Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu
Bối cảnh thực tiễn và lý do chọn đề tài
Theo báo cáo tại Hội nghị Seamless Việt Nam năm 2017 diễn ra tại Thành phố Hồ Chí Minh do Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam phối hợp với Công ty Terrapim Holdings (Anh) tổ chức về chủ đề "Phát triển thanh toán thẻ ứng dụng công nghệ mới để đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt", phương thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam ghi nhận nhiều chuyển biến rõ nét. Tỷ trọng tiền mặt trên tổng phương tiện thanh toán có xu hướng giảm từ 14,02% năm 2010 xuống còn 12% vào năm 2016. Số lượng tài khoản cá nhân tại hệ thống ngân hàng tính đến tháng 10/2016 đạt trên 67,4 triệu tài khoản, tăng gấp 4 lần so với năm 2010.
Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng, Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Đông Á đã đẩy mạnh hoạt động cho vay tiêu dùng thông qua nghiệp vụ thấu chi tài khoản thẻ. Hình thức cấp tín dụng này cho phép chủ tài khoản chi vượt số dư có thực tế trên tài khoản thanh toán theo một hạn mức nhất định nhằm giải quyết các nhu cầu vốn cấp thiết. Tuy nhiên, mức độ hiểu biết và tiếp cận sản phẩm của khách hàng cá nhân tại thị trường địa phương còn hạn chế. Do đó, việc nghiên cứu thực trạng và xây dựng giải pháp mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế là yêu cầu thực tiễn cần thiết.
Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu
Đề tài xác định mục tiêu chung là phân tích thực trạng và đánh giá chất lượng dịch vụ của hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho sản phẩm này.
Các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể được phân định theo ba nội dung:
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về phát triển hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ của ngân hàng thương mại.
- Phân tích thực trạng kinh doanh và đánh giá chất lượng dịch vụ hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017.
- Xác định định hướng và đề xuất các nhóm giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại đơn vị trong giai đoạn tiếp theo.
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế.
- Phạm vi không gian: Hội sở Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế (số 26 Lý Thường Kiệt, phường Vĩnh Ninh, TP. Huế) cùng các điểm giao dịch trực thuộc (Phòng giao dịch Đông Ba tại 107 Trần Hưng Đạo và Quỹ tiết kiệm Mai Thúc Loan tại 82 Mai Thúc Loan).
- Phạm vi thời gian:
- Dữ liệu thứ cấp: Thu thập và xử lý trong giai đoạn 3 năm, từ năm 2015 đến năm 2017.
- Dữ liệu sơ cấp: Khảo sát khách hàng thực hiện từ tháng 02/2018 đến tháng 03/2018.
Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu
Khung lý thuyết và cơ sở pháp lý
Nghiên cứu vận dụng hệ thống văn bản quy phạm pháp luật và lý thuyết ngân hàng thương mại chuyên ngành:
- Căn cứ pháp lý:
- Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 quy định về hoạt động cấp tín dụng và cho vay.
- Khoản 8 Điều 16 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về quy chế cho vay thấu chi.
- Thông tư số 49/2004/TT-BTC ngày 03/06/2004 của Bộ Tài chính hướng dẫn chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của tổ chức tín dụng (khuyến cáo tỷ lệ nợ quá hạn duy trì dưới mức 5%).
- Lý thuyết chất lượng dịch vụ: Vận dụng mô hình SERVQUAL của Parasuraman và cộng sự (1988) bao gồm các thành phần: Tin cậy (Reliability), Đáp ứng (Responsiveness), Năng lực phục vụ (Competence), Tiếp cận (Access), Lịch sự (Courtesy), Giao tiếp thông tin (Communication), Tín nhiệm (Credibility), An toàn (Security), Thấu hiểu khách hàng (Understanding customer) và Phương tiện hữu hình (Tangibles).
- Hệ thống chỉ tiêu đánh giá phát triển thấu chi: Bao gồm nhóm chỉ tiêu quy mô/hiệu quả (số lượng khách hàng đăng ký, hạn mức cấp tín dụng, dư nợ thấu chi, doanh số cho vay, tỷ trọng dư nợ thấu chi trên tổng dư nợ tiêu dùng, tỷ lệ nợ quá hạn) và nhóm chỉ tiêu chất lượng (tiện ích công nghệ, mức độ thỏa mãn khách hàng).
$$\text{Tỷ trọng dư nợ thấu chi} = \frac{\text{Tổng dư nợ thấu chi}}{\text{Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng}} \times 100%$$
$$\text{Tỷ lệ nợ quá hạn} = \frac{\text{Dư nợ quá hạn}}{\text{Tổng dư nợ}} \times 100%$$
Phương pháp thu thập dữ liệu
- Thu thập dữ liệu thứ cấp: Trích xuất từ bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng thường niên giai đoạn 2015 – 2017 của DongA Bank – Chi nhánh Huế; các văn bản chính sách của Ngân hàng Nhà nước và số liệu thống kê kinh tế – xã hội liên quan.
- Thu thập dữ liệu sơ cấp: Thiết kế bảng câu hỏi điều tra với thang đo Likert. Quy mô mẫu xác định theo nguyên tắc kinh nghiệm của TS. Lê Văn Huy (Đại học Kinh tế Đà Nẵng): $N \ge 5 \times k$ (với $k$ là số biến quan sát). Mô hình nghiên cứu gồm 19 biến quan sát ($19 \times 5 = 95$), tác giả tiến hành phát phiếu và thu về 100 mẫu hợp lệ từ khách hàng cá nhân đang sử dụng dịch vụ thấu chi tài khoản thẻ tại chi nhánh trong thời gian từ tháng 02/2018 đến tháng 03/2018.
Phương pháp phân tích và xử lý dữ liệu
- Phương pháp thống kê mô tả, phân tổ và so sánh: Đánh giá biến động tài chính, cơ cấu lao động, nguồn vốn và dư nợ qua các năm 2015, 2016 và 2017.
- Kiểm định độ tin cậy thang đo bằng hệ số Cronbach's Alpha: Đánh giá mức độ tương quan nội tại giữa các biến quan sát trong thang đo chất lượng dịch vụ (ngưỡng chấp nhận $\ge 0,7$; mức tốt $\ge 0,8$).
- Kiểm định One-Sample T-Test: Đánh giá giá trị trung bình tổng thể của các biến chất lượng dịch vụ so với giá trị kiểm định trung bình ở mức ý nghĩa thống kê $\alpha = 0,05$ (độ tin cậy 95%).
Nội dung chính theo từng chương
Chương 1: Cơ sở lí luận về hoạt động cho vay và cho vay thấu chi của NHTM
Chương này tổng kết hệ thống lý thuyết về hoạt động cấp tín dụng và nghiệp vụ cho vay thấu chi trong ngân hàng thương mại:
- Làm rõ bản chất cho vay theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010; phân tích 5 nguyên tắc tín dụng cơ bản: hoàn trả gốc, hoàn trả đúng hạn, thanh toán lãi suất, đảm bảo bằng tài sản và sử dụng vốn đúng mục đích.
- Phân loại cho vay theo thời hạn (ngắn hạn, trung – dài hạn), theo mục đích (tiêu dùng, sản xuất kinh doanh), theo mức độ tín nhiệm (cho vay có bảo đảm, không có bảo đảm) và theo phương thức giải ngân, trả nợ.
- Phân tích chi tiết đặc thù của cho vay thấu chi: quy mô khoản vay nhỏ, lãi suất tính theo ngày trên dư nợ thực tế, nguồn trả nợ dựa vào dòng tiền thu nhập thường xuyên qua tài khoản lương, rủi ro phân tán.
- Tổng hợp vai trò của thấu chi đối với ngân hàng (đa dạng hóa nguồn thu, gia tăng cạnh tranh, tiếp cận khách hàng cá nhân), đối với người đi vay (đáp ứng vốn tiêu dùng cấp thiết linh hoạt) và đối với nền kinh tế (kích thích thanh toán không dùng tiền mặt và chu chuyển hàng hóa).
- Làm rõ các điều kiện kỹ thuật ngân hàng số phục vụ thấu chi: hệ thống máy rút tiền tự động (ATM), thiết bị chấp nhận thanh toán thẻ (POS), hệ thống thẻ ghi nợ/tín dụng cùng các hợp đồng pháp lý liên quan (hợp đồng sử dụng thẻ, thỏa thuận hạn mức thấu chi, hợp đồng chi trả lương qua tài khoản).
Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế
Chương 2 tập trung phân tích tổng quan đơn vị, tình hình tài chính và thực trạng nghiệp vụ thấu chi thẻ:
1. Tổng quan tình hình hoạt động của chi nhánh
DongA Bank Chi nhánh Huế thành lập ngày 29/07/2009 (tiền thân là Công ty Kiều hối Đông Á Chi nhánh Huế thành lập năm 2002 và Phòng Giao dịch Huế năm 2006). Cơ cấu tổ chức gồm Ban Giám đốc và 5 bộ phận trực thuộc: Khách hàng doanh nghiệp, Khách hàng cá nhân, Giao dịch – Ngân quỹ, Hành chính – Kế toán và Hỗ trợ.
Bảng 1: Cơ cấu lao động tại DongA Bank Chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017
| Tiêu chí phân loại |
Năm 2015 (Người) |
Tỷ trọng 2015 (%) |
Năm 2016 (Người) |
Tỷ trọng 2016 (%) |
Năm 2017 (Người) |
Tỷ trọng 2017 (%) |
So sánh 2016/2015 (%) |
So sánh 2017/2016 (%) |
| Tổng số lao động |
60 |
100,0 |
65 |
100,0 |
48 |
100,0 |
+8,3 |
-26,2 |
| 1. Theo giới tính |
|
|
|
|
|
|
|
|
| - Nam |
23 |
38,3 |
25 |
38,5 |
13 |
27,1 |
+8,7 |
-48,0 |
| - Nữ |
37 |
61,7 |
40 |
61,5 |
35 |
72,9 |
+8,1 |
-12,5 |
| 2. Theo trình độ |
|
|
|
|
|
|
|
|
| - Đại học & Cao đẳng |
54 |
90,0 |
59 |
90,8 |
45 |
93,8 |
+9,3 |
-23,7 |
| - Trung cấp, Sơ cấp |
5 |
8,3 |
5 |
7,7 |
3 |
6,2 |
0,0 |
-40,0 |
| - Phổ thông |
1 |
1,7 |
1 |
1,5 |
0 |
0,0 |
0,0 |
-100,0 |
| 3. Theo tính chất công việc |
|
|
|
|
|
|
|
|
| - Lao động trực tiếp |
55 |
91,7 |
57 |
87,7 |
42 |
87,5 |
+3,6 |
-26,3 |
| - Lao động gián tiếp |
5 |
8,3 |
8 |
12,3 |
6 |
12,5 |
+60,0 |
-25,0 |
Bảng 2: Tình hình tài sản và nguồn vốn của DongA Bank Chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 (ĐVT: Triệu đồng)
| Chỉ tiêu tài chính |
Năm 2015 |
Tỷ trọng (%) |
Năm 2016 |
Tỷ trọng (%) |
Năm 2017 |
Tỷ trọng (%) |
Biến động 2016/2015 (%) |
Biến động 2017/2016 (%) |
| I. TÀI SẢN |
590.708 |
100,0 |
767.920 |
100,0 |
751.867 |
100,0 |
+30,0 |
-2,1 |
| 1. Tiền mặt tại quỹ |
10.574 |
1,8 |
16.125 |
2,1 |
14.715 |
2,0 |
+52,5 |
-8,7 |
| 2. Cho vay TCKT & cá nhân |
459.630 |
77,8 |
605.889 |
78,9 |
620.127 |
82,5 |
+31,8 |
+2,3 |
| 3. Các khoản mục tài sản khác |
120.504 |
20,4 |
145.906 |
19,0 |
117.025 |
15,5 |
+21,1 |
-19,8 |
| II. NGUỒN VỐN |
590.708 |
100,0 |
767.920 |
100,0 |
751.867 |
100,0 |
+30,0 |
-2,1 |
| 1. Tiền gửi TCKT & cá nhân |
525.931 |
89,0 |
697.118 |
90,8 |
683.163 |
90,9 |
+32,5 |
-2,0 |
| 2. Vốn và các quỹ |
14.118 |
2,4 |
20.811 |
2,7 |
19.750 |
2,6 |
+47,4 |
-5,1 |
| 3. Các khoản nợ & phát hành GTCG |
50.659 |
8,6 |
49.991 |
6,5 |
48.954 |
6,5 |
-1,3 |
-2,1 |
2. Phân tích thực trạng nghiệp vụ thấu chi thẻ
- So sánh cạnh tranh: Khóa luận đối chiếu chính sách cho vay thấu chi của DongA Bank với các đối thủ cạnh tranh trên địa bàn gồm BIDV, VPBank và Techcombank về biểu phí, lãi suất, điều kiện xét duyệt, hạn mức cấp tín dụng, thời hạn vay và hồ sơ thủ tục.
- Thực trạng vận hành: Quy trình cấp hạn mức gắn liền với dịch vụ trả lương qua thẻ liên kết của các đơn vị chi lương. Dư nợ cho vay TCKT và cá nhân tăng trưởng từ 459.630 triệu đồng (2015) lên 620.127 triệu đồng (2017), trong đó cơ cấu cho vay thấu chi đóng góp vào tỷ trọng tín dụng tiêu dùng chung.
- Kết quả khảo sát chất lượng dịch vụ (100 khách hàng): Đánh giá các khía cạnh thông qua kiểm định độ tin cậy Cronbach's Alpha và kiểm định giá trị trung bình One-Sample T-Test đối với 5 nhóm biến quan sát:
- Nhóm đặc điểm sản phẩm và dịch vụ thấu chi.
- Nhóm chính sách chăm sóc khách hàng.
- Nhóm mức độ tin cậy đối với ngân hàng.
- Nhóm năng lực và tác phong phục vụ của nhân viên tín dụng.
- Nhóm mức độ hài lòng chung và ý định tiếp tục sử dụng/giới thiệu dịch vụ.
Chương 3: Định hướng và giải pháp phát triển hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế
Chương này đưa ra các định hướng kinh doanh và 4 nhóm giải pháp cụ thể:
- Hoàn thiện sản phẩm dịch vụ thấu chi:
- Mở rộng đối tượng cấp hạn mức (không chỉ giới hạn ở cán bộ công nhân viên hưởng lương ngân sách mà hướng đến các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có dòng tiền ổn định).
- Linh hoạt hóa thời hạn cấp hạn mức và điều chỉnh biên độ hạn mức tín dụng phù hợp với mức thu nhập thực tế của từng phân khúc khách hàng.
- Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng lõi, tích hợp thông báo biến động số dư và giao dịch thấu chi qua ứng dụng trực tuyến.
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ tín dụng tiêu dùng, chuẩn hóa kỹ năng tư vấn, xử lý tình huống và thái độ phục vụ khách hàng.
- Đẩy mạnh hoạt động Marketing và truyền thông: Tăng cường quảng bá tiện ích sản phẩm thấu chi qua kênh trực tiếp tại quầy giao dịch, tờ rơi và các kênh truyền thông địa phương nhằm xóa bỏ tâm lý e ngại vay nợ của người dân.
- Kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng: Siết chặt quy trình thẩm định nguồn thu nhập, theo dõi lịch sử trả nợ định kỳ, thiết lập cảnh báo sớm nợ quá hạn và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định.
- Kiến nghị: Đề xuất với Hội sở chính DongA Bank về cơ chế phân quyền hạn mức và kiến nghị với các cơ quan ban ngành tại tỉnh Thừa Thiên Huế về việc phối hợp đẩy mạnh thanh toán tiền lương qua tài khoản ngân hàng.
Kết quả và đóng góp
Kết quả nghiên cứu chính
- Phản ánh trung thực thực trạng tài chính của DongA Bank Chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017: Tổng tài sản đạt 751.867 triệu đồng vào năm 2017; dư nợ cho vay tổ chức kinh tế và cá nhân chiếm tỷ trọng chi phối 82,5% (620.127 triệu đồng); nguồn vốn huy động tiền gửi đạt 683.163 triệu đồng (chiếm 90,9% tổng nguồn vốn).
- Ghi nhận cơ cấu nhân sự có sự tinh gọn: Số lượng lao động giảm từ 65 người (2016) xuống còn 48 người (2017), trong đó tỷ lệ lao động có trình độ Đại học và Cao đẳng được chuẩn hóa đạt 93,8%.
- Xác lập cơ sở định lượng từ 100 bảng hỏi khảo sát khách hàng sử dụng dịch vụ thấu chi, kiểm định độ tin cậy thang đo thông qua Cronbach's Alpha và phân tích One-Sample T-Test đối với các yếu tố ảnh hưởng đến sự lựa chọn của khách hàng.
Đóng góp thực tiễn của đề tài
- Hệ thống hóa toàn diện quy trình nghiệp vụ cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại DongA Bank Chi nhánh Huế.
- Đặt sản phẩm thấu chi của chi nhánh vào tương quan so sánh trực tiếp với 3 ngân hàng thương mại trên cùng địa bàn (BIDV, VPBank, Techcombank), chỉ ra các điểm nghẽn về hạn mức, thủ tục và nhận diện thương hiệu.
- Đề xuất 4 nhóm giải pháp mang tính ứng dụng thực tế tại đơn vị, gắn liền với định hướng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại tỉnh Thừa Thiên Huế.
Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp theo
Hạn chế của đề tài
- Phạm vi không gian: Khảo sát và số liệu thực nghiệm chỉ tập trung tại Hội sở DongA Bank – Chi nhánh Huế và 2 điểm giao dịch trực thuộc trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế, chưa bao quát các chi nhánh khác trong toàn hệ thống.
- Quy mô mẫu khảo sát: Dữ liệu sơ cấp được thu thập từ 100 khách hàng trong khung thời gian ngắn (tháng 02/2018 – tháng 03/2018), cỡ mẫu vừa đủ đáp ứng điều kiện tối thiểu của mô hình phân tích ($19 \times 5 = 95$).
- Thời gian chuỗi số liệu: Số liệu thứ cấp dừng lại ở giai đoạn 2015 – 2017.
Hướng mở rộng nghiên cứu
- Mở rộng phạm vi khảo sát sang các ngân hàng thương mại cổ phần khác trên địa bàn miền Trung để thực hiện nghiên cứu so sánh đa chiều.
- Gia tăng kích thước mẫu điều tra sơ cấp ($N > 300$) và áp dụng mô hình hồi quy tuyến tính bội hoặc phân tích cấu trúc tuyến tính (SEM) để xác định rõ trọng số tác động của từng nhân tố đến quyết định sử dụng thấu chi thẻ.
Giá trị tham khảo
Báo cáo khóa luận là tài liệu tham khảo hữu ích cho:
- Sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng: Tham khảo phương pháp xây dựng đề tài thực tập tốt nghiệp về mảng tín dụng bán lẻ, kỹ thuật xử lý dữ liệu khảo sát bằng Cronbach's Alpha và One-Sample T-Test kết hợp phân tích báo cáo tài chính ngân hàng.
- Cán bộ tín dụng và quản lý tại DongA Bank Chi nhánh Huế: Sử dụng các số liệu đánh giá sự hài lòng và phân tích đối thủ cạnh tranh (BIDV, VPBank, Techcombank) để điều chỉnh quy trình giao dịch và chính sách hạn mức thấu chi.
- Các nhà nghiên cứu về ngân hàng bán lẻ: Tham khảo khung phân tích thực trạng phát triển sản phẩm tín dụng tiêu dùng gắn liền với thẻ ngân hàng trên địa bàn cấp tỉnh/thành phố.
Câu hỏi thường gặp
1. Khóa luận sử dụng những căn cứ pháp lý và mô hình lý thuyết nào để nghiên cứu thấu chi?
Nghiên cứu căn cứ vào Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 (số 47/2010/QH12), Khoản 8 Điều 16 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 49/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính và vận dụng mô hình thang đo chất lượng dịch vụ SERVQUAL của Parasuraman và cộng sự (1988).
2. Dữ liệu sơ cấp được tác giả thu thập theo phương pháp và quy mô mẫu như thế nào?
Dữ liệu sơ cấp được khảo sát trực tiếp từ 100 khách hàng sử dụng dịch vụ thấu chi tài khoản thẻ tại DongA Bank – Chi nhánh Huế trong thời gian từ tháng 02/2018 đến tháng 03/2018. Quy mô mẫu $N = 100$ được xác định dựa trên nguyên tắc kinh nghiệm của TS. Lê Văn Huy ($N \ge 5 \times 19 \text{ biến quan sát} = 95$).
3. Tình hình tài sản và nguồn vốn của DongA Bank Chi nhánh Huế biến động ra sao trong giai đoạn 2015 – 2017?
Tổng tài sản/nguồn vốn tăng từ 590.708 triệu đồng (2015) lên 767.920 triệu đồng (2016, tăng 30%), sau đó giảm nhẹ xuống 751.867 triệu đồng (2017, giảm 2,1%). Cho vay TCKT và cá nhân là tài sản lớn nhất, đạt 620.127 triệu đồng năm 2017 (chiếm 82,5% tổng tài sản). Tiền gửi TCKT và cá nhân chiếm tỷ trọng chi phối nguồn vốn, đạt 683.163 triệu đồng năm 2017 (chiếm 90,9%).
4. Cơ cấu nhân sự tại DongA Bank Chi nhánh Huế có đặc điểm gì nổi bật?
Lao động nữ chiếm đa số (năm 2017 có 35 nữ/48 người, chiếm 72,9%). Trình độ lao động được chuẩn hóa cao với 93,8% có trình độ Đại học và Cao đẳng vào năm 2017. Lao động trực tiếp chiếm 87,5% tổng biên chế đơn vị.
5. Tác giả đã thực hiện so sánh sản phẩm thấu chi của DongA Bank với những ngân hàng nào?
Tác giả đã lập các bảng so sánh đối chiếu về lãi suất, biểu phí, điều kiện vay, hạn mức, thời hạn và thủ tục thấu chi giữa DongA Bank Chi nhánh Huế với 3 ngân hàng thương mại trên địa bàn gồm BIDV, VPBank và Techcombank.
Kết luận
Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Tôn Nữ Tường Vy đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động cho vay thấu chi tài khoản thẻ tại ngân hàng thương mại. Thông qua việc kết hợp phân tích số liệu tài chính thứ cấp giai đoạn 2015 – 2017 và điều tra khảo sát 100 khách hàng bằng công cụ thống kê, đề tài đã làm rõ thực trạng hoạt động kinh doanh cũng như chất lượng dịch vụ của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế. Hệ thống 4 nhóm giải pháp được đề xuất có giá trị thực tiễn cao, hỗ trợ đơn vị nâng cao năng lực cạnh tranh và đẩy mạnh phát triển sản phẩm tín dụng thấu chi thẻ trong giai đoạn mới.
