản kỹ thuật, làm rõ các mô hình tái bảo hiểm theo tỷ lệ và phi tỷ lệ trong thực tiễn kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ.
• Phân tích chi tiết thực trạng hoạt động tái bảo hiểm tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành trong 5 năm từ 2014 đến 2018, chỉ ra năng lực bảo vệ tài chính trước các tổn thất lớn trên 60 tỷ đồng.
• Đánh giá tác động tích cực từ việc nâng vốn điều lệ lên 680 tỷ đồng vào năm 2017, giúp mở rộng biên an toàn tài chính và nâng hạn mức giữ lại ròng cho doanh nghiệp.
• Nhận diện những thách thức lớn từ việc cơ cấu doanh thu phụ thuộc hơn 70% vào xe cơ giới và áp lực thắt chặt điều kiện nhận tái của thị trường quốc tế khi tỷ lệ bồi thường ngành đạt 38% năm 2018.
• Đề xuất hệ thống 5 nhóm giải pháp hoàn thiện có tính khả thi cao cho giai đoạn 2020-2024, trọng tâm là nâng vốn trên 1.000 tỷ đồng, số hóa 100% quy trình và đào tạo đội ngũ nhân sự chuyên sâu.

Đóng góp lớn nhất của nghiên cứu là cung cấp khung giải pháp thực tiễn giúp các doanh nghiệp bảo hiểm quy mô vừa cân bằng giữa mục tiêu tăng trưởng doanh thu bảo hiểm tài sản kỹ thuật và quản trị an toàn vốn. Để triển khai hiệu quả các khuyến nghị này trong giai đoạn tiếp theo, doanh nghiệp cần khẩn trương rà soát lại hạn mức hợp đồng cố định, nâng cấp hệ thống phần mềm quản lý và xúc tiến các chương trình đàm phán hợp đồng bảo vệ với các đối tác tái bảo hiểm uy tín trong và ngoài nước.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương I: Cơ sở lý luận về hoạt động tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm tài sản kỹ thuật của Doanh nghiệp Bảo hiểm Phi nhân thọ Chương II: Thực trạng hoạt động Tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm Tài sản - kỹ thuật tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (giai đoạn 2014 – 2018). Chương III: Giải pháp hoàn thiệncông tác Tái bảo hiểm nghiệp vụ Tài sản - kỹ thuật tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành.[WU3] Mặc dù em đã cố gắng nhiều, song do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn hẹp nên chắc chắn luận văn của em không thể tránh khỏi những thiếu sót, bất cập. Vì vậy, em rất mong nhận được những ý kiến góp ý từ các thầy, cô giáo. Nhân đây, em xin được gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến cô giáo Nguyễn Thị Hải Đường cùng các anh, chị em phòng Tái bảo hiểm - Tổng công ty Cổ phần Bào hiểm Xuân Thành đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong suốt quá trình thực hiện luận văn này.

[WU4] Hà Nội - 10/2019 Học viên: Đỗ Mỹ Linh 4 CHƢƠNG1: CƠ SỞ LÝ LUẬNVỀ HOẠT ĐỘNG TÁI BẢO 1 HIỂM NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM TÀI SẢN KỸ THUẬT CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 1. Khái quát về bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật 1. Khái niệm Vào thế kỷ 17, tại các thành phố đông đúc ở Châu Âu, nhà cửa chủ yếu được dựng bằng gỗ và lửa được dùng nhiều để sưởi ấm, chiếu sáng… Do vậy, rủi ro cháy là rất cao, đòi hỏi sự ra đời của các công ty bảo hiểm cung cấp các dịch vụ cứu hoả và bồi thường thiệt hại xảy cho người được bảo hiểm khi xảy ra cháy. Sau đám cháy khủng khiếp ở thủ đô London kéo dài 5 ngày (năm 1666), những công ty bảo hiểm hoả hoạn đầu tiên đã xuất hiện ở Anh như: The Fire Office, Friendly Society Fire Office.

Sau đó, một loạt các công ty bảo hiểm cháy khác tiếp tục ra đời ở Anh: Amicable (1696), Sun (1713), Union (1714), London (1714)… Sau đó, bảo hiểm cháy mở rộng ra các nước khác trên lục địa Châu Âu: ở Đức năm 1667, Pháp năm 1686. Sang thế kỷ 18, nhiều công ty bảo hiểm hoả hoạn nổi tiếng ở Mỹ cũng ra đời. Vào giữa thế kỷ 19, nền công nghiệp Anh phát triển và đó cũng là sự bắt đầu cho sự phát triển của bảo hiểm kỹ thuật, xuất phát từ việc kiểm tra nồi hơi. Vào thời gian này, đã xảy ra nhiều vụ nổ nồi hơi tại nhà máy bông ở LAUCSHINE.

Các vụ nổ nồi hơi đó có thể do nguyên nhân như: sai sót thiết kế, thiếu kinh nghiệm, hay các rủi ro đạo đức như: sử dụng nồi hơi quá công suất bình thường hoặc các tập quán, lề lối làm việc nhằm nâng cao năng suất. Đến năm 1854, một số người quan tâm đến việc sử dụng hơi nước MAN (Manchesrer Steam user„s Association). Hội viên của hiệp hội được quyền sử dụng các dịch vụ giám định nồi hơi do hiệp hội thuê, được tư vấn phòng ngừa các vụ nổ và được hướng dẫn các biện pháp sử dụng có hiệu quả và tiết kiệm nhất các loại máy móc. Ngày nay, những quy định đó vẫn được duy trì, chủ các nhà máy có thể yêu cầu các kỹ sư giám sát tư vấn và gợi ý về việc vận hành, bảo dưỡng máy móc.

5 Tuy nhiên, các dịch vụ của hiệp hội vẫn chưa đủ đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của các chủ nhà máy. Năm 1858, một số hội viên đã thành lập công ty bảo hiểm cho nồi hơi đầu tiên, đây là tiền đề cho bảo hiểm kỹ thuật ra đời.