Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng đầu tư của Ngân hàng. Chương 2: Thực trạng tín dụng đầu tư tại Chỉ nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La Chương 3: Giải pháp tăng cường tín dụng đầu tư tại Chỉ nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La. CHUONG 1 NHUNG VAN DE LY LUAN CO BAN VE TIN DUNG DAU TU CUA NGAN HANG PHAT TRIEN 1. Tổng quan về Ngân hàng Phát triển 1.
Khái niệm 'NHPT là một tổ chức tài chính tín dụng mà hoạt động chủ yếu là tai trợ cho các chương trình phát triển kinh tế do Chính phủ hoạch định, là một kênh hỗ trợ của Nhà nước cho các dự án đầu tư phát triển để phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế của đất nước trong từng thời kỳ thông qua chính sách tín dụng ưu đãi. Hoạt động cho vay đầu tư của NHPT là hoạt động cho vay đối với các dự án đầu tư được thực. hiện trên nguyên tắc: bảo toàn và phát triển vốn, giảm thiểu rủi ro tín dung, dam bao đúng định hướng khuyến khích đầu tư của Chính phủ Ngân hàng Phát triển là một tô chức tài chính, tín dụng của Nhà nước với chức năng là một Ngân hàng chính sách của Chính phủ, được giao nhiệm vụ huy động, tiếp nhận của các tổ chức trong và ngoài nước đẻ thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển (TDĐT) và tín dụng xuất khâu (TDXK) của Nhà nước. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng Phát triển Tùy theo điều kiện của quốc gia và trong mỗi thời kỳ phát triển, NHPT có thể thực hiện chính sách như chính sách TDĐT hoặc thực hiện song song chính sách TDĐT và chính sách TDXK, hoặc thực hiện thêm nhiều nhiệm vụ khác.
Tựu chung lại, hoạt động của NHPT thực hiện trên cơ sở chương trình tin dung wu dai của Chính phủ và các dịch vụ khác cho các đối tượng ưu tiên và có trọng điểm nhằm tăng cường phát triển kinh tế - xã hội. Hoạt động huy động vốn Dé đảm bảo nguồn vốn cho việc thực hiện chính sách Tín dụng ưu đãi của nhà nước, ngoài nguồn vốn từ NSNN thông qua việc cấp tăng vốn điều lệ (nếu có), cấp bậc chênh lệch lãi suất và các nguồn vốn ủy thác từ các tổ chức trong và ngoài nước,.NHPT phải thực hiện huy động vốn. Cũng như các tổ chức tài chính,tín dụng khác, huy động vốn là một hoạt động cơ bản và thiết yếu của NHPT, nhất là trong tình hình hiện nay, khi mà nguồn vốn từ NSNN dành cho TDĐT đang ngày càng trở nên hạn hẹp. Vấn đề đặt ra đối với NHPT là phải huy động được nguồn vốn trung dài hạn với lãi suất bình quân thấp trong một môi trường cạnh tranh bình đẳng với các tổ chức tài chính khác.
Để thực hiện hoạt động tiền đề này, NHPT sử dụng các hình thức huy động vốn sau - Phát hành trái phiếu Chính phủ. ~ Phát hành các giấy tờ có giá của NHPT như trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu của NHPT, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi. - Hợp đồng vay vốn, hợp đồng tiền gửi hoặc thoả thuận gửi tiền. ~ Dịch vụ thanh toán với khách hàng.
~ Uỷ thác huy động vốn (NHPT uỷ thác cho tô chức khác thực hiện việc huy động vốn để thực hiện những nhiệm vụ cụ thê thoả thuận trong hợp đồng uỷ thác). - Huy động các quỹ của Nhà nước, các khoản tài trợ của các tô chức khác, vay nước ngoài (các khoản vay ưu đãi từ các tổ chức tài chính có mục tiêu cho vay ưu đãi với các dự án phát triển như Ngân hàng thế giới, NHPT khu vực của các nước hoặc các quỹ dành cho phát triển của Chính phủ tại các nước phát triển), vốn và quỹ của NHPT. NHPT thực hiện huy động và quản lý nguồn vốn với phương châm tìm kiếm và thực hiện các biện pháp gia tăng quy mô nguồn vốn có lãi suất thấp, kỳ hạn dài và ôn định là điều kiện sống còn của NHPT. Các cách thường thực hiện là liên kết các dự án trong nước và nhà tài trợ nước ngoài, xúc tiến thường xuyên các hoạt đông kêu gọi tài trợ, xác lập mối quan hệ giữa Chính phủ với ngân hàng trong tài trợ dự án, phát hành trái phiếu NHPT được Chính phủ bảo lãnh,.
lông thời, thực hiện quản lý chặt chẽ kỳ hạn và chỉ phí nguồn Huy động vốn của NHPT được xác định là nhiệm vụ của toàn hệ thống bao gồm Hội sở chính và các Chi nhánh nhằm huy động tối đa nguồn lực của xã hội cho đầu tư phát triển. Các nguồn vốn được quản lý thống nhất, tập trung tại Hội sở chính nhằm sử dụng một cách hiệu quả. Hoạt động tín dụng đầu tư NHPT được Chính phủ giao nhiệm vụ tô chức thực hiện chính sách TDĐT và TDXK của Nhà nước theo quy định tại Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 của chính phủ. Theo các quy định tr , tín dụng đầu tư của Nhà nước, bao gồm: Cho vay đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư, hỗ trợ sau đầu tư.
Trong đó, cho vay đầu tư là việc NHPT cho các chủ đầu tư vay vốn để thực hiện dự án đầu tư. Như vậy, cho vay đầu tư là một hoạt động của Chính sách Tín dụng đầu tư của Nhà nước nhằm hỗ trợ các chủ đầu tư có dự án đầu tư thuộc Danh mục các dự án vay vốn Tín dụng đầu tư được Chính phủ ban hành trong từng thời kỳ, với các ưu đãi về lãi suất, về đảm bảo tiền vay, thời hạn vay,. NHPT thực hiện cho vay đầu tư theo quy định của Chính phủ căn cứ kế hoạch được Thủ tướng Chính phủ giao hàng năm 1. Hoạt động cho vay xuất khâu Kim ngạch xuất khẩu tăng luôn đem tới các ích lợi cho mỗi quốc gia.
Thành tích xuất khẩu là lực đẩy mạnh mẽ, góp phần đây nhanh tốc độ hội nhập kinh tế của mỗi nước. Mỗi quốc gia thường xác định được lợi thế cạnh tranh của mình dé gia nhập vào hệ thống xuất khẩu của thế giới và được Chính phủ đặc biệt khuyến khích. Tài trợ xuất khâu có thể thực hiện cho cả nhà nhập khâu hay nhà xuất khẩu. NHPT thực hiện cho vay xuất khẩu với mục tiêu chủ yếu là tăng cường tăng trưởng xuất khẩu theo định hướng mà Chính phủ để ra như tập trung xuất khẩu một số mặt hàng có ý nghĩa quan trọng trong việc khai thác tiềm năng, thế mạnh của quốc gia:tìm kiếm, mở rộng thị trường; sử dụng phẩn tài nguyên vật liệu trong nước thuộc diện được khuyến khích xuất khẩu.
Hoạt động khác Ngoài hai hoạt động chủ yếu trên, NHPT còn thực hiện các hoạt động khác theo chính sách TDĐT của Nhà nước như: Hỗ trợ sau đầu tư, Bảo lãnh TDĐT; Bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng xuất khẩu. Đồng thời, dé phục vụ cho các hoạt động nêu trên, NHPT còn cung cấp các dịch vụ thanh toán, tư vấn cho doanh nghiệp, cung cấp thông tin và các địch vụ thu nợ khó đòi. Tuy nhiên, do đặc thù của NHPT nên các hoạt động này thường ít đa dạng hơn so. với các hoạt động của Ngân hàng thương mại.
So sánh hoạt động giữa Ngân hàng Phát triễn và Ngân hàng thương mại Trước đây, các ngân hàng thương mại quốc doanh như Ngân hàng Đầu tư và phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương cũng được Nhà nước giao nhiệm vụ làm đầu mối cho vay tín dụng ĐTPT của Nhà nước. Các Ngân hàng này vừa hoạt động kinh doanh vừa thực hiện hoạt động công ích. Tuy nhiên, kể từ năm 2000 hoạt động công ích (cho vay tín dụng ĐTPT) và hoạt động kinh doanh đãtách bạchra khỏi các Ngân hàng này. So sánh với cho vay của NHTM, cho vay đầu tư tại NHPT có những điểm khác nhau như sau: 'NHPT thực chất là một Ngân hàng chính sách của Chính phủ, hoạt động không.
vì mục tiêu lợi nhuận theo hướng bền vững, hiệu quả, đảm bảo đủ năng lực đề thực hiện chính sách TDĐT, TDXK của Nhà nước và các nhiệm vụ khác do Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ giao, góp phần thực hiện chiến lược và kế hoạch Phát triển kinh tế-xã hội của đất nước trong từng thời kỳ. Hoạt động chủ yếu của NHPT là tài trợ cho các chương trình Phát triển kinh tế do Chính phủ hoạch định, nói cách khác, NHPT là một kênh hỗ trợ của Nhà nước thông qua chính sách tín dụng ưu đãi ~ Mục đích hoạt động: NHPT là một tô chức tài chính, tin dung phi lợi nhuận (không tối đa hóa lợi nhuận), tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng không và không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, NHPT được Chính phủ đảm bảo khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế và các khoản nộp NSNN theo quy định của pháp luật. Trong khi đó, tín dụng NHTM mục đích hoạt động chủ yếu là vì lợi nhuận. ~ Luật điều chỉnh: cho vay đầu tư trong hệ thống NHPT là cho vay tín dụng ĐTPT của Nhà nước, vừa được điều chỉnh theo Luật NSNN, vừa điều chỉnh theo Luật Ngân hàng và các tổ chức tín dụng, còn đối với các NHTM chỉ điều chỉnh theo.
luật Ngân hàng và luật các tổ chức tín dụng. - Co quan quén lý nhà nước: Tín dụng ĐTPT của Nhà nước do Bộ Tài chính trực tiếp quản lý, còn đối với NHTM do NHNN trực tiếp quản lý. -_ Can thiệp của Nhà nước: Cho vay đầu tư PT của Nhà nước được Chính phủ bảo đảm khả năng thanh toán, còn đối với tín dụng của NHTM được Nhà nước giám sát thông qua luật các TCTD và Ngân hàng. ~ Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay tín dụng ĐTPT do Nhà nước quy định, phù hợp với yêu cầu và mục tiêu phát triển kinh tế từng thời kỳ, từng đối tượng mà Nha nước cần khuyến khích và lãi suất cho vay thường có định và thấp hơn lãi suất của các NHTM.
NHPT có chỉ phí vốn đầu vào thấp nhờ có sự hỗ trợ mạnh mẽ của Chính phủ về cả nguồn vốn và cơ chế huy động. Cũng chính vì thế, trong quá trình thâm định và phân tích tài chính dự án, NHPT có thể chấp thuận cho vay đầu tư ngay cả đối với một số dự án có mức sinh lời không thực sự cao, nhưng nếu dự án đó được hưởng lãi suất ưu đãi (lãi suất dự tính đề đủ thấp đề hỗ trợ dự án, đủ cao để Ngân hàng ít nhất không lỗ) thìkhả năng trả nợ vẫn đảm bảo, qua đó khuyến khích được đầu tư, thu hút thêm các nguồn vốn từ các NHTM để đầu tư, thực hiện được chính sách của Nhà nước.
