Luận văn thạc sĩ ueh phát triển nghiệp vụ bao thanh toán trong hoạt động tài trợ thương mại tại ngân hàng sumitomo mitsui banking corporation

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ueh phát triển nghiệp vụ bao thanh toán trong hoạt động tài trợ thương mại tại ngân hàng sumitomo, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Tác giả: Trần Thị Thu Hà
• Người hướng dẫn: Ts. Lại Tiến Dĩnh
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Tp.Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Trong Hoạt Động Tài Trợ Thương Mại Tại Ngân Hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ
• Năm xuất bản: 2009
• Địa điểm: Tp.Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN
• 1.1. Giới thiệu về bao thanh toán
• 1.2. Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của Bao thanh toán
• 1.3. Khái niệm Bao thanh toán
• 1.4. Các chức năng của Bao thanh toán
• 1.5. Quản lý sổ cái các khoản phải thu
• 1.6. Nhờ thu các khoản phải thu
• 1.7. Bảo hiểm rủi ro tín dụng
• 1.8. Phân loại Bao thanh toán
• 1.9. Lợi ích và Hạn chế của Bao thanh toán
• 1.10. Các cấu phần chi phí của Bao thanh toán
• 1.11. Nguyên tắc thực hiện Bao thanh toán
• 1.12. Bao thanh toán trong nước
• 1.13. Bao thanh toán xuất nhập khẩu
• 1.14. Bao thanh toán và các loại hình tài trợ thương mại
• 2. CHƯƠNG 2: PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION
• 2.1. Tình hình thực hiện dịch vụ bao thanh toán tại Việt Nam
• 2.1.1. Giới thiệu hoạt động Bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Á Châu
• 2.1.2. Loại hình Bao thanh toán
• 2.1.3. Điều kiện bên mua
• 2.1.4. Điều kiện bên bán
• 2.1.5. Giới thiệu hoạt động Bao thanh toán tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
• 2.1.6. Lãi và phí bao thanh toán
• 2.1.7. Định giá và tư vấn khách hàng lựa chọn Bao thanh toán xuất – nhập khẩu
• 2.1.8. Giới thiệu hoạt động Bao thanh toán tại Ngân hàng Cổ phần Sài Gòn Thương Tín
• 2.1.9. Các quy định chung
• 2.1.10. Điều kiện khách hàng
• 2.1.11. Điểm nổi bật của sản phẩm bao thanh toán của NH Á châu, NH Ngoại thương Việt Nam, NH Sài Gòn Thương Tín
• 2.2. Sản phẩm Bao thanh toán tại Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.2.1. Giới thiệu sơ lược về NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.2.2. Sản phẩm Bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.2.2.1. Sản phẩm cung cấp
• 2.2.2.2. Đối tượng cung cấp sản phẩm
• 2.2.2.3. Phí bao thanh toán
• 2.2.2.4. Quy trình Bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.2.2.5. Một số trường hợp được bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.2.2.6. Trích lập rủi ro dự phòng cho hoạt động bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.3. Phát triển nghiệp vụ bao thanh toán trong tài trợ thương mại tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.3.1. Điều kiện tiền đề thuận lợi để phát triển nghiệp vụ Bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.3.2. Những hạn chế trong quá trình phát triển nghiệp vụ Bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 2.3.2.1. Những hạn chế chung trên thị trường Việt Nam
• 2.3.2.2. Những hạn chế trong quá trình phát triển nghiệp vụ Bao thanh toán tại NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TRONG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION
• 3.1. Một số giải pháp chủ yếu để phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại Việt Nam
• 3.1.1. Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động Bao thanh toán
• 3.1.2. Tiếp thị cho khách hàng và xây dựng sản phẩm phù hợp với thị trường
• 3.1.3. Nắm bắt nhu cầu, tăng cường tư vấn cho khách hàng
• 3.1.4. Mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý
• 3.2. Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao thanh toán trong tài trợ thương mại tại Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation
• 3.2.1. Nâng cao chất lượng khâu thẩm định và áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro
• 3.2.2. Giới thiệu, tiếp thị sản phẩm
• 3.2.3. Mạng lưới Ngân hàng
• 3.2.4. Đào tạo nghiệp vụ
• 3.2.5. Hoàn thiện quy trình bao thanh toán
• 3.2.6. Thành lập phòng/ bộ phận bao thanh toán
• Kết luận
• Tài liệu tham khảo
• Phụ lục

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng Sumitomo Mitsui

Nghiệp vụ bao thanh toán là một phần quan trọng trong hoạt động tài chính ngân hàng, đặc biệt tại Ngân hàng Sumitomo Mitsui. Nghiệp vụ này không chỉ giúp doanh nghiệp quản lý dòng tiền hiệu quả mà còn giảm thiểu rủi ro trong giao dịch thương mại. Việc phát triển nghiệp vụ này tại ngân hàng sẽ tạo ra nhiều cơ hội cho cả ngân hàng và khách hàng. Bài viết này sẽ phân tích tổng quan về nghiệp vụ bao thanh toán và tầm quan trọng của nó trong bối cảnh hiện tại.

1.1. Khái Niệm Về Bao Thanh Toán Trong Ngân Hàng

Bao thanh toán là hình thức tài trợ thông qua việc mua lại các khoản phải thu từ bên bán hàng. Ngân hàng thực hiện các chức năng như tài trợ, quản lý sổ sách và thu nợ, giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro tài chính.

1.2. Lịch Sử Phát Triển Bao Thanh Toán Tại Việt Nam

Nghiệp vụ bao thanh toán đã xuất hiện tại Việt Nam từ những năm gần đây, nhưng vẫn chưa phát triển mạnh mẽ. Sự gia nhập WTO đã tạo điều kiện cho các ngân hàng nước ngoài như Sumitomo Mitsui mở rộng dịch vụ này.

II. Thách Thức Trong Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng Sumitomo Mitsui

Mặc dù có nhiều tiềm năng, nhưng việc phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng Sumitomo Mitsui vẫn gặp phải nhiều thách thức. Các yếu tố như sự thiếu hiểu biết của doanh nghiệp về dịch vụ này và sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác là những vấn đề cần được giải quyết.

2.1. Thiếu Hiểu Biết Về Bao Thanh Toán

Nhiều doanh nghiệp vẫn chưa hiểu rõ về lợi ích của bao thanh toán, dẫn đến việc không sử dụng dịch vụ này. Cần có các chương trình giáo dục và truyền thông để nâng cao nhận thức.

2.2. Cạnh Tranh Từ Các Ngân Hàng Khác

Sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác cũng là một thách thức lớn. Các ngân hàng cần cải thiện chất lượng dịch vụ và đưa ra các sản phẩm hấp dẫn hơn để thu hút khách hàng.

III. Phương Pháp Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng Sumitomo Mitsui

Để phát triển nghiệp vụ bao thanh toán, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Việc cải thiện quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ là rất quan trọng. Các giải pháp này sẽ giúp ngân hàng thu hút nhiều khách hàng hơn.

3.1. Cải Thiện Quy Trình Bao Thanh Toán

Cần tối ưu hóa quy trình bao thanh toán để giảm thiểu thời gian xử lý và tăng cường sự hài lòng của khách hàng. Việc áp dụng công nghệ thông tin sẽ giúp cải thiện quy trình này.

3.2. Đào Tạo Nhân Viên Về Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán

Đào tạo nhân viên về nghiệp vụ bao thanh toán là cần thiết để nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhân viên cần hiểu rõ về sản phẩm và có khả năng tư vấn cho khách hàng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng Sumitomo Mitsui

Nghiệp vụ bao thanh toán đã được áp dụng thành công tại nhiều ngân hàng trên thế giới. Tại Ngân hàng Sumitomo Mitsui, việc áp dụng nghiệp vụ này đã mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng và ngân hàng.

4.1. Lợi Ích Của Bao Thanh Toán Đối Với Doanh Nghiệp

Doanh nghiệp sử dụng dịch vụ bao thanh toán sẽ có dòng tiền ổn định hơn, từ đó có thể đầu tư vào các hoạt động kinh doanh khác. Điều này giúp tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận.

4.2. Kết Quả Nghiên Cứu Về Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán

Nghiên cứu cho thấy rằng các doanh nghiệp sử dụng dịch vụ bao thanh toán có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn so với những doanh nghiệp không sử dụng. Điều này chứng tỏ hiệu quả của nghiệp vụ này trong việc quản lý rủi ro.

V. Kết Luận Về Phát Triển Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán Tại Ngân Hàng Sumitomo Mitsui

Phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng Sumitomo Mitsui là một bước đi quan trọng trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh. Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện dịch vụ và nâng cao nhận thức của doanh nghiệp về lợi ích của nghiệp vụ này.

5.1. Tương Lai Của Nghiệp Vụ Bao Thanh Toán

Với sự phát triển của công nghệ và nhu cầu ngày càng cao từ thị trường, nghiệp vụ bao thanh toán sẽ có nhiều cơ hội phát triển trong tương lai. Ngân hàng cần nắm bắt xu hướng này để không bị bỏ lại phía sau.

5.2. Khuyến Nghị Đối Với Ngân Hàng

Ngân hàng nên đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng dịch vụ. Đồng thời, cần có các chiến lược marketing hiệu quả để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ bao thanh toán.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Thị trường tài trợ thương mại quốc tế chứng kiến sự phát triển vượt bậc của nghiệp vụ bao thanh toán (Factoring) với tổng doanh số toàn cầu năm 2008 đạt 1.325.111 triệu EUR, tăng trưởng 30,35% so với mức 1.016.546 triệu EUR năm 2005. Riêng tại khu vực châu Á, doanh số bao thanh toán năm 2008 đạt 235.619 triệu EUR, ghi nhận tốc độ tăng trưởng ấn tượng 34,93% so với năm 2007. Sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) vào cuối năm 2006 và thực thi cam kết mở cửa ngành tài chính theo Hiệp định Khung về Dịch vụ ASEAN (AFAS) từ năm 2008, nhu cầu về các công cụ tài trợ thương mại hiện đại đã trở nên cấp thiết.

Doanh số bao thanh toán tại Việt Nam đã tăng từ 2 triệu EUR năm 2005 lên 85 triệu EUR năm 2008, gấp 42,5 lần chỉ sau 4 năm. Tuy nhiên, quy mô này vẫn rất nhỏ so với các quốc gia trong khu vực như Thái Lan hay Singapore. Các định chế tài chính trong nước và chi nhánh ngân hàng nước ngoài còn ngần ngại triển khai, trong khi doanh nghiệp xuất nhập khẩu gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn ngắn hạn và quản lý rủi ro tín dụng.

Nghiên cứu được thực hiện nhằm phân tích thực trạng phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC) - Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh trong giai đoạn từ năm 2005 đến tháng 9/2009. Luận văn đối chuẩn hoạt động của SMBC với các ngân hàng tiên phong như Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB). Kết quả nghiên cứu mang lại ý nghĩa thực tiễn lớn, giúp ngân hàng xây dựng quy trình tài trợ ứng trước tới 80% giá trị khoản phải thu, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 5%, đồng thời hỗ trợ doanh nghiệp tối ưu hóa dòng tiền luân chuyển trong thời hạn 180 ngày.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng lý thuyết tài trợ thương mại hiện đại dựa trên Công ước UNIDROIT 1988, Quy tắc chung về Bao thanh toán quốc tế (GRIF) của Hiệp hội Bao thanh toán quốc tế (FCI), cùng hệ thống văn bản pháp lý Việt Nam gồm Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN và Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.

Mô hình nghiên cứu phân tích bao thanh toán qua bốn chức năng cốt lõi: tài trợ vốn lưu động qua hình thức ứng trước tối đa 80% giá trị hóa đơn; quản lý chi tiết sổ cái các khoản phải thu; thu hồi nợ chuyên nghiệp; và bảo hiểm rủi ro tín dụng với cam kết thanh toán 100% giá trị bảo hiểm sau 90 ngày kể từ ngày đáo hạn nếu bên mua mất khả năng thanh toán. Các khái niệm trung tâm bao gồm bao thanh toán truy đòi (recourse factoring), bao thanh toán miễn truy đòi (non-recourse factoring), bao thanh toán theo hạn mức và cơ chế liên kết hai đại lý qua hệ thống mạng FCI.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo thường niên của FCI giai đoạn 2005–2008, số liệu công bố từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, báo cáo tài chính của 3 ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu trong nước (ACB, VCB, Sacombank) và dữ liệu vận hành nội bộ của SMBC từ năm 2007 đến tháng 9/2009. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm 4 ngân hàng hoạt động tại Việt Nam cùng tập hợp dữ liệu thống kê từ 15 thị trường tài chính thành viên trực thuộc FCI.

Phương pháp chọn mẫu có chủ đích (purposive sampling) được áp dụng nhằm tập trung vào các tổ chức tín dụng có giấy phép và thực tế vận hành sản phẩm bao thanh toán. Tác giả lựa chọn phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian và tổng hợp định tính vì phương pháp này cho phép đánh giá chính xác biến động tăng trưởng doanh số, cấu trúc chi phí (lãi suất tài trợ cộng mức phí dịch vụ 0,5% đến 2,5%), cũng như mức độ tuân thủ quy định giới hạn an toàn tín dụng tối đa 15% vốn tự có cho một khách hàng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thị trường bao thanh toán Việt Nam giai đoạn 2005–2008 ghi nhận bước nhảy vọt từ 2 triệu EUR lên 85 triệu EUR, tương đương mức tăng trưởng 4.150%. Tuy nhiên, cơ cấu thị trường tồn tại sự mất cân đối sâu sắc khi doanh thu bao thanh toán nội địa năm 2008 đạt 80 triệu EUR, chiếm tới 94,12% tổng doanh số, trong khi bao thanh toán quốc tế chỉ đạt 5 triệu EUR, tương đương 5,88%.

Tại khu vực châu Á, doanh số bao thanh toán tăng trưởng liên tục từ 135.813 triệu EUR năm 2005 lên 235.619 triệu EUR năm 2008, đạt mức tăng 73,49%. Tại Việt Nam, ACB đã triển khai thành công sản phẩm với doanh số đạt 220.000 triệu đồng vào năm 2008 nhờ mạng lưới hơn 200 chi nhánh và quy định chặt chẽ về điều kiện khách hàng (vốn kinh doanh từ 30 tỷ đồng, doanh thu từ 70 tỷ đồng/năm).

Tại SMBC, hoạt động tài trợ thương mại vẫn phụ thuộc trên 85% vào các phương thức truyền thống như L/C và cho vay xuất nhập khẩu thông thường. Nghiệp vụ bao thanh toán tại SMBC mới chỉ dừng ở mức độ thử nghiệm, chưa phát huy được lợi thế mạng lưới ngân hàng mẹ tại Nhật Bản.

Thảo luận kết quả

Sự chênh lệch giữa bao thanh toán nội địa (80 triệu EUR) và quốc tế (5 triệu EUR) phản ánh thực tế rằng các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam còn thiếu thông tin thẩm định đối tác ngoại, đồng thời các ngân hàng chưa tích hợp sâu vào hệ thống trao đổi dữ liệu điện tử Edifactoring. Khi so sánh với Singapore (doanh số vượt 3.500 triệu EUR năm 2008), quy mô của Việt Nam còn rất khiêm tốn. Nguyên nhân cốt lõi là khung pháp lý còn mới mẻ, tâm lý e ngại rủi ro gian lận chứng từ hóa đơn, và chi phí sử dụng dịch vụ bao thanh toán (gồm lãi suất ứng trước cộng phí quản lý từ 1% đến 3%) thường cao hơn các khoản vay thế chấp truyền thống.

Để hỗ trợ việc theo dõi và đối chiếu, dữ liệu nghiên cứu được trình bày tối ưu qua biểu đồ cột thể hiện diễn tiến doanh thu bao thanh toán giai đoạn 2004–2008 và bảng so sánh đa chiều giữa bao thanh toán, chiết khấu chứng từ và cho vay thông thường. Phân tích trực quan này làm nổi bật ưu thế vượt trội của bao thanh toán: giải ngân nhanh tới 80% trị giá hóa đơn trong vòng 180 ngày mà không yêu cầu tài sản thế chấp cố định.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, Ban Giám đốc SMBC Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh cần thành lập Phòng Bao thanh toán chuyên trách trước quý 2 năm 2010. Đơn vị này chịu trách nhiệm chuẩn hóa quy trình giải ngân ứng trước 80% giá trị khoản phải thu trong vòng 24 giờ làm việc kể từ khi tiếp nhận đầy đủ chứng từ bán hàng hợp lệ.

Thứ hai, Phòng Phát triển Sản phẩm SMBC cần chủ động kết nối hệ thống Edifactoring và mở rộng hợp tác với hơn 200 đối tác thành viên trong hệ thống FCI toàn cầu trước quý 4 năm 2010. Mục tiêu là nâng tỷ trọng doanh số bao thanh toán xuất nhập khẩu lên mức tối thiểu 25% tổng doanh số tài trợ thương mại của chi nhánh vào năm 2011.

Thứ ba, Phòng Quản lý Rủi ro cần thiết lập hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cho bên mua hàng, duy trì tỷ lệ nợ quá hạn dưới ngưỡng an toàn 3%. Đồng thời, ngân hàng phải thực hiện nghiêm ngặt quy định tại Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN, bảo đảm tổng dư nợ bao thanh toán cho một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng.

Thứ tư, Bộ phận Marketing cần triển khai chính sách phí linh hoạt với mức phí bao thanh toán cạnh tranh từ 0,5% đến 1,5% giá trị khoản thu. Định kỳ tổ chức tối thiểu 8 hội thảo tập huấn mỗi năm cho các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản, dệt may và đồ gỗ nhằm phổ biến lợi ích của phương thức bán hàng trả chậm có bảo hiểm tín dụng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm 1: Ban Lãnh đạo và chuyên viên tài trợ thương mại tại các ngân hàng thương mại. Tài liệu cung cấp cơ sở thực tiễn để xây dựng quy trình bao thanh toán chuẩn mực, áp dụng mức ứng trước 80% hóa đơn và kiểm soát trần an toàn nợ xấu dưới 5%.

Nhóm 2: Giám đốc Tài chính (CFO) và Kế toán trưởng tại các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Luận văn chỉ rõ phương thức chuyển đổi các khoản phải thu có thời hạn thanh toán đến 180 ngày thành nguồn vốn lưu động tức thì, loại bỏ rủi ro mất khả năng thanh toán nhờ cơ chế bảo đảm 100% từ đơn vị bao thanh toán.

Nhóm 3: Cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Luận văn cung cấp luận cứ so sánh thực tế giữa Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN và Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN, hỗ trợ hoàn thiện khung khổ pháp lý tiệm cận thông lệ quốc tế UNIDROIT và FCI.

Nhóm 4: Giảng viên, nghiên cứu sinh và học viên cao học khối ngành Tài chính - Ngân hàng. Công trình là nguồn tham khảo chuyên sâu với chuỗi số liệu thực tế giai đoạn 2004–2008 và hệ thống lý luận hoàn chỉnh về các phương thức tài trợ thương mại không cần tài sản thế chấp.

Câu hỏi thường gặp

Nghiệp vụ bao thanh toán khác biệt cơ bản như thế nào so với cho vay thế chấp ngắn hạn? Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng dựa trên giá trị khoản phải thu và uy tín của người mua hàng, cho phép ứng trước tới 80% trị giá hóa đơn mà không bắt buộc có tài sản thế chấp là bất động sản. Ngược lại, cho vay thông thường đòi hỏi tài sản bảo đảm và chỉ thẩm định năng lực của một chủ thể đi vay duy nhất.

Khi sử dụng bao thanh toán miễn truy đòi, doanh nghiệp xuất khẩu được bảo vệ ra sao? Trong hợp đồng bao thanh toán miễn truy đòi, đơn vị bao thanh toán chịu toàn bộ rủi ro tín dụng. Nếu bên mua hàng mất khả năng thanh toán sau 90 ngày kể từ ngày đáo hạn, tổ chức bao thanh toán sẽ chi trả 100% giá trị khoản phải thu nằm trong hạn mức được bảo hiểm, giúp doanh nghiệp tránh hoàn toàn tổn thất nợ xấu.

Khoản phải thu như thế nào thì đủ điều kiện thực hiện bao thanh toán tại Việt Nam? Theo Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN, khoản phải thu hợp lệ phải hình thành từ hợp đồng mua bán hợp pháp, không phát sinh tranh chấp, không thuộc diện bị cấm, và có thời hạn thanh toán còn lại dưới 180 ngày. Tổng số dư bao thanh toán cho một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng.

Cơ cấu chi phí của dịch vụ bao thanh toán được xác định như thế nào? Tổng chi phí gồm hai phần: lãi suất tài trợ tính theo ngày trên số dư thực tế ứng trước (tương đương lãi suất vay ngắn hạn thị trường) và phí bao thanh toán dao động từ 0,5% đến 2,5% trên tổng doanh số hóa đơn nhằm bù đắp chi phí quản lý sổ sách, thu hộ và bảo hiểm rủi ro tín dụng.

Tại sao doanh số bao thanh toán quốc tế tại Việt Nam năm 2008 chỉ đạt 5 triệu EUR? Doanh số bao thanh toán quốc tế năm 2008 chiếm tỷ trọng khiêm tốn 5,88% do phần lớn doanh nghiệp Việt Nam vẫn giữ thói quen sử dụng thư tín dụng L/C hoặc chuyển tiền T/T (chiếm trên 80% giao dịch). Hơn nữa, mạng lưới đại lý bao thanh toán quốc tế qua hệ thống FCI của các ngân hàng nội địa thời điểm này còn hạn chế.

Kết luận

• Luận văn khẳng định bao thanh toán là giải pháp tài chính vượt trội, hỗ trợ doanh nghiệp giải phóng tới 80% giá trị khoản phải thu thành vốn lưu động mà không cần tài sản thế chấp cố định.
• Thị trường Việt Nam đạt mức tăng trưởng doanh số ấn tượng lên 85 triệu EUR năm 2008, nhưng tỷ trọng bao thanh toán quốc tế còn rất thấp, chỉ chiếm 5,88%.
• Việc hoàn thiện thể chế qua Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN đã tạo hành lang an toàn vững chắc với quy định trần rủi ro 15% vốn tự có và kiểm soát nợ xấu dưới 5%.
• SMBC Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh cần sớm thành lập bộ phận bao thanh toán độc lập và tích hợp Edifactoring nhằm nâng tỷ trọng bao thanh toán xuất nhập khẩu lên 25% trong giai đoạn 2010–2011.
• Các doanh nghiệp và tổ chức tài chính hãy chủ động tiếp cận, chuẩn hóa quy trình và ứng dụng bao thanh toán ngay trong chu kỳ kinh doanh tới để nâng cao năng lực cạnh tranh và tối ưu hóa hiệu quả chu chuyển dòng tiền.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN 1.1 Giới thiệu về bao thanh toán 1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của Bao thanh toán 3 Sự phát triển của dịch vụ Bao thanh toán hiện đại ở Hoa Kỳ, Vào nửa cuối thế kỷ 19, vai trò của người Bao thanh toán Hoa Kỳ thay đổi hoàn toàn. Sự cải thiện trong hệ thống giao thông, vận tải và truyền thông đồng nghĩa với việc người xuất khẩu không cần phải ký gởi hàng hóa. Sản phẩm có thể bán thông qua các đại lý tại địa phương sử dụng các mẫu và gởi thẳng cho người mua Do đó, người xuất khẩu không cần các dịch vụ kho bãi, tiếp thị và phân phối nhưng nhiều người muốn có được các dịch vụ tài chính của các đơn vị Bao thanh toán. 3 Ở châu Âu Phương pháp huy động tiền thông qua việc chuyển nhượng các khoản phải thu đã được sử dụng ở châu Âu nhiều thế kỷ nay.

Dịch vụ này phát triển mạnh mẽ vào thập niên 50 của thế kỷ 20 đặc biệt ở Luân Đôn. Nó rất hấp dẫn đối với các công ty cần thêm nguồn tài chính vì tính đơn giản trong giao dịch và sự bảo mật. 3 Châu Á-Thái Bình Dương Ơ Đông Nam Á và Đông Á, công cụ chủ yếu để đảm bảo thanh toán và huy động nguồn tài chính từ hoạt động thương mại, ít nhất là tới đầu những năm 1980, là thư tín dụng. Nhưng cũng giống như sự phát triển của Hoa Kỳ, cuộc cách mạng hiện đại về các phương tiện truyền thông và giao thông vận tải đã tạo ra tình hình làm cho thư tín dụng không còn thích hợp.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] - 15 - Nhu cầu cạnh tranh ngày càng tăng cũng đồng nghĩa với việc người mua không muốn cam kết vốn của mình trước khi có thể xem xét và sử dụng sản phẩm đã đặt hàng. Điều này đặt biệt đúng khi các nhà xuất khẩu châu Á Thái Bình Dương cố gắng tăng giao dịch thương mại của họ với người mua ở Châu Âu và Châu Mỹ. Do đó, động lực ban đầu cho sự phát triển dịch vụ Bao thanh toán ở khu vực này là dịch vụ Bao thanh toán giữa các nước nhưng các số thống kê FCI về khối lượng Bao thanh toán trên toàn thế giới cho thấy Bao thanh toán trong nước cũng phát triển rất nhanh chóng.2 Khái niệm Bao thanh toán Theo Công ước Bao thanh toán quốc tế 1988, Bao thanh toán (factoring) là một dạng tài trợ bằng việc mua bán các khoản nợ ngắn hạn trong giao dịch thương mại giữa tổ chức tài trợ và bên cung ứng, theo đó tổ chức tài trợ thực hiện tối thiểu hai trong số các chức năng sau: Tài trợ bên cung ứng gồm cho vay và ứng trước tiền, quản lý sổ sách liên quan đến các khoản phải thu, thu nợ các khoản phải thu, bảo đảm rủi ro không thanh toán của bên mua. Theo Hiệp hội Bao thanh toán thế giới (FCI), Bao thanh toán là một loại hình dịch vụ tài chính trọn gói bao gồm sự kết hợp giữa tài trợ vốn hoạt động, bảo hiểm, rủi ro tín dụng, theo dõi các khoản phải thu và dịch vụ thu hộ.

Theo quy chế hoạt động Bao thanh toán của các tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã đưa ra định nghĩa về Bao thanh toán: “Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ đã được bên bán hàng và bên mua hàng hóa và sử dụng dịch vụ thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ.” (Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN và số 30/2008/QĐ- NHNN) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.