Chương 1: Tổng quan nghiên cứu đề tài: “Phát triển dịch vụ thanh toán hóa đơn điện tử trên cổng thanh toán NgânLượng.vn của Công ty CP Giải pháp phần mềm Hòa Bình”. Chương 2: Một số vấn đề lý luận cơ bản về thanh toán điện tử và thanh toán hóa đơn điện tử. Chương 3: Phương pháp nghiên cứu và kết quả phân tích thực trạng website NgânLượng. Chương 4: Các kết luận và đề xuất giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán hóa đơn điện tử trên cổng thanh toán NgânLượng.vn của công ty CP Giải pháp phần mềm Hòa Bình.
NGUYỄN VĂN MINH SV. NGUYỄN ĐỨC QUYẾT Luan van LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 4 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ VÀ THANH TOÁN HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ 2. TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ 2. Khái niệm thanh toán điện tử Theo Ủy ban Châu Âu, TTĐT được hiểu là việc thực hiện các hoạt động thanh toán thông qua các phương tiện điện tử dựa trên việc xử lý truyền dữ liệu điện tử.
Thanh toán điện tử (electronic payment) là việc thanh toán tiền thông qua thông điệp điện tử (electronic message). Sự hình thành và phát triển của TMĐT đó hướng thanh toán điện tử mở rộng sang các lĩnh vực mới đó là: trao đổi dữ liệu điện tử tài chính, tiền mặt internet, ví tiền điện tử hay kios điện tử, thẻ thông minh, giao dịch ngân hàng số hóa (Bài giảng Thanh toán điện tử trong TMĐT – Trường Đại học Thương mại). Các hình thức thanh toán điện tử 2. Thẻ thanh toán: Thẻ thanh toán: phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt , do ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ hoặc để rút tiền mặt tự động tại các ngân hàng đại lý trong phạm vi số dư của tài khoản tiền hoặc hạn mức tín dụng được ký kết giữa ngân hàng phát hành thẻ và chủ thẻ.
Thẻ thanh toán cung cấp cho người tiêu dùng phương thức thanh toán an toàn hơn, tiện lợi, linh hoạt, nhanh chóng, dễ kiểm soát hơn các phương thức thanh toán khác đồng thời cũng hoàn toàn yên tâm về tính an toàn. Người sử dụng có thể thanh toán tiền mua hàng hóa ở các điểm bán hàng tại bất cứ đâu không bị hạn chế về mặt không gian, thời gian, thanh toán khi mua sắm trên internet, an toàn hơn là mang tiền mặt trực tiếp. Bên cạnh đó, sự đa dạng của thẻ thanh toán ngày nay mang đến cho người tiêu dùng sự linh hoạt khi trả tiền mua hàng hóa và dịch vụ, đáp ứng được nhanh chóng các nhu cầu chi phí bất thường khác. Thẻ thanh toán giúp việc theo dõi và quản lí chi tiêu dễ dàng hơn bởi việc cung cấp thông tin cập nhật trực tuyến nhanh chóng về các giao dịch và báo cáo chi tiết hàng tháng.
Từ đó, giúp người sử dụng có thể cân đối tốt nhất tài chính của mình. NGUYỄN VĂN MINH SV. NGUYỄN ĐỨC QUYẾT Luan van LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 5 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI Theo cơ chế thanh toán của thẻ thì thẻ thanh toán có các loại thẻ sau: Thẻ tín dụng: là loại thẻ mà theo đó người chủ thẻ được sử dụng một hạn mức tín dụng tuần hoàn để mua sắm hàng hóa, dịch vụ tại những cơ sở chấp nhận loại thẻ này. Thẻ tín dụng thường do ngân hàng phát hành và thường được quy định một hạn mức tín dụng nhất định trên cơ sở khả năng tài chính, tài sản thế chấp của chủ thẻ.
Chủ thẻ phải thanh toán cho ngân hàng phát hành thẻ theo kỳ hàng tháng. Tính chất tín dụng của thẻ còn thể hiện ở việc chủ thẻ ứng trước một hạn mức tiêu dùng mà không phải trả tiền ngay, chỉ thanh toán sau một kỳ hạn nhất định. Thẻ tín dụng được coi là một công cụ tín dụng trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng. Trong thời gian gần đây, việc sử dụng thẻ tín dụng và các hình thức tín dụng tăng lên rất nhiều và nó được sử dụng phổ biến nhất hiện nay.
Thẻ ghi nợ: đối với loại thẻ này, chủ thẻ có thể chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ dựa trên số dư tài khoản tiền gửi của mình tại ngân hàng phát hành thẻ. Thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng vì nó phụ thuộc vào số dư hiện hữu trên tài khoản của chủ thẻ. Thẻ ghi nợ là một giải pháp thay thế an toàn và thuận tiện thay vì mang theo tiền mặt. Nó cho phép người tiêu dùng có thể mua hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền từ máy rút tiền tự động tại bất cứ nơi đâu.
Khi người tiêu dùng sử dụng một thẻ ghi nợ, số tiền giao dịch được khấu trừ trực tiếp từ việc kiểm tra tài khoản của họ. Tùy thuộc vào loại thẻ các tổ chức tài chính đã ban hành cho các chủ thẻ, số tiền hiện có có thể được khấu trừ ngay lập tức hoặc sau một vài ngày. Thẻ ATM: cũng là một dạng của thẻ ghi nợ dùng để rút tiền mặt từ tài khoản của chủ thẻ tại các máy rút tiền tự động (ATM) hoặc tại ngân hàng và sử dụng các dịch vụ khác do máy ATM cung cấp như kiểm tra số dư, chuyển khoản, chi các khoản vay… Với chức năng chuyên dùng để rút tiền, yêu cầu đặt ra với chủ thẻ là phải ký gửi tiền vào tài khoản hoặc được ngân hàng cấp tín dụng thấu chi. Chủ thẻ cũng có thể được ngân hàng chấp nhận cho một mức thấu chi, tùy theo sự thỏa thuận của chủ thẻ và ngân hàng.
Đó là một khoản tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho chủ thẻ. Có hai loại thẻ ghi nợ cơ bản đó là: thẻ online và thẻ offline. Thẻ lưu trữ giá trị (thẻ trả trước): được phát hành bằng cách nộp một số tiền nhất định để mua một thẻ, mỗi lần sử dụng thì số tiền trên thẻ bị trừ dần. Thẻ này thường được sử dụng để mua bán hàng hóa có giá trị tương đối nhỏ.
Ở Việt Nam ta GVHD. NGUYỄN VĂN MINH SV. NGUYỄN ĐỨC QUYẾT Luan van LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 6 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI điển hình nhất cho loại thẻ này đó là thẻ điện thoại di động, thẻ thanh toán tiền xăng, thanh toán phí cầu đường. Phân loại theo công nghệ thì thẻ thanh toán có ba loại: thẻ chữ nổi, thẻ băng từ và thẻ thông minh.
Trong đó thẻ thông minh là thế hệ mới nhất của thẻ hiện nay, dựa trên kĩ thuật vi xử lí tin học, một chip điện tử có cấu trúc hoạt động như một máy tính được gắn vào thẻ khiến cho thẻ có tính an toàn và bảo mật rất cao. Tuy vậy, do là một công nghệ mới và có nhiều ưu điểm nên giá thành cao, hệ thống máy móc chấp nhận loại thẻ này cũng đắt nên sử dụng còn chưa phổ biến như thẻ từ. Việc phát hành và chấp nhận thanh toán loại thẻ này mới chỉ phổ biến ở các nước phát triển dù các tổ chức thẻ quốc tế vẫn đang khuyến khích các ngân hàng thành viên đầu tư để phát hành và chấp nhận loại thẻ này nhằm giảm tỉ lệ rủi ro do giả mạo thẻ. Séc điện tử: Séc điện tử (séc ảo) là một hình thức thanh toán mới kết hợp sự an toàn, tốc độ, và hiệu quả xử lý của tất cả các nghiệp vụ điện tử.
Được sử dụng để tiến hành các khoản thanh toán có giá trị cao trên mạng công cộng. Séc điện tử hoạt động như séc giấy bình thường nhưng dưới dạng điện tử thuần túy với rất ít các bước bằng tay. Nó được thiết kế để đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp và người tiêu dùng trong thế kỷ 21. Séc điện tử sẽ là một hình thức thanh toán quan trọng trong việc chuyển đổi và dẫn dắt các doanh nghiệp và người tiêu dùng vào thế giới mới của thương mại điện tử.
Ví điện tử: Ví điện tử có chức năng như một ví tiền truyền thống nhằm lưu giữ thông tin thẻ tín dụng, tiền điện tử, chứng minh thư nhân dân, thông tin về địa chỉ, và cung cấp các thông tin này vào các mẫu khai thông tin trong quy trình thanh toán tại các trang web thương mại điện tử. Tại các trang web chấp nhận sử dụng ví điện tử trong thanh toán, người mua sau khi đặt mua hàng chỉ cần kích vào ví điện tử, nhập tên và mật khẩu của mình là hoàn tất giao dịch. Trên thế giới hình thức này đã phát triển từ lâu còn tại Việt Nam hình thức thanh toán này bắt đầu hình thành từ năm 2007 với sự ra đời của Mobiví tiếp theo có nhiều ví điện tử xuất hiện như Ngân Lượng, payoo…đã góp phần thúc đẩy sự phát triển loại hình thanh toán này tại Việt Nam. NGUYỄN VĂN MINH SV.
NGUYỄN ĐỨC QUYẾT Luan van LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 7 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI 2. Thư điện tử P2P (Peer to Peer or Person to Person): Hình thức thanh toán qua thư điện tử P2P cho phép các cá nhân có thể sử dụng thẻ tín dụng hoặc tài khoản ngân hàng của họ để thanh toán qua thư điện tử. Với phương pháp P2P, người sử dụng cần tìm kết nối với trang có sẵn các mẫu thanh toán để gửi thư và tại trang liên kết đó, người nhận có thể tiếp tục gửi khoản tiền nhận được đến tài khoản ngân hàng hay thẻ tín dụng của họ. Hình thức thanh toán này cũng khá phát triển bởi vì các thuận lợi nhất định của nó so với các hình thức thanh toán khác như các bên thanh toán có thể giữ bí mật các thông tin cá nhân, thủ tục đăng ký thanh toán không quá phức tạp… 2.
Thanh toán trên điện thoại di động , PDA và các thiết bị di động khác: Thanh toán qua các thiết bị di động đang ngày càng trở nên phổ biến trên thế giới, hòa nhịp với một trào lưu phát triển mới của TMĐT là thương mại di động. Thanh toán trên điện thoại di động là hình thức thanh toán sử dụng điện thoại di động để thực hiện thanh toán. Đây là một xu hướng tất yếu nhờ sự phát triển của các nhà cung cấp dịch vụ điện thoại. Các ứng dụng cho điện thoại ngày càng nhiều và đa dạng làm cho việc thanh toán qua điện thoại di động không còn gặp khó khăn nữa.
Những sản phẩm phù hợp với phương thức kinh doanh thương mại di động là phần mềm trò chơi, nhạc và các dịch vụ tin nhắn. Phương thức thanh toán hợp lí cho hình thức kinh doanh này là trừ tiền trực tiếp vào phí điện thoại của khách hàng. Các vấn đề đặt ra trong thanh toán điện tử 2.