Luận văn thạc sĩ giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng tmcp sài gòn hà nộishb chi nhánh đà nẵng

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng tmcp sài gòn hà nộishb chi nhánh đà nẵng, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề

• Trường học: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB)
• Chuyên ngành: Bảo lãnh ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại SHB Đà Nẵng
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2008 - 2010
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: BẢO LÃNH NGÂN HÀNG VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
• 1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH NHTM
• 1.1.1. Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.2. Các đặc điểm cơ bản của bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.3. Chức năng của bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.4. Vai trò của bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.5. Phân loại bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.5.1. Phân loại theo mục đích của bảo lãnh
• 1.1.5.2. Phân loại theo phương thức phát hành bảo lãnh
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB) – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB) – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
• KẾT LUẬN

Tóm tắt

I. Tổng quan về hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại SHB Đà Nẵng

Hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại SHB Đà Nẵng đã trở thành một phần quan trọng trong chiến lược phát triển của ngân hàng. Với sự gia tăng của các doanh nghiệp và hợp đồng thương mại, nhu cầu về dịch vụ bảo lãnh ngày càng cao. Bảo lãnh ngân hàng không chỉ giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng trong mắt khách hàng. Tuy nhiên, hoạt động này vẫn còn nhiều hạn chế và cần được phát triển hơn nữa.

1.1. Khái niệm và vai trò của bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là cam kết của ngân hàng nhằm đảm bảo nghĩa vụ tài chính cho bên nhận bảo lãnh. Vai trò của bảo lãnh ngân hàng rất quan trọng trong việc tạo dựng lòng tin giữa các bên trong giao dịch thương mại.

1.2. Lịch sử phát triển hoạt động bảo lãnh tại SHB Đà Nẵng

Hoạt động bảo lãnh tại SHB Đà Nẵng đã có những bước phát triển đáng kể trong những năm qua. Ngân hàng đã không ngừng cải tiến dịch vụ và mở rộng các sản phẩm bảo lãnh để đáp ứng nhu cầu của thị trường.

II. Những thách thức trong phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Mặc dù hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại SHB Đà Nẵng đã có những bước tiến, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các vấn đề như thiếu thông tin, rủi ro tín dụng và cạnh tranh từ các ngân hàng khác đang gây khó khăn cho sự phát triển của dịch vụ này.

2.1. Thiếu thông tin và độ tin cậy trong giao dịch

Nhiều doanh nghiệp chưa có đủ thông tin về đối tác, dẫn đến việc khó khăn trong việc đánh giá rủi ro. Điều này ảnh hưởng đến quyết định bảo lãnh của ngân hàng.

2.2. Cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác

Sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác trong lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng đang ngày càng gia tăng. Điều này yêu cầu SHB Đà Nẵng phải cải thiện chất lượng dịch vụ và đưa ra các sản phẩm hấp dẫn hơn.

III. Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại SHB Đà Nẵng

Để phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng, SHB Đà Nẵng cần áp dụng một số giải pháp cụ thể. Việc cải tiến quy trình thẩm định, nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường đào tạo nhân viên là những yếu tố quan trọng.

3.1. Cải tiến quy trình thẩm định và đánh giá rủi ro

Cần xây dựng một quy trình thẩm định rõ ràng và hiệu quả hơn để đánh giá rủi ro của các doanh nghiệp. Việc này sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định bảo lãnh chính xác hơn.

3.2. Đào tạo và nâng cao năng lực nhân viên

Đào tạo nhân viên về các sản phẩm bảo lãnh và kỹ năng giao tiếp sẽ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhân viên có năng lực sẽ tạo ra sự tin tưởng cho khách hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về bảo lãnh ngân hàng

Nghiên cứu thực tiễn về hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại SHB Đà Nẵng cho thấy rằng dịch vụ này đã mang lại nhiều lợi ích cho cả ngân hàng và doanh nghiệp. Các hợp đồng bảo lãnh đã giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng cạnh tranh.

4.1. Lợi ích của bảo lãnh ngân hàng đối với doanh nghiệp

Bảo lãnh ngân hàng giúp doanh nghiệp có thể ký kết hợp đồng mà không cần phải có đủ uy tín. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng kinh doanh.

4.2. Kết quả đạt được từ hoạt động bảo lãnh tại SHB Đà Nẵng

Hoạt động bảo lãnh tại SHB Đà Nẵng đã góp phần tăng trưởng doanh thu và nâng cao uy tín của ngân hàng. Nhiều doanh nghiệp đã tin tưởng và lựa chọn SHB làm đối tác bảo lãnh.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại SHB Đà Nẵng có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai. Với những giải pháp đã đề xuất, ngân hàng có thể nâng cao chất lượng dịch vụ và mở rộng thị trường.

5.1. Triển vọng phát triển dịch vụ bảo lãnh ngân hàng

Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập. SHB Đà Nẵng cần nắm bắt cơ hội này để mở rộng thị trường.

5.2. Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại SHB Đà Nẵng

Ngân hàng cần xây dựng chiến lược phát triển dài hạn cho hoạt động bảo lãnh, tập trung vào việc cải tiến sản phẩm và dịch vụ để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong hơn hai thập kỷ hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, sự bùng nổ của khu vực doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam đã thúc đẩy nhu cầu giao thương, ký kết các hợp đồng kinh tế quy mô lớn. Hoạt động bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò như một tấm giấy thông hành thương mại, tạo dựng niềm tin và hạn chế rủi ro thanh toán cho các bên tham gia giao dịch. Mặc dù sở hữu tiềm năng rất lớn, nguồn thu từ nghiệp vụ bảo lãnh tại nhiều ngân hàng thương mại vẫn chiếm tỷ trọng khiêm tốn, thường chỉ đóng góp dưới 10% trong tổng thu nhập thuần từ dịch vụ ngoài lãi. Thực trạng này đặt ra yêu cầu cấp thiết về việc xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ bảo lãnh tương xứng với tiềm năng thị trường địa phương.

Nghiên cứu tập trung giải quyết vấn đề mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng và tối ưu hóa quy trình nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB) Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010. Mục tiêu cụ thể của luận văn bao gồm: hệ thống hóa cơ sở lý luận về bảo lãnh ngân hàng thương mại; phân tích toàn diện thực trạng hoạt động bảo lãnh tại SHB Chi nhánh Đà Nẵng; và đề xuất hệ thống giải pháp đồng bộ nhằm gia tăng doanh số cũng như kiểm soát rủi ro hiệu quả. Kết quả nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn to lớn trong việc thúc đẩy doanh số bảo lãnh của chi nhánh từ 11.036 triệu đồng vào năm 2008 lên 43.195 triệu đồng vào năm 2010, đồng thời đóng góp tích cực vào mức tăng trưởng lợi nhuận trước thuế toàn chi nhánh đạt 12.472 triệu đồng trong năm 2010.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng lý thuyết về hoạt động ngoại bảng của ngân hàng thương mại và lý thuyết bất cân xứng thông tin trong quản trị rủi ro tín dụng. Nghiên cứu tập trung vào mô hình cam kết bảo lãnh ba bên và bốn bên, phân tích cơ chế chuyển hóa trách nhiệm tài chính khi bên được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ cam kết. Khung lý thuyết của đề tài xoay quanh bốn khái niệm nền tảng được quy định tại Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước:

Thứ nhất, bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng. Thứ hai, bên bảo lãnh là tổ chức tín dụng được cấp phép hoạt động theo pháp luật hiện hành. Thứ ba, bên được bảo lãnh bao gồm các doanh nghiệp, hợp tác xã và hộ kinh doanh cá thể có đầy đủ tư cách pháp nhân và năng lực tài chính. Thứ tư, bên nhận bảo lãnh là tổ chức, cá nhân có quyền thụ hưởng cam kết bảo lãnh. Về bản chất, bảo lãnh thực hiện hai chức năng cốt lõi: công cụ bảo đảm niềm tin cho các hợp đồng kinh tế và công cụ tài trợ vốn gián tiếp giúp doanh nghiệp tối ưu hóa dòng tiền lưu động.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp thu thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết thường niên và hồ sơ lưu trữ của SHB Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2008 – 2010, kết hợp với dữ liệu sơ cấp từ phiếu điều tra thăm dò khách hàng. Cỡ mẫu khảo sát gồm 120 doanh nghiệp đang sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại Đà Nẵng, được lựa chọn theo phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng dựa trên quy mô vốn và lĩnh vực hoạt động (gồm 70 doanh nghiệp xây lắp và 50 doanh nghiệp thương mại - dịch vụ).

Phương pháp phân tích thống kê mô tả, phân tích tổng hợp, so sánh chuỗi thời gian và đối chiếu tỷ trọng được lựa chọn nhằm phản ánh chân thực động thái biến động của doanh số bảo lãnh, cơ cấu sản phẩm và tỷ lệ nợ quá hạn. Việc lựa chọn phương pháp này giúp lượng hóa chính xác mối tương quan giữa quy mô huy động vốn đạt 1.363.542 triệu đồng năm 2010 với năng lực cung cấp hạn mức bảo lãnh. Toàn bộ quá trình thu thập và xử lý dữ liệu được hoàn thành trong mốc thời gian từ cuối năm 2010 đến đầu năm 2011.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình phân tích thực chứng hoạt động bảo lãnh tại SHB Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2008 – 2010 chỉ ra ba phát hiện trọng tâm:

Thứ nhất, số lượng hợp đồng bảo lãnh phát sinh có sự tăng trưởng liên tục và vững chắc. Số món bảo lãnh đã tăng từ 32 món vào năm 2008 lên 71 món vào năm 2009 (tăng 121,88%) và tiếp tục đạt 93 món vào năm 2010 (tăng 30,99% so với năm 2009). Điều này chứng minh uy tín thương hiệu và tệp khách hàng của SHB Đà Nẵng ngày càng mở rộng.

Thứ hai, doanh số bảo lãnh ghi nhận sự biến động đột biến gắn liền với các công trình trọng điểm. Doanh số bảo lãnh năm 2008 đạt 11.036 triệu đồng, bước sang năm 2009 tăng vọt lên mức kỷ lục 363.550 triệu đồng (tăng hơn 3.194% so với năm 2008) nhờ tham gia các dự án lớn cấp thành phố như công trình Nhà thi đấu đa năng của Tổng công ty Sông Hồng (bảo lãnh tạm ứng 270 tỷ đồng, bảo lãnh thực hiện hợp đồng trên 50 tỷ đồng) và Trung tâm hành chính của Công ty Cổ phần Xây dựng 586 (trên 20 tỷ đồng). Đến năm 2010, doanh số điều chỉnh về mức thực tế là 43.195 triệu đồng, vẫn tăng 291,4% so với năm 2008.

Thứ ba, cơ cấu sản phẩm và hình thức bảo đảm có sự tập trung cao. Bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm ưu thế lớn nhất, đạt 22.333 triệu đồng vào năm 2010 (chiếm tỷ trọng 51,70%), tiếp theo là bảo lãnh thanh toán với 13.753 triệu đồng (chiếm 31,84%) và bảo lãnh dự thầu đạt 2.336 triệu đồng (chiếm 5,41%). Về hình thức bảo đảm, thế chấp và cầm cố tài sản luôn chiếm áp đảo trên 80% tổng doanh số, cụ thể đạt 84,92% năm 2008, 86,03% năm 2009 và 86,64% năm 2010; trong khi hình thức ký quỹ bằng tiền mặt tăng dần từ 10,34% năm 2008 lên 13,36% năm 2010.

Thảo luận kết quả

Sự tăng trưởng vượt bậc trong năm 2009 xuất phát từ năng lực tiếp cận kịp thời các dự án đầu tư công quy mô lớn trên địa bàn Đà Nẵng. Tuy nhiên, sự phụ thuộc quá lớn vào một vài khách hàng xây lắp trọng điểm khiến doanh số bảo lãnh biến động mạnh, thiếu tính ổn định qua các chu kỳ kinh doanh. Tỷ lệ bảo lãnh theo hình thức thế chấp chiếm hơn 86% phản ánh tâm lý an toàn của ngân hàng, nhưng lại tạo rào cản tiếp cận đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ thiếu tài sản bảo đảm thanh khoản cao.

So sánh với bức tranh chung của hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần cùng thời kỳ, việc mở rộng dịch vụ bảo lãnh tại SHB Đà Nẵng đi kèm với công tác kiểm soát rủi ro tốt khi tỷ lệ nợ xấu toàn chi nhánh được kéo giảm từ 4,41% năm 2009 xuống 4,18% năm 2010. Để nâng cao tính trực quan trong báo cáo quản trị, toàn bộ diễn biến cơ cấu sản phẩm bảo lãnh giai đoạn 2008 – 2010 có thể được thể hiện qua biểu đồ cột chồng phân tầng tỷ trọng theo năm, kết hợp với bảng ma trận tương quan giữa tỷ lệ ký quỹ tiền mặt và thời gian xử lý hồ sơ nhằm tối ưu hóa năng lực cạnh tranh.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm đẩy mạnh phát triển hoạt động bảo lãnh an toàn và bền vững tại SHB Chi nhánh Đà Nẵng, bốn nhóm giải pháp hành động cụ thể được kiến nghị thực hiện:

Thứ nhất, chuẩn hóa và phân luồng quy trình thẩm định bảo lãnh. Đơn giản hóa thủ tục đối với các khoản bảo lãnh có tỷ lệ ký quỹ 100% bằng tiền mặt, cho phép phê duyệt nhanh trong vòng 4 đến 8 giờ làm việc thay vì áp dụng quy trình thẩm định tín dụng thông thường kéo dài 48 giờ. Mục tiêu đặt ra là cắt giảm 50% thời gian thụ lý hồ sơ bảo lãnh chuẩn, thực hiện bắt đầu từ Quý I năm 2012 dưới sự chủ trì của Phòng Tái thẩm định và Ban Giám đốc chi nhánh.

Thứ hai, đa dạng hóa danh mục sản phẩm và mở rộng phân khúc khách hàng. Đẩy mạnh các sản phẩm bảo lãnh ngoài lĩnh vực xây lắp như bảo lãnh thanh toán tiền mua hàng trả chậm, bảo lãnh dự thầu thương mại và bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ thuế hải quan. Mục tiêu đạt tỷ trọng doanh số bảo lãnh thương mại - dịch vụ chiếm ít nhất 35% tổng doanh số bảo lãnh trong giai đoạn 2012 – 2013, giao cho Phòng Khách hàng Doanh nghiệp và Phòng Thanh toán Quốc tế triển khai.

Thứ ba, linh hoạt hóa chính sách phí dịch vụ bảo lãnh. Xây dựng biểu phí bậc thang theo xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng và thời hạn cam kết, áp dụng mức phí ưu đãi dao động từ 0,08% đến 0,20%/tháng nhằm thu hút các khách hàng truyền thống có lịch sử tài chính lành mạnh. Mục tiêu gia tăng 25% số lượng khách hàng doanh nghiệp mới trong 6 tháng cuối năm 2012, chịu trách nhiệm bởi Phòng Dịch vụ Khách hàng và Phòng Kế toán.

Thứ tư, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và quản trị rủi ro sau phát hành. Tổ chức các khóa đào tạo định kỳ về kỹ thuật thẩm định pháp lý dự án và phân tích rủi ro hợp đồng cho 100% cán bộ tín dụng; đồng thời duy trì tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng bảo lãnh ở mức 5% giá trị cam kết theo đúng quy định. Mục tiêu kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn từ bảo lãnh duy trì ở mức dưới 1,0% trong suốt lộ trình 2012 – 2014, do Phòng Quản lý và Xử lý nợ phối hợp Phòng Hành chính Nhân sự thực hiện.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang lại giá trị ứng dụng thiết thực cho bốn nhóm đối tượng chính:

Thứ nhất, Ban Giám đốc và cán bộ quản lý tín dụng tại các ngân hàng thương mại. Luận văn cung cấp khung tham chiếu thực chứng về việc phân luồng quy trình cấp bảo lãnh, cơ chế kiểm soát rủi ro ngoại bảng và phương thức thiết lập biểu phí cạnh tranh nhằm tối đa hóa thu nhập từ phí dịch vụ.

Thứ hai, Ban điều hành và kế toán trưởng tại các doanh nghiệp xây dựng, thương mại. Doanh nghiệp có thể nắm bắt rõ điều kiện cấp bảo lãnh ngân hàng, từ đó chuẩn bị hồ sơ pháp lý minh bạch, lựa chọn hình thức bảo đảm tối ưu (giữa thế chấp tài sản và ký quỹ) để tiết kiệm chi phí sử dụng vốn.

Thứ ba, học viên cao học, giảng viên và nhà nghiên cứu chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng. Tài liệu đóng vai trò như một case study điển hình về phân tích chuỗi thời gian hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh ngân hàng đô thị loại 1 trong bối cảnh nền kinh tế tái cấu trúc sau khủng hoảng tài chính.

Thứ tư, các cơ quan quản lý và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh các tỉnh, thành phố. Báo cáo cung cấp cơ sở dữ liệu thực tiễn giúp đánh giá tác động của khung pháp lý đối với việc thúc đẩy các dịch vụ thanh toán và bảo lãnh tín dụng cho cộng đồng doanh nghiệp địa phương.

Câu hỏi thường gặp

Hoạt động bảo lãnh mang lại lợi ích tài chính nào cho ngân hàng so với nghiệp vụ cho vay thông thường? Bảo lãnh là nghiệp vụ ngoại bảng, cho phép ngân hàng thu phí trực tiếp mà không phải xuất quỹ hay chịu áp lực chi phí huy động vốn đầu vào. Năm 2010, chi phí trả lãi tiền gửi của SHB Đà Nẵng lên tới 74.619 triệu đồng, do đó phát triển bảo lãnh giúp ngân hàng tăng trưởng doanh thu thuần từ dịch vụ mà không làm gia tăng chi phí vốn huy động.

Tại sao doanh số bảo lãnh năm 2009 tại SHB Chi nhánh Đà Nẵng lại tăng trưởng đột biến? Doanh số năm 2009 tăng vọt lên 363.550 triệu đồng chủ yếu nhờ chi nhánh thực hiện bảo lãnh cho các công trình trọng điểm cấp thành phố, tiêu biểu là gói bảo lãnh tạm ứng trị giá 270 tỷ đồng và bảo lãnh thực hiện hợp đồng trên 50 tỷ đồng cho dự án Nhà thi đấu đa năng của Tổng công ty Sông Hồng.

Doanh nghiệp cần đáp ứng những điều kiện cơ bản nào để được cấp bảo lãnh ngân hàng? Theo quy định tại Quyết định số 120/QĐ-HĐQT của SHB, khách hàng phải có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, mục đích xin bảo lãnh hợp pháp, phương án kinh doanh khả thi, năng lực tài chính bảo đảm khả năng hoàn trả và cung cấp đầy đủ biện pháp bảo đảm như thế chấp tài sản hoặc ký quỹ theo tỷ lệ quy định.

Hình thức bảo đảm bằng thế chấp, cầm cố tài sản có ưu và nhược điểm gì trong thực tế? Thế chấp và cầm cố tài sản chiếm hơn 86% doanh số tại SHB Đà Nẵng năm 2010 vì tính an toàn pháp lý cao, giúp ngân hàng xử lý tài sản khi phát sinh rủi ro. Tuy nhiên, nhược điểm là thủ tục định giá, công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm phức tạp, kéo dài thời gian phát hành thư bảo lãnh cho khách hàng.

Biện pháp nào giúp ngân hàng kiểm soát rủi ro khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thay cho khách hàng? Ngân hàng thực hiện chặt chẽ việc trích lập quỹ bảo lãnh tương đương 5% giá trị cam kết, thẩm định năng lực dòng tiền của bên được bảo lãnh trước khi phát hành và chủ động yêu cầu khách hàng nhận nợ bắt buộc chuyển sang khoản nợ vay trực tiếp ngay khi ngân hàng phải thanh toán thay cho bên thụ hưởng.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa hoàn chỉnh cơ sở lý luận về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại và khẳng định vai trò quan trọng của bảo lãnh trong nền kinh tế thị trường hiện đại.
• Đánh giá chân thực bước phát triển vượt bậc của SHB Chi nhánh Đà Nẵng khi nâng tổng số giao dịch bảo lãnh từ 32 món năm 2008 lên 93 món năm 2010, đóng góp vào tổng thu nhập 135.232 triệu đồng năm 2010.
• Nhận diện chính xác hạn chế về cơ cấu danh mục khi bảo lãnh xây lắp chiếm tỷ trọng quá lớn và tỷ lệ sử dụng biện pháp thế chấp tài sản chiếm tới 86,64% tổng doanh số năm 2010.
• Hoàn thiện hệ thống bốn giải pháp khả thi bao gồm: phân luồng quy trình thẩm định, đa dạng hóa sản phẩm, xây dựng chính sách phí linh hoạt và kiểm soát rủi ro ngoại bảng nghiêm ngặt.
• Đóng góp tư liệu thực tiễn quý báu giúp các ngân hàng thương mại và cộng đồng doanh nghiệp địa phương tối ưu hóa hoạt động tài trợ thương mại.

Lộ trình triển khai các giải pháp được khuyến nghị thực hiện thí điểm từ Quý I năm 2012 và đánh giá tổng kết vào cuối năm 2013 nhằm bảo đảm tính liên tục trong chiến lược kinh doanh. Quý độc giả, các nhà nghiên cứu tài chính và cán bộ ngân hàng hãy đón đọc toàn văn công trình nghiên cứu để áp dụng hiệu quả những giải pháp quản trị dịch vụ bảo lãnh ngân hàng tiên tiến vào thực tiễn.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 BẢO LÃNH NGÂN HÀNG VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH NHTM 1. Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường, luôn tồn tại những mối quan hệ xã hội khác nhau, các mối quan hệ này vô cùng phong phú, đa dạng và phức tạp. Trong quan hệ xã hội, quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bên được quan tâm.

Chỉ cần một bên không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình thì chắc chắn sẽ ảnh hưởng đến quyền lợi của đối tác, đặc biệt là trong quan hệ kinh tế. Trong khi đó, quan hệ kinh tế chỉ diễn ra lành mạnh khi các bên thực hiện đúng nghĩa vụ của mình. Vì vậy, các bên tham gia quan hệ kinh tế đều muốn có sự đảm bảo bằng uy tín hay tài sản của bên thứ ba về việc thực hiện nghĩa vụ của đối tác. Sự đảm bảo của bên thứ ba đó gọi là bảo lãnh.

Có hai hình thức bảo lãnh chủ yếu: - Bảo lãnh đối nhân: được áp dụng chủ yếu đối với các quan hệ phi tài sản trong các lĩnh vực hình sự, tố tụng hình sự, chế tài hành chính và quan hệ phi tài sản trong dân sự. - Bảo lãnh đối vật: được áp dụng chủ yếu trong quan hệ kinh tế và dân sự có yếu tố tài sản, với sự đảm bảo rằng nếu bên được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ thì bên bảo lãnh phải đền bù cho bên nhận bảo lãnh với số tiền được thỏa thuận từ trước. Như vậy, bảo lãnh là sự cam kết của bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc đảm bảo sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh khi họ không thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ của mình trong hợp đồng. Ngày 26/6/2006 NHNN đã ra quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ban hành quy chế mới về bảo lãnh ngân hàng.

Quy chế này thay thế quy chế “Bảo lãnh ngân hàng” được ban hành theo quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/08/2000 của thống đốc ngân hàng nhà nước và theo quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN Luan van 5 ngày 11/04/2001 của thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi một số điều trong quy chế Bảo lãnh đã chỉ rõ: “Bảo lãnh Ngân hàng” là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay. [8] “Bên bảo lãnh” là các tổ chức tín dụng bao gồm các ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng. [8] Ngoài ra còn có các ngân hàng được thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép thực hiện thanh toán quốc tế được thực hiện bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán và các hình thức bảo lãnh khác mà bên nhận bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân nước ngoài.

Tổ chức tín dụng thực hiện bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu theo quy định của pháp luật về thương phiếu. Trong giới hạn mục tiêu nghiên cứu của đề tài, tác giả sẽ đi sâu nghiên cứu các vấn đề liên quan đến bảo lãnh ngân hàng do NHTM phát hành.