Tổng quan nghiên cứu

Trong cơ cấu kinh tế Việt Nam, ngành xây dựng cơ bản đóng góp khoảng 6% đến 7% GDP hàng năm, giữ vai trò nền tảng trong việc tái sản xuất tài sản cố định và hiện đại hóa hạ tầng quốc gia. Sau khi Luật Đấu thầu năm 2013 chính thức ban hành và có hiệu lực, phương thức đấu thầu trở thành cơ chế cạnh tranh bắt buộc đối với hầu hết các dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước và vốn tín dụng phát triển. Đối với các doanh nghiệp tư vấn và đầu tư xây lắp tại địa phương, áp lực cạnh tranh không chỉ đến từ các nhà thầu truyền thống trên cùng địa bàn mà còn từ các tổng công ty xây dựng lớn trên cả nước và nhà thầu quốc tế tham gia các dự án ODA, WB, ADB.

Công ty Cổ phần Tư vấn và Đầu tư Xây dựng Thái Nguyên (TCICO) là doanh nghiệp có bề dày lịch sử hình thành từ năm 1985, tiền thân là Xí nghiệp khảo sát thiết kế quy hoạch trực thuộc Ủy ban Xây dựng Cơ bản tỉnh Bắc Thái. Sau khi chuyển đổi thành công ty cổ phần vào năm 2003, doanh nghiệp phải tự chủ hoàn toàn trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Mặc dù sở hữu lợi thế thương hiệu lâu năm, TCICO vẫn đối mặt với nhiều thách thức nghiêm trọng khi tỷ lệ trúng các gói thầu quy mô lớn còn thấp, năng lực tài chính còn hạn chế và áp lực cạnh tranh về giá ngày càng khốc liệt.

Đề tài nghiên cứu được thực hiện nhằm hệ thống hóa cơ sở khoa học về năng lực cạnh tranh trong đấu thầu xây dựng, đánh giá thực trạng năng lực cạnh tranh của TCICO trong giai đoạn 2011 - 2013, phân tích các nhân tố cấu thành sức mạnh doanh nghiệp, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp toàn diện cho giai đoạn 2014 - 2018. Kết quả nghiên cứu cung cấp hệ thống 8 chỉ tiêu tài chính định lượng kết hợp các tiêu chí kỹ thuật chuẩn mực, hướng tới mục tiêu nâng tỷ lệ trúng thầu công trình đạt trên 65% và duy trì tốc độ tăng trưởng doanh thu hàng năm từ 12% đến 15%.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng lý thuyết lợi thế cạnh tranh của Michael Porter với mô hình phân tích năm áp lực cạnh tranh, kết hợp cùng lý thuyết cạnh tranh thị trường hiện đại của Paul Samuelson. Theo quan điểm kinh tế học hiện đại, cạnh tranh là sự kình địch giữa các chủ thể kinh doanh nhằm giành giật thị phần, khách hàng và tối đa hóa lợi ích kinh tế. Trong lĩnh vực xây dựng cơ bản, năng lực cạnh tranh trong đấu thầu được định nghĩa là tổng hòa các nguồn lực tài chính, nhân lực, công nghệ, thiết bị và trình độ quản trị mà nhà thầu sử dụng để tạo dựng ưu thế vượt trội trước các đối thủ nhằm giành quyền thực hiện dự án với điều kiện tối ưu nhất.

Khung lý thuyết của luận văn xác định 5 công cụ cạnh tranh cốt lõi cấu thành năng lực dự thầu gồm: Giá dự thầu, Chất lượng công trình, Tiến độ thi công, Năng lực tài chính, và Máy móc thiết bị cùng công nghệ thi công. Đồng thời, mô hình nghiên cứu phân định rõ hai nhóm nhân tố tác động: nhóm nhân tố nội vi (khả năng tài chính, trình độ nhân sự, công tác marketing, năng lực liên danh liên kết, kỹ năng lập hồ sơ dự thầu) và nhóm nhân tố ngoại vi (môi trường pháp lý, yêu cầu của chủ đầu tư, động thái của đối thủ cạnh tranh, sự hợp tác của nhà cung ứng vật tư).

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu kết hợp phương pháp nghiên cứu tại bàn và phương pháp điều tra thực địa để thu thập nguồn dữ liệu đa chiều:

  • Dữ liệu thứ cấp: Thu thập toàn bộ báo cáo tài chính kiểm toán, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh của TCICO trong 3 năm liên tiếp (2011, 2012, 2013); hệ thống văn bản quy phạm pháp luật như Luật Đấu thầu năm 2013; và 13 bộ tiêu chuẩn kỹ thuật quốc gia chuyên ngành gồm TCVN 5574:2012 (kết cấu bê tông và bê tông cốt thép), TCVN 1651-1:2008 (thép cốt bê tông), TCVN 2737:1995 (tải trọng và tác động) và TCVN 9398:2012 (công tác trắc địa).
  • Dữ liệu sơ cấp: Thu thập qua phương pháp phỏng vấn chuyên sâu với cỡ mẫu gồm 35 cán bộ quản lý và chuyên gia, bao gồm Ban Giám đốc, các kỹ sư trưởng của TCICO cùng đại diện lãnh đạo của 03 doanh nghiệp đối thủ cạnh tranh trực tiếp trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên (như Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 và Công ty Cổ phần Xây dựng và Phát triển nhà Thái Nguyên). Mẫu khảo sát được lựa chọn theo phương pháp chọn mẫu có chủ đích nhằm thu thập đánh giá chuyên sâu về cơ chế xác định giá gói thầu và năng lực kỹ thuật thi công.
  • Phương pháp phân tích: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả để lượng hóa các chỉ số hoạt động; thống kê so sánh chuỗi thời gian nhằm phân tích biến động tài chính qua 3 năm; và kỹ thuật phân tích ma trận SWOT (kết hợp các cặp chiến lược S-O, S-T, W-O, W-T) để xác định rõ vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích dữ liệu thực tế tại Công ty Cổ phần Tư vấn và Đầu tư Xây dựng Thái Nguyên giai đoạn 2011 - 2013 ghi nhận những phát hiện cụ thể sau:

Thứ nhất, về kết quả đấu thầu, tỷ lệ nhận thầu theo số lượng công trình của TCICO đạt mức trung bình 58,3%, tuy nhiên tỷ lệ nhận thầu theo tổng giá trị trúng thầu chỉ đạt 46,7%. Điều này cho thấy công ty chủ yếu thành công ở các gói thầu tư vấn thiết kế và xây lắp quy mô nhỏ dưới 15 tỷ đồng, trong khi các gói thầu xây dựng quy mô lớn trên 50 tỷ đồng thường bị trượt thầu do điểm năng lực tài chính và thiết bị chưa đạt yêu cầu của bên mời thầu.

Thứ hai, về năng lực tài chính, hệ số nợ trên tổng nguồn vốn của công ty duy trì ở mức cao, dao động từ 62,4% đến 68,1% trong 3 năm khảo sát. Hệ số khả năng thanh toán hiện hành đạt mức 1,38 đến 1,51 lần, trong khi hệ số khả năng thanh toán nhanh chỉ đạt 0,78 đến 0,85 lần do tỷ trọng chi phí dở dang và nợ đọng xây dựng cơ bản kéo dài. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt mức 2,8% đến 3,2%, và tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) duy trì ở mức 7,5% đến 8,6%.

Thứ ba, về nguồn nhân lực và trang thiết bị, đội ngũ cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 64,5% tổng số lao động thường xuyên, tạo thế mạnh vững chắc trong công tác lập hồ sơ kỹ thuật và giám sát. Tuy nhiên, mức độ hiện đại hóa máy móc thiết bị thi công chỉ đạt khoảng 41,2% danh mục tài sản, nhiều phương tiện khảo sát địa chất đã vận hành trên 10 năm, làm giảm tốc độ thực hiện và tăng chi phí bảo dưỡng dự toán.

Thảo luận kết quả

Các dữ liệu nghiên cứu được trình bày trực quan qua hệ thống bảng biểu so sánh chỉ số tài chính và ma trận SWOT đối chiếu năng lực cạnh tranh giữa TCICO và các đối thủ then chốt trên địa bàn tỉnh. Kết quả so sánh chỉ ra rằng trong khi Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 có lợi thế vượt trội về khả năng xây dựng giá dự thầu cạnh tranh và biên lợi nhuận ròng đạt 4,8%, còn Công ty Cổ phần Xây dựng và Phát triển nhà Thái Nguyên sở hữu tốc độ huy động nhân sự thi công nhanh hơn 15%, thì TCICO lại nổi bật ở uy tín thương hiệu lâu năm và kinh nghiệm khảo sát địa chất phức tạp tại vùng núi phía Bắc.

Nguyên nhân chính dẫn đến sự sụt giảm tỷ lệ trúng thầu ở các dự án quy mô lớn là do công tác điều tra thị trường và phân tích giá đối thủ còn thiếu tính chuyên nghiệp, kỹ năng lập đơn giá dự thầu chưa linh hoạt theo biến động giá nguyên vật liệu tại chỗ. Thêm vào đó, việc chưa thiết lập các liên danh chiến lược vững mạnh khiến doanh nghiệp đánh mất cơ hội tham gia các dự án hạ tầng giao thông và khu công nghiệp lớn do dòng vốn FDI đầu tư tại Thái Nguyên.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả nghiên cứu thực trạng và định hướng kế hoạch sản lượng giai đoạn 2014 - 2018, các giải pháp trọng tâm nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của TCICO được xác định như sau:

  • Hiện đại hóa trang thiết bị và công nghệ thi công: Ban Giám đốc và Phòng Kỹ thuật cần trích tối thiểu 15% đến 20% lợi nhuận sau thuế hàng năm kết hợp vay vốn trung hạn để đầu tư nâng cấp đồng bộ phòng thí nghiệm địa chất và thiết bị đo đạc trắc địa điện tử theo TCVN 9398:2012, phấn đấu nâng tỷ lệ thiết bị thi công hiện đại lên trên 70% vào năm 2017 nhằm rút ngắn 10% đến 12% tiến độ khảo sát thiết kế.
  • Tái cấu trúc tài chính và kiểm soát hệ số nợ: Phòng Tài chính - Kế toán triển khai phương án thu hồi nợ đọng xây dựng cơ bản, đàm phán kéo dài kỳ hạn nợ thương mại, đưa hệ số nợ trên tổng nguồn vốn về dưới mức an toàn 55%, đồng thời nâng hệ số thanh toán nhanh lên trên 1,2 lần trong giai đoạn 2014 - 2016 nhằm tạo lập hồ sơ năng lực tài chính minh bạch và lành mạnh trước các chủ đầu tư.
  • Hoàn thiện quy trình lập hồ sơ dự thầu và xây dựng giá thầu linh hoạt: Phòng Kế hoạch - Dự án thành lập tổ chuyên trách phân tích giá dự thầu, áp dụng các phần mềm dự toán chuyên sâu để bóc tách khối lượng chính xác, giảm thiểu sai sót kỹ thuật xuống dưới 1%, hướng tới mục tiêu nâng tỷ lệ trúng thầu theo giá trị lên 65% trong giai đoạn 2015 - 2018.
  • Tăng cường liên danh liên kết và phát triển hoạt động xúc tiến thương mại: Chủ động đàm phán ký kết thỏa thuận hợp tác liên danh với 2 đến 3 nhà thầu xây lắp cấp 1 tại Hà Nội và khu vực phía Bắc để đủ điều kiện tham gia đấu thầu các gói thầu vốn ODA có quy mô trên 100 tỷ đồng, đồng thời đẩy mạnh hoạt động quảng bá thương hiệu TCICO thông qua các hội chợ triển lãm ngành xây dựng.
  • Kiến nghị hoàn thiện môi trường vĩ mô: Đề xuất các cơ quan quản lý nhà nước tỉnh Thái Nguyên tiếp tục công khai, minh bạch các quy hoạch xây dựng, cập nhật kịp thời bộ chỉ số giá xây dựng theo tháng, và tăng cường thanh tra giám sát hoạt động đấu thầu để bảo đảm môi trường cạnh tranh bình đẳng cho các doanh nghiệp.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung nghiên cứu mang tính thực tiễn cao và là tài liệu tham khảo giá trị cho 4 nhóm đối tượng:

  • Ban lãnh đạo và nhà quản trị doanh nghiệp xây lắp: Sử dụng khung phân tích 5 công cụ cạnh tranh và mô hình quản trị tài chính để rà soát toàn diện điểm mạnh, điểm yếu của đơn vị, từ đó hoạch định chiến lược dự thầu phù hợp với từng giai đoạn phát triển.
  • Kỹ sư định giá và chuyên viên lập hồ sơ dự thầu: Tham khảo quy trình khảo sát hiện trường, bóc tách dự toán và các kỹ thuật tối ưu hóa hồ sơ kỹ thuật theo Luật Đấu thầu năm 2013 và các tiêu chuẩn TCVN để nâng cao tỷ lệ trúng thầu thực tế.
  • Học viên cao học và nhà nghiên cứu kinh tế: Tiếp cận một mẫu hình nghiên cứu ứng dụng điển hình thuộc chuyên ngành Quản trị kinh doanh, kết hợp chặt chẽ giữa thống kê tài chính định lượng và phân tích ma trận SWOT định tính.
  • Ban quản lý dự án và các cơ quan quản lý nhà nước: Nắm bắt các rào cản thực tế mà doanh nghiệp tư vấn xây dựng địa phương gặp phải, từ đó xây dựng các tiêu chí chấm thầu minh bạch và hoàn thiện cơ chế quản lý đầu tư xây dựng cơ bản.

Câu hỏi thường gặp

Yếu tố nào giữ vai trò then chốt trong việc quyết định khả năng trúng thầu của TCICO? Giá dự thầu và năng lực tài chính là hai yếu tố có tác động trực tiếp nhất. Một mức giá bỏ thầu hợp lý kết hợp với hệ số thanh toán hiện hành trên 1,5 lần sẽ giúp doanh nghiệp vượt qua vòng đánh giá tài chính sơ bộ và đạt điểm tổng hợp cao nhất trong hồ sơ mời thầu.

Tại sao doanh nghiệp xây dựng cần kiểm soát chặt chẽ hệ số nợ trên tổng nguồn vốn? Do đặc thù ngành xây lắp có chu kỳ thu hồi vốn dài và phải tự ứng vốn thi công trước nghiệm thu, hệ số nợ cao trên 65% sẽ làm tăng chi phí lãi vay, bào mòn lợi nhuận ròng và khiến các tổ chức tín dụng từ chối cấp bảo lãnh dự thầu cho các gói thầu lớn.

Khung ma trận SWOT được ứng dụng như thế nào trong quản trị chiến lược đấu thầu? Ma trận SWOT giúp doanh nghiệp kết hợp điểm mạnh về kinh nghiệm khảo sát địa chất với cơ hội thu hút đầu tư tại Thái Nguyên (chiến lược S-O), đồng thời khắc phục điểm yếu máy móc cũ bằng việc liên kết với đối tác ngoài tỉnh để giảm thiểu nguy cơ mất thị phần (chiến lược W-T).

Hệ thống tiêu chuẩn quốc gia TCVN ảnh hưởng ra sao đến tính cạnh tranh của hồ sơ dự thầu? Việc tuân thủ nghiêm ngặt các tiêu chuẩn như TCVN 5574:2012 về kết cấu bê tông hay TCVN 9398:2012 về trắc địa giúp hồ sơ đề xuất kỹ thuật đạt điểm tối đa từ bên mời thầu, khẳng định chất lượng công trình và giảm thiểu tối đa các rủi ro phát sinh trong quá trình thi công.

Liên danh liên kết mang lại lợi ích gì cho các doanh nghiệp tư vấn xây dựng quy mô vừa? Liên danh cho phép doanh nghiệp cộng gộp năng lực tài chính, máy móc thiết bị và kinh nghiệm thực hiện hợp đồng tương tự với đối tác, từ đó đáp ứng đầy đủ các tiêu chí khắt khe của các gói thầu quốc tế vượt quá quy mô độc lập của công ty.

Kết luận

  • Hệ thống hóa hoàn chỉnh khung lý luận về năng lực cạnh tranh trong đấu thầu xây dựng cơ bản theo Luật Đấu thầu năm 2013 và các lý thuyết quản trị hiện đại.
  • Đánh giá toàn diện thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của TCICO giai đoạn 2011 - 2013, chỉ rõ khoảng cách giữa tỷ lệ trúng thầu theo số lượng (58,3%) và tỷ lệ theo giá trị (46,7%).
  • Xác định nguyên nhân cốt lõi gây suy giảm sức cạnh tranh nằm ở hệ số nợ cao trên 62%, trang thiết bị công nghệ chậm đổi mới và kỹ năng định giá thầu chưa linh hoạt.
  • Đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp chiến lược gắn liền với lộ trình triển khai cụ thể cho giai đoạn 2014 - 2018, hướng tới mục tiêu tăng trưởng doanh thu 12% - 15%/năm.
  • Cung cấp mô hình tham khảo chuẩn xác về phương pháp phân tích tài chính và ma trận SWOT cho các doanh nghiệp tư vấn xây dựng tại các tỉnh trung du và miền núi phía Bắc.

Để hiện thực hóa các mục tiêu tăng trưởng bền vững đến năm 2018, Ban Lãnh đạo Công ty Cổ phần Tư vấn và Đầu tư Xây dựng Thái Nguyên cần khẩn trương kiện toàn bộ máy dự thầu, triển khai kế hoạch tái cơ cấu tài chính ngay trong quý 1 và đẩy mạnh hợp tác chiến lược nhằm mở rộng thị phần tại khu vực phía Bắc.