Chương 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG 1. Những vấn đề cơ bản về dự án đầu tư xây dựng 1. Khái niệm dự án đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng được khái niệm: theo nguồn trích dẫn tại khoản 15, điều 3, Luật Xây dựng số 62/2020/QH14 hợp nhất với Luật Xây dựng số 50/2014/QH13, khái niệm về dự án đầu tư xây dựng được hiểu như sau: “Dự án đầu tư xây dựng là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng bao gồm xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp công trình xây dựng cơ bản nhằm phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình, sản phẩm, dịch vụ trong thời hạn và chi phí được xác định. Ở giai đoạn chuẩn bị đầu tư xây dựng, dự án được thể hiện thông qua Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dựng, Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng” [theo Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014 và sửa đổi tại luật số 62/2020/QH14].
Công trình xây dựng là sản phẩm được tạo thành bởi sức lao động của con người, vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt vào công trình, được liên kết định vị với đất, có thể bao gồm phần dưới mặt đất, phần trên mặt đất, phần dưới mặt nước và phần trên mặt nước, được xây dựng theo thiết kế. Công trình xây dựng bao gồm công trình dân dụng, công trình công nghiệp, giao thông, nông nghiệp và phát triển nông thôn, công trình hạ tầng kỹ thuật và công trình khác [theo Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014 và sửa đổi tại luật số 62/2020/QH14]. Đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng có sản phẩm cuối cùng là công trình xây dựng 9 (CTXD) hoàn thành đảm bảo các mục tiêu ban đầu đã đặt ra về thời gian, chi phí, chất lượng, an toàn, vệ sinh và bảo vệ môi trường… Luôn có mục tiêu rõ ràng: Có thể là những lợi ích về mặt kinh tế – xã hội, tài chính. Chúng luôn được thể hiện rõ ràng trong đề xuất dự án đầu tư.
Dự án đầu tư xây dựng có sự tham gia của nhiều chủ thể, đó là chủ đầu tư, chủ công trình, đơn vị thiết kế, đơn vị quản lý dự án, đơn vị giám sát, đơn vị thi công, đơn vị tư vấn khác, nhà cung cấp … Các chủ thể này có lợi ích khác nhau, quan hệ giữa họ thường mang tính đối tác. Môi trường làm việc mang tính đa phương và dễ xảy ra xung đột quyền lợi giữa các chủ thể. Vì vậy, khi tiến hành hoạt động đầu tư xây dựng cần phải có sự liên kết chặt chẽ giữa các chủ thể trong quản lý quá trình đầu tư. Dự án đầu tư xây dựng luôn bị hạn chế bởi các nguồn lực là tiền vốn, nhân lực, công nghệ, kỹ thuật, vật tư thiết bị… kể cả thời gian, ở góc độ là thời gian cho phép.
Dự án đầu tư xây dựng thường yêu cầu một lượng vốn đầu tư lớn, thời gian thực hiện dài, phụ thuộc vào quy mô, tính chất sản phẩm và có tính chất bất định rủi ro cao. Dự án đầu tư xây dựng luôn trong môi trường hoạt động phức tạp và có tính rủi ro cao chủ yếu là do thời gian của quá trình đầu tư kéo dài. Trong thời gian này các yếu tố kinh tế, chính trị và của tự nhiên biến động sẽ gây nên những thất thoát, lãng phí, gọi chung là những tổn thất mà nhà đầu tư không lường trước được hết khi lập dự án. Chịu tác động từ nhiều yếu tố khách quan khác nhau mà con người không thể làm chủ được như nắng, mưa, bão,.
Vì vậy, điều kiện sản xuất xây dựng thiếu tính ổn định, luôn luôn biến động và thường bị gián đoạn. Sự thay đổi cơ chế chính sách của nhà nước như thay đổi chính sách 10 thuế, thay đổi nguồn nhiên liệu, nhu cầu sử dụng cũng có thể gây nên thiệt hại cho hoạt động đầu tư. Có thời gian tồn tại hữu hạn. Một dự án đầu tư được ấn định trong một khoảng thời gian thực hiện cụ thể.
Dự án đầu tư thông thường mang tính rủi ro cao, môi trường làm việc phức tạp, thời gian đầu tư thường kéo dài. Phân loại dự án đầu tư xây dựng Một là, phân loại dự án đầu tư xây dựng theo công năng phục vụ và tính chất chuyên ngành của công trình - Dự án đầu tư xây dựng công trình dân dụng là dự án được đầu tư xây dựng nhằm phục vụ cho các hoạt động, nhu cầu về vật chất và tinh thần của đời sống nhân dân, bao gồm: Dự án đầu tư xây dựng công trình nhà ở, gồm nhà ở chung cư, nhà ở tập thể, nhà ở riêng lẻ (trừ nhà ở riêng lẻ của hộ gia đình, cá nhân); Dự án đầu tư xây dựng công trình công cộng; Dự án đầu tư xây dựng phục vụ dân sinh khác. - Dự án đầu tư xây dựng công trình công nghiệp là dự án được đầu tư xây dựng nhằm phục vụ cho việc khai thác, sản xuất ra các loại nguyên liệu, vật liệu, sản phẩm, năng lượng, gồm: Dự án đầu tư xây dựng công trình sản xuất vật liệu xây dựng, sản phẩm xây dựng; Dự án đầu tư xây dựng công trình luyện kim và cơ khí chế tạo; Dự án đầu tư xây dựng công trình khai thác mỏ và chế biến khoáng sản; Dự án đầu tư xây dựng công trình dầu khí; Dự án đầu tư xây dựng công trình năng lượng; Dự án đầu tư xây dựng công trình hóa chất; Dự án đầu tư xây dựng công trình công nghiệp nhẹ thuộc các lĩnh vực thực phẩm, sản phẩm tiêu dùng, sản phẩm nông, thủy và hải sản; Dự án đầu tư xây dựng công trình sử dụng cho mục đích công nghiệp khác. - Dự án đầu tư xây dựng công trình hạ tầng kỹ thuật là các dự án được đầu tư xây dựng nhằm cung cấp các tiện ích hạ tầng kỹ thuật, gồm: Dự án đầu 11 tư xây dựng công trình cấp nước; Dự án đầu tư xây dựng công trình thoát nước; Dự án đầu tư xây dựng công trình xử lý chất thải rắn; Dự án đầu tư xây dựng công trình chiếu sáng công cộng; Dự án đầu tư xây dựng công viên cây xanh; Dự án đầu tư xây dựng nghĩa trang, nhà tang lễ, cơ sở hỏa táng; Dự án đầu tư xây dựng công trình nhà để xe, sân bãi để xe; Dự án đầu tư xây dựng công trình hạ tầng kỹ thuật viễn thông thụ động; Dự án đầu tư xây dựng công trình nhằm cung cấp các tiện ích hạ tầng kỹ thuật khác.
- Dự án đầu tư xây dựng công trình giao thông là dự án được đầu tư xây dựng nhằm phục vụ trực tiếp cho người và các loại phương tiện giao thông sử dụng lưu thông, vận chuyển người và hàng hoá, gồm: Dự án đầu tư xây dựng công trình đường bộ; Dự án đầu tư xây dựng công trình đường sắt; Dự án đầu tư xây dựng công trình cầu; Dự án đầu tư xây dựng công trình hầm; Dự án đầu tư xây dựng công trình đường thủy nội địa, hàng hải; Dự án đầu tư xây dựng sân bay; Dự án đầu tư xây dựng tuyến cáp treo để vận chuyển người và hàng hóa; Dự án đầu tư xây dựng cảng cạn; Dự án đầu tư xây dựng phục vụ giao thông vận tải khác. - Dự án đầu tư xây dựng công trình phục vụ nông nghiệp và phát triển nông thôn là dự án được đầu tư xây dựng nhằm tạo ra các công trình phục vụ trực tiếp và gián tiếp cho việc sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, diêm nghiệp, thủy sản, xây dựng và bảo vệ đê điều, gồm: Dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi. Dự án đầu tư xây dựng công trình đê điều; Dự án đầu tư xây dựng công trình chăn nuôi, trồng trọt, lâm nghiệp, diêm nghiệp, thủy sản; Dự án đầu tư xây dựng phục vụ nông nghiệp và phát triển nông thôn khác. - Dự án đầu tư xây dựng công trình quốc phòng, an ninh là các dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn đầu tư công nhằm phục vụ cho mục đích quốc phòng, an ninh.
- Dự án đầu tư xây dựng có công năng phục vụ hỗn hợp gồm: Dự án đầu 12 tư xây dựng khu đô thị; Dự án đầu tư xây dựng hạ tầng kỹ thuật khu đô thị; hạ tầng kỹ thuật khu kinh tế, khu công nghiệp, khu chế xuất, khu công nghệ cao, khu du lịch, khu nghiên cứu, đào tạo, khu thể dục thể thao (sau đây gọi chung là hạ tầng kỹ thuật khu chức năng) là dự án được đầu tư xây dựng đồng bộ công trình đường giao thông và hệ thống các công trình hạ tầng kỹ thuật cấp nước, thoát nước, chiếu sáng công cộng và các công trình hạ tầng kỹ thuật khác phục vụ cho khu đô thị, khu chức năng; Dự án đầu tư xây dựng khu nhà ở là dự án đầu tư xây dựng cụm công trình nhà ở tại đô thị hoặc khu nhà ở tại nông thôn, được đầu tư xây dựng đồng bộ hệ thống hạ tầng kỹ thuật, hạ tầng xã hội theo quy hoạch được phê duyệt; Dự án đầu tư xây dựng công trình có công năng, mục đích hỗn hợp khác. Hai là, Dự án đầu tư xây dựng được phân loại theo nguồn vốn sử dụng, hình thức đầu tư, dự án đầu tư xây dựng được phân loại gồm: dự án sử dụng vốn đầu tư công, dự án sử dụng vốn nhà nước ngoài đầu tư công, dự án PPP và dự án sử dụng vốn khác. Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn hỗn hợp gồm nhiều nguồn vốn nêu trên được phân loại để quản lý theo các quy định như sau: - Dự án sử dụng vốn hỗn hợp có tham gia của vốn đầu tư công được quản lý theo quy định của dự án sử dụng vốn đầu tư công; dự án PPP có sử dụng vốn đầu tư công được quản lý theo quy định của pháp luật về PPP; - Dự án sử dụng vốn hỗn hợp bao gồm vốn nhà nước ngoài đầu tư công và vốn khác: trường hợp có tỷ lệ vốn nhà nước ngoài đầu tư công lớn hơn 30% hoặc trên 500 tỷ đồng trong tổng mức đầu tư thì được quản lý theo các quy định đối với dự án sử dụng vốn nhà nước ngoài đầu tư công; trường hợp còn lại được quản lý theo quy định đối với dự án sử dụng vốn khác.