Phát triển Cho Vay DNNVV tại Saigonbank Bình Thuận (Luận văn ThS. Trần Phú)

Luận văn phân tích phát triển cho vay DNNVV tại Saigonbank Bình Thuận, đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả.

• Tác giả: Trần Phú
• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Đăng Dờn
• Trường học: Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Công Thương Chi nhánh Bình Thuận
• Loại tài liệu: Luận văn Thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
• DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
• MỤC LỤC
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
• 1.1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG
• 1.1.1. Khái niệm về tín dụng
• 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 1.1.3. Phát triển hoạt động cho vay
• 1.1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng
• 1.2. ĐẶC ĐIỂM CỦA DNNVV
• 1.2.1. Khái niệm DNNVV
• 1.2.2. Những đặc điểm chủ yếu của DNNVV
• 1.2.3. Đặc điểm hoạt động cho vay đối với DNNVV
• 1.3. VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV
• 1.3.1. Tín dụng ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động của DNNVV được liên tục
• 1.3.2. Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của
• 1.3.3. Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNNVV
• 1.3.4. Tín dụng ngân hàng góp phần tập trung vốn sản xuất nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNNVV
• 1.4. KINH NGHIỆM CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở MỘT
• 1.4.1. Bài học kinh nghiệm tại Hàn Quốc
• 1.4.2. Bài học kinh nghiệm ở Đài Loan
• 1.4.3. Bài học kinh nghiệm ở Nhật Bản
• 1.4.4. Bài học kinh nghiệm ở Trung Quốc
• 1.4.5. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BÌNH THUẬN
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BÌNH THUẬN
• 2.1.1. Giới thiệu về ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
• 2.1.2. Hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương trên địa bàn Tỉnh Bình Thuận trong những năm qua
• 2.2. THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BÌNH THUẬN
• 2.2.1. Tình hình DNNVV trên địa bàn Tỉnh Bình Thuận trong những năm qua
• 2.2.2. Quy trình cho vay khách hàng DNNVV đang áp dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
• 2.2.3. Quy mô tốc độ tăng trưởng cho vay khách hàngDNNVV tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương trên địa bàn Tỉnh Bình Thuận
• 2.2.4. Chất lượng hiệu quả hoạt động cho vay khách hàngDNNVV
• 2.2.5. Những tồn tại trong cho vay đối với DNNVV
• 3. CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG BÌNH THUẬN
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DNNVV CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG
• 3.2. CÁC GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY DNNVV
• 3.2.1. Cải tiến các thủ tục cho vay
• 3.2.2. Phát triển đa dạng các sản phẩm cho vay khách hàngDNNVV và thay đổi cơ chế đảm bảo tiền vay theo hướng linh hoạt
• 3.2.3. Mở rộng huy động vốn
• 3.2.4. Thực hiện tốt chính sách tiếp thị trong việc tiếp cận với các DNNVV và chính sách chăm sóc khách hàng trong việc duy trì mối quan hệ với các khách hàng hiện tại
• 3.3. CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DNNVV
• 3.3.1. Cải tiến quy trình cho vay
• 3.3.2. Nâng cao chất lượng thẩm định
• 3.3.3. Xây dựng hệ thống kiểm tra giám sát sau cho vay
• 3.3.4. Chú trọng đến công tác đào tạo bồi dưỡng
• 3.4. GIẢI PHÁP HỖ TRỢ NGÂN HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNNVV TỪ CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC
• 3.4.1. Phát huy vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng
• 3.4.2. Hoàn thiện pháp luật về xử lý tài sản đảm bảo

Tóm tắt

I. Tổng Quan Phát Triển Cho Vay DNNVV Saigonbank Bình Thuận

Trong bối cảnh kinh tế thị trường ngày càng phát triển, các DNNVV đóng vai trò then chốt trong việc tạo công ăn việc làm, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa phương và đảm bảo an sinh xã hội. Tuy nhiên, một trong những thách thức lớn nhất mà các DNNVV phải đối mặt là khả năng tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn tín dụng ngân hàng. Saigonbank Bình Thuận, với vai trò là một tổ chức tín dụng quan trọng trên địa bàn, đã và đang nỗ lực triển khai nhiều chương trình, gói vay ưu đãi DNNVV Saigonbank Bình Thuận nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp này phát triển. Nguồn vốn từ Saigonbank Bình Thuận không chỉ giúp các doanh nghiệp giải quyết bài toán về vốn mà còn góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và thúc đẩy sự phát triển bền vững của kinh tế địa phương Bình Thuận. Nghiên cứu của Trần Phú Phát (2019) đã chỉ ra rằng, việc phát triển cho vay DNNVV là một yếu tố then chốt để thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng.

1.1. Vai Trò Quan Trọng của DNNVV với Kinh Tế Bình Thuận

Các DNNVV đóng góp đáng kể vào GDP của tỉnh Bình Thuận, tạo ra nhiều việc làm và đóng góp vào ngân sách nhà nước. Sự linh hoạt và khả năng thích ứng nhanh chóng với thị trường giúp DNNVV trở thành động lực tăng trưởng quan trọng của nền kinh tế địa phương. Cần nhấn mạnh vai trò của hợp tác Saigonbank và DNNVV Bình Thuận.

1.2. Saigonbank Bình Thuận Ngân Hàng Hỗ Trợ Phát Triển DNNVV

Saigonbank Bình Thuận đã xây dựng nhiều chính sách và chương trình tín dụng ưu đãi dành riêng cho DNNVV, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh. Các chính sách hỗ trợ tài chính DNNVV Saigonbank Bình Thuận rất được quan tâm.

1.3. Tầm Quan Trọng Của Vốn Tín Dụng Ngân Hàng Với DNNVV

Vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò then chốt trong việc giúp DNNVV vượt qua khó khăn về vốn, đầu tư vào công nghệ mới, mở rộng thị trường và nâng cao năng lực cạnh tranh. Ngân hàng Saigonbank cho vay DNNVV là một trong những giải pháp hiệu quả nhất.

II. Phân Tích Thực Trạng Cho Vay DNNVV Saigonbank Bình Thuận

Hoạt động cho vay DNNVV tại Saigonbank Bình Thuận đã có những bước phát triển đáng kể trong những năm gần đây, tuy nhiên vẫn còn tồn tại một số thách thức. Phân tích số liệu từ năm 2015 đến 2018 cho thấy, dƣ nợ cho vay DNNVV liên tục tăng trưởng, cho thấy sự quan tâm và nỗ lực của ngân hàng trong việc hỗ trợ khu vực kinh tế này. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu vẫn còn ở mức cao, cho thấy rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay DNNVV. Cần có những giải pháp cụ thể để cải thiện chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro. Theo số liệu từ luận văn của Trần Phú Phát (2019), dƣ nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế cho thấy sự tập trung chủ yếu vào các ngành thương mại và dịch vụ, trong khi các ngành sản xuất còn hạn chế.

2.1. Quy Mô và Tốc Độ Tăng Trưởng Cho Vay DNNVV

Dƣ nợ cho vay DNNVV tại Saigonbank Bình Thuận liên tục tăng trưởng từ năm 2015 đến 2018, cho thấy sự mở rộng quy mô hoạt động cho vay và sự gia tăng nhu cầu vốn của các DNNVV trên địa bàn. Cần phân tích sâu hơn về vay vốn kinh doanh Saigonbank Bình Thuận và vay đầu tư Saigonbank Bình Thuận.

2.2. Cơ Cấu Cho Vay DNNVV Theo Ngành Kinh Tế

Cơ cấu cho vay DNNVV tại Saigonbank Bình Thuận chủ yếu tập trung vào các ngành thương mại và dịch vụ, trong khi các ngành sản xuất còn chiếm tỷ trọng thấp. Cần có chính sách khuyến khích cho vay các ngành sản xuất để đa dạng hóa danh mục tín dụng và thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế địa phương.

2.3. Chất Lượng Tín Dụng Và Rủi Ro Trong Cho Vay DNNVV

Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNNVV tại Saigonbank Bình Thuận vẫn còn ở mức cao, cho thấy rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay. Cần có những giải pháp cụ thể để cải thiện chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, như tăng cường thẩm định, giám sát sau cho vay và hỗ trợ doanh nghiệp tái cơ cấu.

III. Cách Cải Thiện Thủ Tục Vay Vốn DNNVV Saigonbank BT

Một trong những yếu tố quan trọng để phát triển cho vay DNNVV là cải thiện thủ tục vay vốn, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn. Saigonbank Bình Thuận cần rà soát và đơn giản hóa các thủ tục hành chính, giảm thiểu thời gian xét duyệt hồ sơ và tăng cường tính minh bạch trong quy trình cho vay. Áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình cho vay cũng là một giải pháp hiệu quả để nâng cao hiệu quả và giảm thiểu chi phí.

3.1. Đơn Giản Hóa Thủ Tục Hành Chính Về Vay Vốn DNNVV

Giảm thiểu các giấy tờ không cần thiết, rút ngắn thời gian xét duyệt hồ sơ và tăng cường tính minh bạch trong quy trình cho vay. Cần tập trung vào các điều kiện vay vốn DNNVV Saigonbank Bình Thuận và thủ tục vay vốn DNNVV Saigonbank Bình Thuận.

3.2. Ứng Dụng Công Nghệ Thông Tin vào Quy Trình Cho Vay

Xây dựng hệ thống trực tuyến để tiếp nhận hồ sơ, thẩm định và phê duyệt tín dụng, giúp giảm thiểu thời gian và chi phí giao dịch. Cần có hướng dẫn chi tiết về cách vay vốn kinh doanh Saigonbank Bình Thuận qua nền tảng trực tuyến.

3.3. Tăng Cường Tư Vấn và Hỗ Trợ Khách Hàng DNNVV

Cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời về các sản phẩm và dịch vụ tín dụng, tư vấn cho doanh nghiệp về cách lập kế hoạch kinh doanh và quản lý tài chính hiệu quả. Nâng cao chất lượng dịch vụ tư vấn về gói vay ưu đãi DNNVV Saigonbank Bình Thuận.

IV. Phát Triển Đa Dạng Sản Phẩm Vay Saigonbank Bình Thuận

Saigonbank Bình Thuận cần phát triển đa dạng các sản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu và đặc điểm của từng loại hình DNNVV. Bên cạnh các sản phẩm truyền thống, cần nghiên cứu và triển khai các sản phẩm mới như cho vay theo chuỗi giá trị, cho vay tín chấp dựa trên uy tín của doanh nghiệp và cho vay hỗ trợ khởi nghiệp. Cần phân tích chính sách cho vay DNNVV Saigonbank để đưa ra các sản phẩm phù hợp.

4.1. Phát Triển Sản Phẩm Cho Vay Theo Chuỗi Giá Trị

Cho vay các doanh nghiệp trong cùng một chuỗi giá trị, từ nhà cung cấp nguyên vật liệu đến nhà phân phối sản phẩm, giúp tăng cường tính liên kết và hiệu quả hoạt động của chuỗi. Phân tích kỹ các chuỗi giá trị tiềm năng tại kinh tế địa phương Bình Thuận.

4.2. Cho Vay Tín Chấp Dựa Trên Uy Tín Của Doanh Nghiệp

Cho vay các doanh nghiệp có uy tín tốt, lịch sử tín dụng lành mạnh và khả năng trả nợ cao mà không cần tài sản đảm bảo. Xây dựng hệ thống đánh giá uy tín doanh nghiệp minh bạch và hiệu quả.

4.3. Cho Vay Hỗ Trợ Khởi Nghiệp và Phát Triển DNNVV

Cung cấp các khoản vay ưu đãi cho các doanh nghiệp mới thành lập hoặc đang trong giai đoạn phát triển ban đầu, giúp họ có nguồn vốn để khởi sự kinh doanh và mở rộng quy mô. Cần có chương trình hỗ trợ tài chính DNNVV Saigonbank Bình Thuận khởi nghiệp.

V. Hướng Dẫn Quản Lý Rủi Ro Cho Vay DNNVV Saigonbank BT

Quản lý rủi ro là yếu tố then chốt để đảm bảo hoạt động cho vay DNNVV an toàn và hiệu quả. Saigonbank Bình Thuận cần xây dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn diện, bao gồm việc đánh giá rủi ro tín dụng, quản lý tài sản đảm bảo, kiểm soát sau cho vay và xử lý nợ xấu. Tăng cường đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng cũng là một giải pháp quan trọng để nâng cao năng lực quản lý rủi ro.

5.1. Đánh Giá Rủi Ro Tín Dụng Cho Vay DNNVV Hiệu Quả

Xây dựng mô hình đánh giá rủi ro tín dụng dựa trên các tiêu chí khách quan, minh bạch và phù hợp với đặc điểm của DNNVV. Thẩm định kỹ lưỡng các điều kiện vay vốn DNNVV Saigonbank Bình Thuận.

5.2. Quản Lý Tài Sản Đảm Bảo và Kiểm Soát Sau Cho Vay

Đảm bảo tính pháp lý của tài sản đảm bảo, định giá chính xác và quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo. Tăng cường kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp sau khi cho vay.

5.3. Xử Lý Nợ Xấu Cho Vay DNNVV Đúng Quy Trình

Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả, bao gồm việc thu hồi nợ, tái cơ cấu nợ và bán tài sản đảm bảo. Cần tuân thủ pháp luật trong quá trình xử lý nợ xấu.

VI. Tương Lai Phát Triển Cho Vay DNNVV Saigonbank BT

Trong tương lai, hoạt động cho vay DNNVV tại Saigonbank Bình Thuận sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh. Để đạt được mục tiêu này, Saigonbank Bình Thuận cần tiếp tục đổi mới, sáng tạo và nâng cao năng lực cạnh tranh, đồng thời tăng cường hợp tác Saigonbank và DNNVV Bình Thuận. Cần tập trung vào việc phát triển kinh tế địa phương Bình Thuận thông qua các chương trình cho vay.

6.1. Nâng Cao Năng Lực Cạnh Tranh Của Saigonbank Bình Thuận

Đầu tư vào công nghệ, nâng cao chất lượng dịch vụ và xây dựng đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp, đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường.

6.2. Tăng Cường Hợp Tác Với Các Tổ Chức Xã Hội

Hợp tác với các hiệp hội doanh nghiệp, tổ chức phi chính phủ và các đối tác khác để hỗ trợ DNNVV phát triển bền vững.

6.3. Góp Phần Vào Phát Triển Kinh Tế Xã Hội Của Bình Thuận

Thông qua hoạt động cho vay DNNVV, Saigonbank Bình Thuận đóng góp tích cực vào việc tạo công ăn việc làm, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và nâng cao đời sống của người dân địa phương.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) giữ vai trò là xương sống của nền kinh tế Việt Nam khi chiếm tới 98,1% tổng số doanh nghiệp (tương đương 507.860 doanh nghiệp) và đóng góp hơn 45% vào tổng sản phẩm quốc nội (GDP). Tại địa bàn tỉnh Bình Thuận, tính đến cuối năm 2018, số lượng DNNVV chiếm tỷ trọng áp đảo với 97% tổng số doanh nghiệp hoạt động (3.391 doanh nghiệp có quy mô vốn dưới 100 tỷ đồng) và 99% xét theo quy mô lao động dưới 300 người (3.484 doanh nghiệp). Mặc dù sở hữu tiềm năng to lớn trong việc giải quyết việc làm và thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương, phần lớn các doanh nghiệp này gặp rào cản nghiêm trọng về vốn do quy mô vốn tự có hạn hẹp và khó tiếp cận thị trường tài chính dài hạn.

Vấn đề nghiên cứu trọng tâm là giải quyết mâu thuẫn giữa nhu cầu vốn cấp thiết của các DNNVV và rào cản quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể nhằm phân tích toàn diện thực trạng hoạt động cấp tín dụng cho khối DNNVV tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Công Thương (SAIGONBANK) Chi nhánh Bình Thuận trong giai đoạn 2015 – 2018, làm rõ các điểm nghẽn về cơ cấu nguồn vốn, quy trình thẩm định và chính sách tài sản đảm bảo. Từ đó, luận văn xác lập hệ thống giải pháp mở rộng quy mô tín dụng song hành với nâng cao chất lượng tín dụng.

Ý nghĩa thực tiễn của công trình được chứng minh qua việc tối ưu hóa danh mục tín dụng: quy mô dư nợ cho vay tại chi nhánh đã tăng trưởng từ 542 tỷ đồng năm 2015 lên 907 tỷ đồng năm 2018 với tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm đạt trên 18%, đóng góp trực tiếp vào mức lợi nhuận trước thuế 15 tỷ đồng của chi nhánh trong năm 2018.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn xây dựng hệ thống luận cứ dựa trên hai lý thuyết nền tảng là Lý thuyết Trung gian Tài chính và Lý thuyết Thông tin Bất cân xứng (Asymmetric Information Theory) của Stiglitz và Weiss. Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, sự bất đối xứng thông tin giữa bên cho vay và bên đi vay là nguyên nhân chính dẫn đến hiện tượng lựa chọn đối nghịch (adverse selection) và rủi ro đạo đức (moral hazard), đòi hỏi ngân hàng phải thiết lập các rào cản kỹ thuật như tài sản bảo đảm và quy trình thẩm định chặt chẽ.

Các khái niệm then chốt được chuẩn hóa trong nghiên cứu bao gồm:

1. Tín dụng ngân hàng: Giao dịch chuyển giao tài sản bằng tiền có thời hạn dựa trên nguyên tắc hoàn trả vô điều kiện cả gốc và lãi, phản ánh mối quan hệ kinh tế - pháp lý ràng buộc.
2. Doanh nghiệp nhỏ và vừa: Được định danh chuẩn hóa theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 của Chính phủ, phân loại cụ thể theo hai tiêu chí cốt lõi là quy mô tổng nguồn vốn (dưới 100 tỷ đồng) hoặc số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm (dưới 300 người tùy theo từng khu vực nông nghiệp, công nghiệp hay thương mại - dịch vụ).
3. Phát triển hoạt động cho vay: Khái niệm kinh tế phản ánh phương thức kinh doanh mở rộng cả về quy mô, chất lượng dư nợ, không gian phục vụ và hiệu quả sinh lời gắn liền với an toàn vốn.
4. Phân loại nợ và rủi ro tín dụng: Thực hiện theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, phân định 5 nhóm nợ với ngưỡng tỷ lệ nợ quá hạn an toàn tiêu chuẩn dưới 5%.

Nghiên cứu cũng tích hợp bài học kinh nghiệm quốc tế thực tiễn từ Ngân hàng Công nghiệp Hàn Quốc (IBK), Ngân hàng Hợp tác Đài Loan (TCB), Tập đoàn Tài chính Nhân thọ Quốc gia Nhật Bản (NLFC) và Ngân hàng Phát triển Trung Quốc (CDB) về việc áp dụng mô hình bảo lãnh tín dụng và chấm điểm tín dụng tự động.

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập chính thống từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo cân đối kế toán nội bộ của SAIGONBANK Chi nhánh Bình Thuận qua các năm tài chính 2015, 2016, 2017 và 2018, kết hợp số liệu từ Niên giám Thống kê Tổng cục Thống kê (2017) và Cục Thống kê tỉnh Bình Thuận (2018).

Quy mô chọn mẫu bao trùm toàn bộ danh mục khách hàng DNNVV đang duy trì quan hệ tín dụng tại SAIGONBANK Bình Thuận trong tổng thể 3.391 doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh. Phương pháp chọn mẫu phi xác suất (chọn mẫu có chủ đích toàn bộ tệp khách hàng thực tế) được áp dụng nhằm đảm bảo tính toàn diện và phản ánh chính xác thực trạng phân bổ danh mục.

Phương pháp phân tích chủ đạo bao gồm: phân tích thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian (time-series comparison), phân tích cơ cấu tỷ trọng theo chiều dọc và chiều ngang, cùng phương pháp phân tích tỷ số tài chính (tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ sinh lời tín dụng, tốc độ tăng trưởng dư nợ). Lý do lựa chọn phương pháp này xuất phát từ đặc thù hoạt động ngân hàng thương mại, nơi các chỉ số bảng cân đối và biến động cơ cấu kỳ hạn cung cấp bằng chứng định lượng rõ ràng nhất về hiệu quả kinh doanh và rủi ro thanh khoản mà không làm sai lệch bức tranh hoạt động thực tế.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng quy mô dư nợ ổn định nhưng cơ cấu kỳ hạn thiên lệch: Tổng dư nợ tín dụng tại SAIGONBANK Bình Thuận tăng trưởng liên tục từ 542 tỷ đồng năm 2015 lên 637 tỷ đồng (2016), 757 tỷ đồng (2017) và đạt 907 tỷ đồng năm 2018, duy trì tốc độ tăng trưởng bình quân trên 18%/năm. Dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm ưu thế, tăng từ 285 tỷ đồng (chiếm 53% năm 2015) lên 499 tỷ đồng (chiếm 55% tổng dư nợ năm 2018), trong khi dư nợ trung - dài hạn đạt 408 tỷ đồng (chiếm 45%).
2. Cơ cấu tiền tệ tập trung tuyệt đối vào đồng nội tệ: Tỷ trọng dư nợ bằng VND chiếm từ 99% đến 100% trong toàn bộ giai đoạn nghiên cứu (đạt 907 tỷ đồng năm 2018), trong khi dư nợ ngoại tệ quy đổi suy giảm từ 4 tỷ đồng (năm 2015) về mức 0% trong các năm 2016 – 2018 do doanh nghiệp địa phương ít phát sinh giao dịch thanh toán quốc tế trực tiếp.
3. Mất cân đối giữa quy mô nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay: Tổng nguồn vốn huy động tại chỗ của chi nhánh tăng từ 307 tỷ đồng (2015) lên 351 tỷ đồng (2018). Trong đó, tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng áp đảo 85% (260 tỷ đồng năm 2018) và tiền gửi ngắn hạn chiếm 85% (260 tỷ đồng). Do tổng nguồn vốn huy động tại chỗ (351 tỷ đồng) thấp hơn rất nhiều so với tổng dư nợ (907 tỷ đồng), chi nhánh phụ thuộc lớn vào nguồn vốn điều hòa từ Hội sở chính.
4. Tập trung ngành nghề và đóng góp lợi nhuận vượt trội: Hoạt động tín dụng là trụ cột đem lại trên 98% lợi nhuận toàn chi nhánh, tạo ra 15 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế năm 2018. Danh mục cho vay tập trung chủ yếu vào nhóm thương mại, bán buôn, bán lẻ và sửa chữa ô tô (nhóm ngành này chiếm hơn 40% tương đương 1.358 doanh nghiệp trong tổng số DNNVV trên địa bàn tỉnh).

Thảo luận kết quả

Thực trạng cơ cấu tín dụng ngắn hạn bằng VND phản ánh đúng đặc điểm kinh tế tỉnh Bình Thuận, nơi các DNNVV hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực thương mại dịch vụ với vòng quay vốn lưu động nhanh. Nguyên nhân khiến các khoản vay trung - dài hạn chưa bứt phá là do năng lực quản trị của doanh nghiệp còn non trẻ: có tới 55,84% chủ doanh nghiệp chỉ có trình độ văn hóa phổ thông, 60% - 70% lao động là phổ thông chưa qua đào tạo bài bản, dẫn đến việc lập dự án đầu tư mở rộng sản xuất thiếu tính khả thi.

Sự phụ thuộc vào nguồn vốn ngắn hạn của dân cư (chiếm 85%) đặt ra thách thức lớn về rủi ro kỳ hạn khi tài trợ cho các dự án dài hạn. Dữ liệu này được mô tả trực quan qua các bảng cân đối kết cấu nguồn vốn và biểu đồ tăng trưởng dư nợ (Biểu đồ 2.1 và Biểu đồ 2.2 trong luận văn), làm nổi bật sự phân hóa giữa các ngành kinh tế. So sánh với bài học tại Đài Loan và Nhật Bản, SAIGONBANK Bình Thuận đang đối mặt với bài toán tương tự về việc phụ thuộc quá mức vào tài sản bảo đảm là bất động sản thay vì thẩm định xếp hạng tín nhiệm dòng tiền.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Rút ngắn quy trình thẩm định và cải tiến thủ tục cho vay: Ban Giám đốc và Phòng Khách hàng Doanh nghiệp cần tiến hành tái cấu trúc quy trình cấp tín dụng, phân cấp ủy quyền phán quyết cho các khoản vay dưới 2 tỷ đồng. Rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ từ 7 ngày xuống tối đa 3 ngày làm việc đối với các khoản vay bổ sung vốn lưu động định kỳ; đặt mục tiêu tăng trưởng dư nợ DNNVV tối thiểu 15%/năm trong giai đoạn 2019 – 2022.
2. Đa dạng hóa sản phẩm và linh hoạt hóa cơ chế tài sản bảo đảm: Phòng Khách hàng phối hợp Phòng Quản trị rủi ro phát triển các gói sản phẩm cho vay theo dòng tiền thanh toán, thấu chi tài khoản doanh nghiệp, chiết khấu hóa đơn và cho vay tài trợ chuỗi cung ứng. Nâng tỷ lệ cấp tín dụng bảo đảm bằng hàng tồn kho luân chuyển và máy móc thiết bị lên 10% - 15% tổng dư nợ giai đoạn 2020 – 2023.
3. Chủ động mở rộng quy mô huy động vốn tại chỗ: Phòng Kế toán và Huy động vốn triển khai các sản phẩm tiền gửi linh hoạt dành riêng cho các tổ chức kinh tế, phấn đấu nâng tỷ trọng tiền gửi của tổ chức kinh tế từ 30% (91 tỷ đồng năm 2018) lên mức 40% tổng nguồn vốn huy động vào năm 2022, giảm tỷ lệ phụ thuộc vốn điều chuyển từ Hội sở.
4. Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát sau giải ngân: Bộ phận Kiểm soát nội bộ thiết lập hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng với tần suất kiểm tra thực địa định kỳ 3 tháng/lần. Đào tạo 100% cán bộ tín dụng về kỹ năng phân tích báo cáo tài chính phi chuẩn mực của DNNVV, giữ vững tỷ lệ nợ xấu của khối DNNVV dưới ngưỡng an toàn 2%.
5. Kiến nghị hỗ trợ từ cơ quan quản lý Nhà nước: Đề nghị Ngân hàng Nhà nước nâng cấp hạ tầng khai thác dữ liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC), tạo cơ chế chia sẻ thông tin minh bạch; đồng thời đề nghị UBND tỉnh Bình Thuận đẩy mạnh hoạt động của Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV tại địa phương trong giai đoạn 2019 – 2025.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban Điều hành và Cán bộ Tín dụng tại các Ngân hàng Thương mại: Cung cấp bức tranh thực tế về quản trị danh mục tín dụng DNNVV tại thị trường cấp tỉnh, mang lại bài học điển hình về việc xử lý xung đột kỳ hạn vốn và kỹ thuật thẩm định thực địa.
2. Chủ sở hữu và Giám đốc Tài chính (CFO) của các Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa: Giúp doanh nghiệp thấu hiểu khẩu vị rủi ro và các tiêu chuẩn phê duyệt hồ sơ vay vốn của ngân hàng, từ đó chuẩn hóa hệ thống báo cáo kế toán và phương án kinh doanh để nâng cao năng lực tiếp cận vốn.
3. Cơ quan Quản lý Nhà nước và Hiệp hội Doanh nghiệp tỉnh Bình Thuận: Đóng vai trò là tài liệu tham khảo thực tiễn phục vụ công tác hoạch định chính sách hỗ trợ phát triển doanh nghiệp tư nhân, hoàn thiện cơ chế bảo lãnh vốn vay và gỡ bỏ rào cản hành chính.
4. Học viên Cao học, Giảng viên và Nhà nghiên cứu Kinh tế: Cung cấp khung phương pháp luận kết hợp case study định lượng chuẩn xác về tín dụng doanh nghiệp, đồng thời là tài liệu tham khảo giá trị về kinh nghiệm quốc tế của Nhật Bản, Hàn Quốc, Đài Loan và Trung Quốc.

Câu hỏi thường gặp

Tại sao SAIGONBANK Bình Thuận chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn đối với DNNVV? Do đặc thù hơn 40% doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh (1.358 doanh nghiệp) thuộc nhóm thương mại, dịch vụ với chu kỳ thu hồi vốn nhanh. Đồng thời, nguồn vốn huy động tại chỗ của ngân hàng có tới 85% là tiền gửi ngắn hạn (năm 2018 đạt 260 tỷ đồng), đòi hỏi ngân hàng phải duy trì 55% dư nợ ngắn hạn (499 tỷ đồng) để kiểm soát rủi ro thanh khoản.

Trở ngại lớn nhất của DNNVV tại Bình Thuận khi tiếp cận nguồn vốn ngân hàng là gì? Rào cản lớn nhất là năng lực tài chính yếu và thiếu tài sản thế chấp đạt chuẩn pháp lý. Có tới 55,84% chủ doanh nghiệp chỉ có trình độ học vấn phổ thông và 60% - 70% lao động chưa qua đào tạo, dẫn đến hệ thống sổ sách kế toán thiếu minh bạch và không đủ độ tin cậy để ngân hàng xét duyệt tín chấp.

Mô hình cho vay DNNVV tại Nhật Bản và Đài Loan mang lại gợi ý gì cho Việt Nam? Mô hình của NLFC (Nhật Bản) với hơn 90% món vay phi tài sản bảo đảm (quy mô trung bình 51.000 USD) và TCB (Đài Loan) phối hợp cùng Quỹ bảo lãnh tín dụng chứng minh rằng: sự kết hợp giữa hệ thống chấm điểm tín nhiệm tự động và cơ chế bảo lãnh công là chìa khóa để ngân hàng giải ngân an toàn cho nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ.

Hiệu quả kinh doanh từ hoạt động tín dụng của SAIGONBANK Bình Thuận giai đoạn 2015 – 2018 ra sao? Hoạt động tín dụng mang lại hơn 98% tổng nguồn thu của chi nhánh. Dư nợ tăng trưởng bình quân trên 18%/năm, đưa tổng quy mô tín dụng từ 542 tỷ đồng (2015) lên 907 tỷ đồng (2018), tạo ra 15 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế trong năm 2018 và duy trì chất lượng tín dụng trong tầm kiểm soát.

Giải pháp nào giúp ngân hàng kiểm soát rủi ro khi nới lỏng điều kiện thế chấp cho DNNVV? Ngân hàng cần áp dụng quy trình phân loại 5 nhóm nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, kết hợp kiểm tra dòng tiền định kỳ 3 tháng/lần và giám sát chặt chẽ hoạt động thanh toán qua tài khoản. Song song đó, việc tra cứu chéo lịch sử tín dụng từ hệ thống CIC giúp phát hiện sớm các khoản vay có dấu hiệu suy giảm chất lượng.

Kết luận

• Luận văn hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, khẳng định nguồn vốn tín dụng là động lực then chốt cho 3.391 doanh nghiệp nhỏ và vừa (chiếm 97% tổng số doanh nghiệp) tại tỉnh Bình Thuận.
• Đánh giá chi tiết thực trạng tăng trưởng tín dụng tại SAIGONBANK Bình Thuận giai đoạn 2015 – 2018 đạt 907 tỷ đồng với mức tăng trưởng bình quân trên 18%/năm, đóng góp 15 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế.
• Nhận diện rõ nét các nút thắt nội tại: sự phụ thuộc vào 85% nguồn vốn huy động ngắn hạn từ dân cư, cơ cấu dư nợ ngoại tệ hạn chế và sự thiếu hụt tài sản bảo đảm của khách hàng.
• Đề xuất hệ thống 5 nhóm giải pháp đồng bộ và khả thi: tinh giản quy trình phê duyệt dưới 3 ngày, linh hoạt hóa danh mục bảo đảm, đào tạo chuyên sâu cán bộ tín dụng và thiết lập lộ trình thực thi giai đoạn 2019 – 2022.
• Các tổ chức tín dụng và cơ quan quản lý cần chủ động áp dụng ngay các khuyến nghị từ công trình nghiên cứu để tối ưu hóa dòng vốn lưu thông, thúc đẩy cộng đồng DNNVV địa phương phát triển bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1:Lý luận chung về tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa. - Chương 2: Thực trạng về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công thươngchi nhánh Bình Thuận. - Chương 3: Các giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công thương Chi nhánh Bình Thuận. download by : [e-mail] 5 CHƢƠNG 1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.

LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Nhƣ vậy, bản chất của tín dụng là giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả. Tín dụng có các đặc trƣng nhƣ sau: - Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản, động sản).

- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy bên cho vay khi chuyển vay tài sản cho bên đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng ngƣời đi vay sẽ trả nợ đúng hạn. - Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay. Hay nói cách khác, bên đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc. - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay đƣợc cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện.

Về khía cạnh pháp lý đƣợc thể hiện ở những văn bản xác định quan hệ tín dụng nhƣ hợp đồng tín dụng, khế ƣớc… trong đó, bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Phân loại tín dụng ngân hàng. Kinh tế thị trƣờng càng phát triển, thì các ngân hàng càng phải nghiên cứu đƣa ra các hình thức tín dụng đa dạng nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng, từ đó đa dạng hóa danh mục đầu tƣ, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận, phân tán rủi ro và nâng cao vị thế cạnh tranh. Chính vì vậy, ngân hàng cung cấp rất nhiều download by : [e-mail] 6 loại tín dụng, cho nhiều đối tƣợng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau.

Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định. Tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức khác nhau nhƣ: 1. Căn cứ vào mục đích - Tín dụng bất động sản: là loại tín dụng liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhƣ nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thƣơng mại và dịch vụ. - Tín dụng công nghiệp và thƣơng mại: là loại tín dụng ngắn hạn để bổ sung vốn lƣu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thƣơng mại và dịch vụ.

- Tín dụng nông nghiệp: là loại tín dụng để trang trải các chi phí sản xuất nhƣ phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu…. - Tín dụng tiêu dùng: đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng nhƣ xe hơi, trang thiết bị trong nhà…. Căn cứ và thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trở xuống và đƣợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lƣu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. - Tín dụng trung hạn: theo quy định hiện nay của nhà nƣớc Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm.

Còn đối với các nƣớc trên thế giới, loại cho vay này có thời hạn đến 7 năm. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm (Việt Nam) và trên 7 năm đối với các nƣớc trên thế giới. Tín dụng dài hạn nhằm đáp ứng cho nhu cầu đầu tƣ dài hạn nhƣ xây dựng cơ bản (nhà xƣởng, dây chuyền sản xuất…), xây dựng cơ sở hạ tầng (đƣờng xá, cảng biển, sân bay…), cải tiến và mở rộng sản xuất download by : [e-mail] 7 có quy mô lớn. Do thời hạn đầu tƣ thƣờng kéo dài nên tín dụng dài hạn thƣờng áp dụng hình thức giải ngân nhiều lần theo tiến độ dự án.

Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng - Tín dụng không đảm bảo: là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa trên uy tín của bản thân khách hàng. Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. - Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng đƣợc ngân hàng cung ứng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba. Đối với khách hàng không có uy tín cao, hay đối với trƣờng hợp cho vay với mức độ rủi ro cao, khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo.

Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn, tạo áp lực buộc ngƣời vay phải trả nợ, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng - Tín dụng bằng tiền: là loại tín dụng mà hình thái giá trị của nó đƣợc cung cấp bằng tiền. Đây là loại tín dụng chủ yếu của ngân hàng và thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau nhƣ: tín dụng ứng trƣớc, thấu chi, tín dụng trả góp…. - Tín dụng bằng tài sản: là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị của nó là bằng tài sản.

Riêng đối với ngân hàng cho vay bằng tài sản đƣợc áp dụng phổ biến đó là tài trợ thuê mua. Theo phƣơng thức cho vay này, ngân hàng hoặc các công ty thuê mua cung cấp trực tiếp tài sản cho ngƣời đi vay đƣợc gọi là ngƣời đi thuê, và theo định kỳ ngƣời đi thuê hoàn trả nợ vay bao gồm vốn gốc và lãi. - Tín dụng bằng uy tín: là loại tín dụng mà hình thái giá trị của nó là bằng uy tín. Hình thức tín dụng này chính là bảo lãnh ngân hàng.

Căn cứ vào phương pháp hoàn trả - Tín dụng trả góp: là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ. Loại cho vay này chủ yếu đƣợc áp dụng cho vay bất động sản nhà ở. Thông thƣờng có bốn phƣơng thức trả góp sau: download by : [e-mail] 8 + Phƣơng pháp cộng thêm. + Phƣơng pháp trả vốn góp bằng nhau và trả lãi theo số dƣ vào cuối mỗi định kỳ.

+ Phƣơng pháp trả vốn gốc bằng nhau và trả lãi tính trên mức hoàn trả của vốn gốc. + Phƣơng thức trả vốn gốc và lãi bằng nhau trong tất cả các định kỳ (phƣơng pháp hiện giá). - Tín dụng hoàn trả một lần: là loại tín dụng mà khách hàng hoàn trả vốn gốc và lãi một lần khi đến hạn. Loại tín dụng này thƣờng áp dụng cho những khoản vay nhỏ và có thời hạn ngắn.

- Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: là loại tín dụng mà việc trả nợ vay của khách hàng không quy định thời hạn cụ thể. Việc hoàn trả phụ thuộc vào khả năng tài chính của ngƣời đi vay. Loại tín dụng này thƣờng áp dụng cho những khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng. Căn cứ vào xuất xứ tín dụng - Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng trong đó, ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho ngƣời có nhu cầu, đồng thời ngƣời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

- Tín dụng gián tiếp: là khoản cho vay đƣợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ƣớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. Ngân hàng thƣơng mại cho vay gián tiếp theo các loại sau: + Chiết khấu thƣơng mại: ngƣời thụ hƣởng hối phiếu hoặc lệnh phiếu còn trong hạn thanh toán có thể nhƣợng lại cho ngân hàng. Trong trƣờng hợp này ngân hàng cấp cho khách hàng một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí. Khi các chứng từ này đến hạn thanh toán ngƣời thụ lệnh hối phiếu hoặc ngƣời phát hành lệnh phiếu có trách nhiệm thanh toán cho ngân hàng.

Trong nghiệp vụ chiết khấu thƣơng mại ngƣời đƣợc cấp tín dụng và ngƣời chịu trách nhiệm thanh toán chính cho ngân hàng là hai ngƣời khác nhau. download by : [e-mail] 9 + Mua các khoản nợ của doanh nghiệp (nghiệp vụ factoring). Phát triển hoạt động cho vay Thƣờng khi nói đến “phát triển”, ngƣời ta thƣờng nghĩ đến việc phát triển theo chiều rộng và chiều sâu của hoạt động đó. Phát triển hoạt động cho vay cũng vậy, nó đƣợc xem nhƣ việc mở rộng hoạt động cho vay và nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay.

 Mở rộng hoạt động cho vay: Mở rộng hoạt động cho vay là một khái niệm kinh tế, chỉ một phƣơng thức kinh doanh của NHTM qua việc phấn đấu cho sự tăng lên về quy mô, khối lƣợng, không gian, chất lƣợng tín dụng các khoản cho vay và tăng lợi nhuận của ngân hàng để đảm bảo cho ngân hàng phát triển bền vững bằng việc các ngân hàng có khả năng đáp ứng nhanh chóng, rộng rãi các nhu cầu vay vốn của mọi chủ thể hội đủ những điều kiện theo quy định, qua đó thúc đẩy sự tăng trƣởng kinh tế của các chủ thể kinh tế và nền kinh tế. [4] Từ khái niệm trên cho thấy nội dung, khái niệm mở rộng hoạt động cho vay bao gồm những điểm chủ yếu sau: Một là, mở rộng hoạt động cho vay là một khái niệm kinh tế chỉ một phương thức kinh doanh của NHTM: Là một khái niệm kinh tế bởi nó chứa đựng yếu tố kinh tế, phản ánh về lợi nhuận, về tăng trƣởng kinh tế. Mở rộng hoạt động cho vay còn chứa đựng tính chất xã hội bởi chứa đựng sự tín nhiệm và sự điều chỉnh của pháp luật và những quy định, những quy trình, điều kiện mang tính chất pháp lý.