NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 NGUYỄN THỊ LOAN TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 SVTH: NGUYỄN THỊ LOAN MSSV: 050607190238 LỚP: HQ7-GE05 GVHD: TS.
NGUYỄN ANH TÚ TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT KHÓA LUẬN Với xu hƣớng phát triển toàn diện để hòa nhập vào chung với thế giới trong công cuộc chạy đua kinh tế, Chính phủ Việt Nam, NHNN và NHTM đã phải liên tục đặt ra các chính sách và đƣờng lối thực hiện mới để đảm bảo đƣợc công suất hoạt động của mình. Đặc biệt nổi bật là mảng cho vay – nguồn mang lại lợi nhuận lớn nhất của các NHTM – luôn phải đối diện với nhiều rủi ro cũng nhƣ chịu nhiều tác động bởi các nhân tố khác nhau. Khóa luận "CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI" đang xem xét các nhân tố có khả năng ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân Đội, bao gồm các yếu tố nhƣ tiền gửi (DEPOSIT), tỷ lệ nợ xấu (NPL), tỷ lệ thanh khoản (LIQ) và tỷ lệ dự trữ bắt buộc (RESERVE).
Tác giả thu thâp số liệu trong bài từ BCTC đã đƣợc kiểm toán của MB Bank trong giai đoạn từ quý I/2010 đến quý IV/2022. Phân tích lựa chọn phần mềm thống kê Eviews để tiến hành sử dụng các phƣơng pháp nhƣ thống kê mô tả, kiểm tra các khuyết tật , hồi quy tuyến tính của mô hình hồi quy theo phƣơng pháp bình phƣơng nhỏ nhất thông thƣờng (OLS). Với phƣơng pháp OLS, tác giả thu đƣợc kết quả cho thấy có 4 nhân tố tác động đến biến phụ thuộc. Đối với biến khối lƣợng tiền gửi, tỷ lệ thanh khoản và tỷ lệ VCSH có mối liên hệ cùng chiều với biến phụ thuộc là tổng giá trị các khoản cho vay.
Ở mối liên hệ ngƣợc chiều thì có biến tỷ lệ DTBB và biến không tồn tại ý nghĩa tác động đối với mô hình này là tỷ lệ nợ xấu. Một số hàm ý kiến nghị đối với các nhà quản trị của MB cũng đã đƣợc tác giả trình bày ở cuối bài. Đồng thời, tác giả cũng đề cập đến các thiếu sót của trong bài và đề ra các phƣơng hƣớng gợi ý cho các nghiên cứu sau có liên quan đến chủ đề. Từ khóa: cho vay, tiền gửi, nợ xấu, thanh khoản, dự trữ bắt buộc, vốn chủ sở hữu.
ii ABSTRACT With the trend of comprehensive development to integrate into the world economy, most of joint stock commercial banks in Vietnam now have to set out new operating lines to ensure their activities. Especially, the lending activities - the largest source of revenue of joint stock commercial banks - always faces many risks and is affected by many factors. The thesis "FACTORS AFFECTING LENDING ACTIVITIES AT MILITARY COMMERCIAL JOINT STOCK BANK" is looking at factors affecting lending activities at Military Commercial Joint Stock Bank, including factors such as deposits (DEPOSIT), bad debt ratio (NPL), liquidity ratio (LIQ) and reserve requirement (RESERVE). The author has gathered information and data on the financial statements of Military Commercial Joint Stock Bank for the period from the first quarter of 2010 to the fourth quarter of 2022.
Based on statistical software Eviews, the analysis performs procedures including descriptive statistics, defect checks and linear regression of regression models using the OLS approach. According to the results of a linear regression analysis carried out with OLS method, 4 factors have an impact on this dependent variable. In which, deposits, liquidity ratio and equity ratio are positively correlated with the dependent variable, which is the total value of loans. In the negative relationship, there is the required reserve ratio variable and the variable that is not statistically significant in this model is the bad debt ratio.
The author also offered some advice for the managers of MB. At the same time, the author also outlines some of the ariticle's limitations and suggests potential future research development on this subject. Keywords: loans, deposits, bad debt, liquidity, required reserve, equity. iii LỜI CAM ĐOAN Em tên là Nguyễn Thị Loan, hiện đang là sinh viên lớp HQ7-GE05 chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng của Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh.
Em xin cam đoan rằng bài khóa luận tốt nghiệp "CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI" là kết quả nghiên cứu độc lập của em. Trong đó, kết quả nghiên cứu không bao gồm các kết quả đã đƣợc thực hiện trƣớc đây hoặc các kết quả đƣợc thực hiện bởi ngƣời khác ngoại trừ các tài liệu trích dẫn đã đƣợc tác giả trích dẫn tên toàn bộ đầy đủ trong bài. Em xin cam đoan rằng tất cả nội dung bài khóa luận là thật và em xin chịu trách nhiệm toàn bộ về lời cam đoan này. Tác giả Nguyễn Thị Loan iv LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Trƣờng Đại học Ngân hàng TPHCM và các Thầy/Cô ở các Khoa, Bộ môn trong suốt thời gian qua đã tận tình chỉ dạy và cung cấp kiến thức cũng nhƣ kinh nghiệm cho em.
Hơn hết, em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến TS. Nguyễn Anh Tú đã dẫn dắt tận tình, nhiệt tình chỉnh sửa, góp ý cho em trong hành trình tìm kiếm chủ đề nghiên cứu và hoàn thành bài KLTN để bài luận của em có đƣợc kết quả một cách tốt nhất. Vì kiến thức bản thân còn nhiều thiếu sót nên bài KLTN khó tránh khỏi những sai sót nhất định. Em rất mong nhận đƣợc sự chỉnh sửa từ các Thầy/Cô để em có thể hoàn thành tốt hơn.
Lời cuối em xin chúc các Thầy/Cô luôn có nhiều sức khỏe và đạt thật nhiều thành công trong cuộc sống. Tác giả Nguyễn Thị Loan v MỤC LỤC TÓM TẮT KHÓA LUẬN. ii LỜI CAM ĐOAN. iii LỜI CẢM ƠN.
iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT. vii DANH MỤC BẢNG VÀ ĐỒ THỊ. viii CHƢƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI.
LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU.
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI. BỐ CỤC CỦA KHÓA LUẬN. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU.
Tổng quan về hoạt động cho vay. Lý thuyết tạo tín dụng. Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay. TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU .15 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.
PHƢƠNG PHÁP VÀ QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU. MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU. Mô hình nghiên cứu đề xuất. Giả thuyết nghiên cứu .23 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN.
TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI TỪ 2015 - 2022. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU. Thống kê mô tả. Phân tích ma trận tƣơng quan.
Kết quả hồi quy. Kiểm định phân phối chuẩn. Kiểm định đa cộng tuyến. Kiểm định phƣơng sai sai số thay đổi.
Kiểm định tự tƣơng quan. Khắc phục hiện tƣợng tự tƣơng quan. Thảo luận kết quả mô hình .37 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý QUẢN TRỊ. HÀM Ý QUẢN TRỊ.
Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân Đội. Hàm ý quản trị. NHỮNG HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU VÀ CÁC ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN.42 TÀI LIỆU THAM KHẢO .49 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần MB/MB Bank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội TCTD Tổ chức tín dụng DTBB Dự trữ bắt buộc VCSH Vốn chủ sở hữu NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc KHCN Khách hàng cá nhân BCTC Báo cáo tài chính viii DANH MỤC BẢNG VÀ ĐỒ THỊ Sơ đồ 3. Quy trình nghiên cứu.
Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay. Dƣ nợ cho vay khách hàng từ 2015 - 2022. Tỷ lệ nợ xấu từ 2015-2022. Mô tả các biến……………………………………………………………23 Bảng 3.
Tổng hợp các biến và giả thuyết nghiên cứu. Tình hình cho vay trong giai đoạn 2015-2022. Kết quả thống kê mô tả. Kết quả ma trận tƣơng quan.
Kết quả hồi quy. Kết quả kiểm định Jarque - Bera. Kết quả kiểm định đa cộng tuyến VIF. Kết quả kiểm định phƣơng sai thay đổi White.
Kết quả kiểm định tự tƣơng quan Breusch-Godfrey. Kết quả phƣơng sai hiệu chỉnh Newey-West. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong bối cảnh Việt Nam đang thực hiện chính sách công nghiệp hóa, hiện đại hóa và hòa mình vào sự phát triển nền kinh tế toàn cầu, đồng ý ký tên tham dự vào nhiều hiệp ƣớc thƣơng mại đã mang lại nhiều thuận lợi và rủi ro liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế xã hội nói chung và tài chính – ngân hàng nói riêng.
Việc hoàn tất các phƣơng hƣớng về thúc đẩy hoạt động là kim chỉ nam để các ngân hàng có thể duy trì hoạt động và phát triển hơn so với các NHTM đối thủ, đặc biệt là đối với công tác thực hiện cấp vốn vay. Khi xã hội cũng nhƣ nền kinh tế ngày càng đƣợc cải thiện thì nhu cầu lƣu thông vốn càng đƣợc đẩy mạnh, đóng vai trò quan trọng hơn hết trong việc phát triển này là nghiệp vụ cho vay đến từ phía ngân hàng. Có thể nói, cho vay là nghiệp vụ cơ bản và quan trọng của NHTM vì đây là nghiệp vụ có lợi nhuận chiếm % lớn nhất trong các nguồn thu. Trong năm 2021 đƣợc ghi nhận là Covid-19 đã tác động và phá hủy nặng nề đến nền kinh tế, nhƣng chỉ số dƣ nợ khách hàng trên toàn bộ tài sản của các NHTM vẫn đạt mức tƣơng đối cao: cụ thể MB Bank tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên toàn bộ tài sản đạt gần 60%, Vietcombank đạt gần 68%, hay Vietinbank có mức độ là 74%,…Qua tới năm 2022, các NHTM tiếp tục tập trung vào việc thúc đẩy nghiệp vụ cho vay ở toàn bộ các mảng khách hàng nhằm tối ƣu lợi nhuận nên tỷ lệ cho vay khách hàng ở đa số NHTM đều tăng và điển hình là ở MB Bank tỷ lệ này đã đạt hơn 63%.
Hiện nay, với mục tiêu tối ƣu lợi nhuận nên các Ngân hàng đã chủ động để ý hơn đến các mối liên hệ cho vay với khách hàng, từ đó các ngân hàng lại nảy sinh thêm sự canh tranh gay gắt ở mảng này.