Luận văn: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Đông Á CN Tân Bình

Luận văn phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng Đông Á chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012-2014.

• Tác giả: Nguyễn Anh Lạc
• Người hướng dẫn: Ts. Trần Điệp Kiều Ngân
• Trường học: Trường Đại Học Công Nghệ Tp.Hcm
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Giải Pháp Phát Triển Hoạt Động Bảo Lãnh Tại Ngân Hàng Tmcp Đông Á Chi Nhánh Tân Bình Giai Đoạn 2012 – 2014
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
• 1.1.1. Khái niệm về bảo lãnh
• 1.1.2. Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.3. Các bên tham gia trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.3.1. Bên bảo lãnh
• 1.1.3.2. Bên được bảo lãnh
• 1.1.3.3. Bên nhận bảo lãnh
• 1.1.4. Cam kết bảo lãnh
• 1.1.5. Chức năng và vai trò của bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.5.1. Bảo lãnh là công cụ đảm bảo
• 1.1.5.2. Bảo lãnh là công cụ tài trợ
• 1.1.5.3. Đối với nền kinh tế
• 1.1.5.4. Đối với bên bảo lãnh
• 1.1.5.5. Đối với bên được bảo lãnh
• 1.1.5.6. Đối với bên nhận bảo lãnh
• 1.1.6. Phân loại bảo lãnh ngân hàng
• 1.1.6.1. Phân loại theo phạm vi
• 1.1.6.2. Phân loại bảo lãnh theo phương thức phát hành
• 1.1.6.3. Phân loại theo mục đích sử dụng
• 1.1.7. Các hình thức phát hành bảo lãnh
• 1.2. Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
• 1.2.1. Điều kiện bảo lãnh
• 1.2.2. Phạm vi bảo lãnh
• 1.2.3. Hồ sơ đề nghị bảo lãnh
• 1.2.4. Hợp đồng bảo lãnh
• 1.2.5. Quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia bảo lãnh
• 1.2.5.1. Đối với tổ chức tín dụng bảo lãnh
• 1.2.5.2. Đối với tổ chức tín dụng phát hành bảo lãnh đối ứng
• 1.2.5.3. Đối với tổ chức tín dụng xác nhận bảo lãnh
• 1.2.5.4. Đối với khách hàng
• 1.2.6. Cam kết bảo lãnh
• 1.2.7. Phí bảo lãnh
• 1.3. Một số chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng
• 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng
• 1.4.1. Môi trường vĩ mô
• 1.4.2. Khách hàng
• 1.4.3. Đối thủ cạnh tranh
• 1.4.4. Các nhân tố về nội bộ ngân hàng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH TÂN BÌNH GIAI ĐOẠN 2012 – 2014
• 2.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.1. Lịch sử hình thành của Ngân hàng TMCP Đông Á
• 2.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình
• 2.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình
• 2.2.1. Bộ máy tổ chức
• 2.2.2. Nhiệm vụ của từng phòng ban
• 2.3. Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình
• 2.4. Các sản phẩm chủ yếu của ngân hàng
• 2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi Nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014
• 2.5.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014
• 2.5.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014
• 2.6. Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014
• 2.6.1. Các loại hình bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình
• 2.6.2. Quy trình thực hiện bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình
• 2.6.2.1. Điều kiện bảo lãnh
• 2.6.2.2. Hồ sơ bảo lãnh của khách hàng
• 2.6.2.3. Quy trình thực hiện bảo lãnh
• 2.6.3. Một số chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014
• 2.6.3.1. Doanh số bảo lãnh
• 2.6.3.2. Dư nợ bảo lãnh
• 2.6.3.3. Doanh thu bảo lãnh
• 2.7. Định hướng phát triển
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH TÂN BÌNH
• 3.1. Đánh giá chung về hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014
• 3.1.1. Kết quả đạt được
• 3.1.2. Nguyên nhân tồn tại
• 3.1.2.1. Nguyên nhân khách quan
• 3.1.2.2. Nguyên nhân chủ quan
• 3.2. Một số giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình
• 3.2.1. Mở rộng loại hình bảo lãnh trong bán, cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai
• 3.2.2. Đa dạng hóa đối tượng bảo lãnh
• 3.2.3. Tăng cường đẩy mạnh nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh
• 3.2.4. Đẩy mạnh công tác xúc tiến để quảng bá hình ảnh ngân hàng và thu hút khách hàng
• 3.2.5. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực cho nghiệp vụ bảo lãnh tại DongA Bank – Chi nhánh Tân Bình
• KẾT LUẬN CHUNG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Toàn cảnh nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng qua lăng kính học thuật

Bảo lãnh ngân hàng là một trong những nghiệp vụ tín dụng quan trọng, đóng vai trò then chốt trong việc hỗ trợ các giao dịch kinh tế và thương mại. Đây là một hình thức cấp tín dụng gián tiếp, không trực tiếp cấp vốn nhưng lại tạo ra một cơ chế đảm bảo vững chắc cho các bên tham gia. Theo định nghĩa trong khóa luận tốt nghiệp ngành ngân hàng của Nguyễn Anh Lạc (2015), “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết”. Cam kết này giúp giảm thiểu rủi ro, tạo dựng niềm tin giữa các đối tác, đặc biệt là trong các hợp đồng có giá trị lớn hoặc các giao dịch quốc tế. Nghiên cứu tại Ngân hàng Đông Á cho thấy nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng không chỉ là công cụ đảm bảo mà còn là một công cụ tài trợ hiệu quả. Nó giúp các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, tiếp cận các hợp đồng lớn ngay cả khi chưa có uy tín cao trên thị trường. Ngân hàng, với uy tín và năng lực tài chính của mình, đứng ra bảo chứng cho khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng. Vai trò này trở nên đặc biệt quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập, khi các hoạt động thương mại ngày càng phức tạp và đòi hỏi mức độ tin cậy cao. Hơn nữa, hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại còn góp phần đa dạng hóa sản phẩm, tạo ra nguồn thu nhập ổn định từ phí dịch vụ bảo lãnh và lãi vay phát sinh. Đây là một lĩnh vực kinh doanh đầy tiềm năng, giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng thay vì chỉ tập trung vào cho vay truyền thống. Việc phát triển mạnh mẽ dịch vụ này sẽ nâng cao năng lực cạnh tranh của DongA Bank cũng như các ngân hàng khác trên thị trường.

1.1. Vai trò cốt lõi của bảo lãnh trong tín dụng doanh nghiệp

Bảo lãnh ngân hàng đóng hai vai trò chính: công cụ đảm bảo và công cụ tài trợ. Với vai trò đảm bảo, ngân hàng sử dụng uy tín của mình để cam kết thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng, giúp bên nhận bảo lãnh yên tâm ký kết và thực hiện hợp đồng. Điều này tạo điều kiện cho các giao dịch diễn ra suôn sẻ, giảm thiểu tranh chấp. Với vai trò tài trợ, dù không trực tiếp giải ngân vốn, bảo lãnh giúp doanh nghiệp có được các khoản tín dụng doanh nghiệp dưới hình thức khác như mua hàng trả chậm, nhận tiền ứng trước hoặc tham gia các dự án lớn mà không cần ký quỹ. Nhờ đó, doanh nghiệp có thể tối ưu hóa dòng tiền, sử dụng vốn hiệu quả hơn để mở rộng sản xuất kinh doanh. Đây là một lợi thế cạnh tranh quan trọng, đặc biệt đối với các doanh nghiệp đang trong giai đoạn phát triển.

1.2. Phân loại các sản phẩm bảo lãnh đa dạng hóa hiện nay

Để đáp ứng nhu cầu đa dạng của thị trường, các sản phẩm bảo lãnh đa dạng hóa đã được phát triển. Dựa trên phân tích tại Ngân hàng Đông Á, có thể phân loại bảo lãnh theo nhiều tiêu chí. Phổ biến nhất là phân loại theo mục đích, bao gồm: bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước và bảo lãnh bảo hành chất lượng sản phẩm. Mỗi loại hình phục vụ một giai đoạn cụ thể của giao dịch kinh tế. Ví dụ, bảo lãnh dự thầu đảm bảo nghĩa vụ tham gia thầu của doanh nghiệp, trong khi bảo lãnh thực hiện hợp đồng lại cam kết việc hoàn thành các điều khoản đã ký kết. Sự đa dạng này cho phép ngân hàng phục vụ một tệp khách hàng rộng lớn, từ các nhà thầu xây dựng đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, qua đó gia tăng thị phần bảo lãnh.

II. Thực trạng hoạt động bảo lãnh Thách thức tại Ngân hàng Đông Á

Phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank) – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012-2014 cho thấy một bức tranh vừa có những điểm sáng vừa tồn tại nhiều thách thức. Luận văn của Nguyễn Anh Lạc chỉ ra rằng, trong giai đoạn này, hoạt động kinh doanh của chi nhánh có sự biến động. Dù tổng tài sản và vốn huy động tăng trưởng ổn định, dư nợ cho vay lại không có sự bứt phá, thậm chí giảm vào năm 2014. Điều này phản ánh bối cảnh kinh tế chung còn nhiều khó khăn, khiến ngân hàng thận trọng hơn trong việc cấp tín dụng. Hoạt động bảo lãnh, dù là một nguồn thu tiềm năng, cũng chịu ảnh hưởng từ xu hướng này. Một trong những thách thức lớn nhất là việc quản trị rủi ro tín dụng bảo lãnh. Khi ngân hàng phát hành cam kết, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro khách hàng không thực hiện nghĩa vụ và phải đứng ra trả thay. Nếu công tác thẩm định không kỹ lưỡng, rủi ro này có thể gây tổn thất tài chính đáng kể. Bên cạnh đó, sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng thương mại khác cũng tạo ra áp lực về phí dịch vụ bảo lãnh và chất lượng dịch vụ. Để thu hút khách hàng, DongA Bank cần có chính sách phí linh hoạt và một quy trình cấp bảo lãnh nhanh chóng, minh bạch. Tuy nhiên, việc cân bằng giữa tốc độ và sự an toàn là một bài toán không hề đơn giản. Những hạn chế về quy mô, mạng lưới và nguồn nhân lực chuyên trách cũng là những rào cản cần được khắc phục để có thể phát triển dịch vụ này một cách bền vững.

2.1. Phân tích doanh số và dư nợ bảo lãnh giai đoạn 2012 2014

Số liệu từ luận văn cho thấy kết quả kinh doanh của DongA Bank – Chi nhánh Tân Bình trong giai đoạn 2012-2014 chưa thực sự hiệu quả. Doanh thu biến động trong khi chi phí liên tục tăng, dẫn đến lợi nhuận có xu hướng giảm, đặc biệt là vào năm 2014 (giảm 18,63% so với 2013). Các chỉ tiêu về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại như doanh số, dư nợ và doanh thu phí cũng phản ánh thực tế này. Mặc dù chi nhánh cung cấp nhiều loại hình bảo lãnh, bảo lãnh thực hiện hợp đồng là sản phẩm chủ lực, chiếm tỷ trọng cao. Tuy nhiên, quy mô chung của hoạt động này còn khiêm tốn so với tiềm năng của địa bàn quận Tân Bình, một trung tâm kinh tế sôi động. Sự sụt giảm của hoạt động tín dụng doanh nghiệp chung cũng tác động tiêu cực đến tăng trưởng của dịch vụ bảo lãnh.

2.2. Những tồn tại trong quản trị rủi ro tín dụng bảo lãnh

Việc quản trị rủi ro tín dụng bảo lãnh là một trong những yếu tố sống còn. Nghiên cứu tại DongA Bank cho thấy một số tồn tại cần khắc phục. Quy trình thẩm định khách hàng đôi khi chưa đủ sâu, đặc biệt là trong việc đánh giá năng lực tài chính và tính khả thi của phương án kinh doanh liên quan đến nghĩa vụ được bảo lãnh. Ngoài ra, công tác theo dõi sau khi cấp bảo lãnh chưa được thực hiện thường xuyên, dẫn đến việc ngân hàng không nắm bắt kịp thời những dấu hiệu rủi ro từ phía khách hàng. Việc thiếu các biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả như yêu cầu tài sản đảm bảo phù hợp hoặc thực hiện nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh cũng làm tăng nguy cơ tổn thất khi sự vụ xảy ra. Đây là những điểm yếu cần có giải pháp phát triển dịch vụ bảo lãnh một cách an toàn.

III. Bí quyết tối ưu hóa quy trình cấp bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp

Để nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro, việc tối ưu hóa quy trình cấp bảo lãnh là yêu cầu cấp thiết. Một quy trình chuyên nghiệp không chỉ đảm bảo an toàn cho ngân hàng mà còn mang lại trải nghiệm tốt cho khách hàng, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh của DongA Bank. Quy trình này cần được chuẩn hóa nhưng vẫn phải linh hoạt để đáp ứng các tình huống cụ thể. Theo phân tích từ khóa luận tốt nghiệp ngành ngân hàng, quy trình bảo lãnh tại DongA Bank chi nhánh Tân Bình bao gồm các bước cơ bản: tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, trình duyệt cấp bảo lãnh, ký kết hợp đồng và phát hành thư bảo lãnh. Mấu chốt của việc tối ưu hóa nằm ở khâu thẩm định. Cán bộ tín dụng cần được trang bị công cụ và kiến thức để phân tích sâu sắc về pháp lý, tài chính và năng lực thực hiện hợp đồng của khách hàng. Việc áp dụng công nghệ thông tin để số hóa một phần quy trình, từ việc nộp hồ sơ đến theo dõi tiến độ, sẽ giúp rút ngắn thời gian xử lý và tăng tính minh bạch. Hơn nữa, ngân hàng cần xây dựng một hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ dành riêng cho khách hàng có nhuê cầu bảo lãnh. Hệ thống này giúp phân loại mức độ rủi ro và đưa ra các yêu cầu về tài sản đảm bảo hoặc mức phí dịch vụ bảo lãnh tương ứng. Việc này không chỉ giúp quản trị rủi ro tín dụng bảo lãnh hiệu quả hơn mà còn tạo ra chính sách giá cạnh tranh, thu hút được các khách hàng tốt.

3.1. Các bước trong quy trình cấp bảo lãnh chuẩn tại ngân hàng

Một quy trình cấp bảo lãnh chuẩn mực thường bao gồm 5 bước chính. Bước 1: Tiếp nhận và tư vấn. Cán bộ ngân hàng tiếp nhận yêu cầu, tư vấn cho khách hàng về các loại hình bảo lãnh phù hợp và hướng dẫn chuẩn bị hồ sơ. Bước 2: Thẩm định hồ sơ. Đây là bước quan trọng nhất, bao gồm thẩm định tư cách pháp lý, năng lực tài chính của bên được bảo lãnh và tính khả thi của nghĩa vụ cần bảo lãnh. Bước 3: Phê duyệt. Hồ sơ sau khi thẩm định sẽ được trình lên cấp có thẩm quyền để xem xét và phê duyệt hạn mức, điều kiện bảo lãnh. Bước 4: Ký kết hợp đồng và thu phí. Ngân hàng và khách hàng ký hợp đồng cấp bảo lãnh, khách hàng thực hiện ký quỹ (nếu có) và nộp phí dịch vụ bảo lãnh. Bước 5: Phát hành và quản lý thư bảo lãnh. Ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh cho bên thụ hưởng và thực hiện theo dõi trong suốt thời gian hiệu lực.

3.2. Yêu cầu về hồ sơ và điều kiện đối với khách hàng doanh nghiệp

Để được chấp thuận bảo lãnh, khách hàng doanh nghiệp cần đáp ứng các điều kiện nghiêm ngặt. Theo quy định của DongA Bank, doanh nghiệp phải có năng lực pháp luật dân sự đầy đủ, mục đích bảo lãnh hợp pháp và có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ. Về hồ sơ, ngoài các giấy tờ pháp lý cơ bản như giấy đăng ký kinh doanh, điều lệ công ty, quyết định bổ nhiệm giám đốc, doanh nghiệp cần cung cấp các tài liệu chứng minh mục đích bảo lãnh (hợp đồng kinh tế, thông báo mời thầu) và hồ sơ tài chính (báo cáo tài chính 3 năm gần nhất). Trong nhiều trường hợp, ngân hàng cũng yêu cầu tài sản đảm bảo để phòng ngừa rủi ro. Việc chuẩn bị đầy đủ và minh bạch hồ sơ sẽ giúp quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng hơn.

IV. Top giải pháp phát triển dịch vụ bảo lãnh tại ngân hàng TMCP

Để thúc đẩy hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại, các nhà quản lý cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp chiến lược. Dựa trên những phân tích về thực trạng hoạt động bảo lãnh tại DongA Bank, một số giải pháp phát triển dịch vụ bảo lãnh có thể được áp dụng. Đầu tiên là đa dạng hóa sản phẩm và mở rộng đối tượng khách hàng. Thay vì chỉ tập trung vào các loại hình truyền thống như bảo lãnh thực hiện hợp đồng hay bảo lãnh thanh toán, ngân hàng có thể nghiên cứu và phát triển các sản phẩm mới như bảo lãnh cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai, một lĩnh vực có tiềm năng lớn. Thứ hai, cần đẩy mạnh công tác marketing và truyền thông. Nhiều doanh nghiệp vẫn chưa hiểu rõ lợi ích của bảo lãnh ngân hàng. Một chiến dịch quảng bá hiệu quả, giới thiệu các sản phẩm cụ thể và lợi ích đi kèm sẽ giúp tăng cường nhận thức và thu hút khách hàng mới. Chính sách phí dịch vụ bảo lãnh cũng cần được xây dựng một cách linh hoạt, cạnh tranh nhưng vẫn đảm bảo bù đắp rủi ro và có lợi nhuận. Thứ ba, tăng cường hợp tác và phát triển nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh. Đối với các hợp đồng giá trị lớn vượt quá khả năng của một chi nhánh hoặc một ngân hàng, việc hợp tác với các tổ chức tín dụng khác sẽ giúp phân tán rủi ro và đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. Cuối cùng, đầu tư vào con người là giải pháp nền tảng. Việc đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ trực tiếp thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là yếu tố quyết định đến chất lượng và sự an toàn của hoạt động này.

4.1. Đa dạng hóa sản phẩm Bảo lãnh thực hiện hợp đồng và thanh toán

Việc sản phẩm bảo lãnh đa dạng hóa là chìa khóa để chiếm lĩnh thị trường. Ngân hàng cần củng cố các sản phẩm cốt lõi như bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thanh toán bằng cách đơn giản hóa thủ tục và đưa ra mức phí cạnh tranh. Đồng thời, cần nghiên cứu các nhu cầu mới của thị trường để tung ra các sản phẩm phù hợp. Ví dụ, trong bối cảnh thị trường bất động sản phục hồi, bảo lãnh bán, cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai là một hướng đi tiềm năng, vừa đáp ứng quy định pháp luật vừa mở ra nguồn thu mới. Việc tùy chỉnh sản phẩm theo từng ngành nghề đặc thù (xây dựng, xuất nhập khẩu, công nghệ) cũng giúp ngân hàng tạo ra lợi thế khác biệt.

4.2. Chiến lược marketing và chính sách phí dịch vụ bảo lãnh cạnh tranh

Một chiến lược marketing hiệu quả cần nhắm đúng đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp. Ngân hàng có thể tổ chức các buổi hội thảo, tư vấn trực tiếp tại các khu công nghiệp, hiệp hội doanh nghiệp để giới thiệu dịch vụ. Bên cạnh đó, chính sách phí dịch vụ bảo lãnh cần được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố: mức độ rủi ro của giao dịch, uy tín của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo và mức độ cạnh tranh trên thị trường. Việc áp dụng biểu phí linh hoạt, có ưu đãi cho khách hàng thân thiết hoặc các giao dịch ít rủi ro sẽ giúp gia tăng thị phần bảo lãnh và giữ chân khách hàng lâu dài. Cần tránh một cuộc chiến về giá mà thay vào đó là cạnh tranh bằng chất lượng dịch vụ và tốc độ xử lý.

V. Đánh giá năng lực cạnh tranh của DongA Bank trong thị phần bảo lãnh

Đánh giá năng lực cạnh tranh của DongA Bank trong lĩnh vực bảo lãnh cần dựa trên các chỉ tiêu định lượng và định tính. Phân tích từ khóa luận tốt nghiệp ngành ngân hàng giai đoạn 2012-2014 cho thấy một số khía cạnh quan trọng. Về mặt định lượng, các chỉ số như doanh số bảo lãnh, dư nợ và đặc biệt là doanh thu từ phí dịch vụ bảo lãnh là thước đo trực tiếp hiệu quả kinh doanh. Trong giai đoạn nghiên cứu, các chỉ số này của DongA Bank chi nhánh Tân Bình chưa thực sự nổi bật, phản ánh một thị phần bảo lãnh còn khiêm tốn so với các đối thủ lớn trên cùng địa bàn. Lợi nhuận giảm sút trong năm 2014 cũng cho thấy áp lực cạnh tranh về chi phí và hiệu quả hoạt động. Về mặt định tính, năng lực cạnh tranh được thể hiện qua chất lượng dịch vụ, sự đa dạng của sản phẩm và hiệu quả của quy trình cấp bảo lãnh. DongA Bank đã có một danh mục sản phẩm bảo lãnh đa dạng hóa, đáp ứng các nhu cầu cơ bản của doanh nghiệp. Tuy nhiên, để cạnh tranh hiệu quả, ngân hàng cần cải thiện tốc độ xử lý hồ sơ, nâng cao chất lượng tư vấn và xây dựng mối quan hệ bền chặt với khách hàng tín dụng doanh nghiệp. Việc quản trị rủi ro tín dụng bảo lãnh hiệu quả cũng là một yếu tố tạo nên uy tín và sự tin cậy, gián tiếp nâng cao năng lực cạnh tranh. Trong một thị trường mà sản phẩm giữa các ngân hàng không có nhiều khác biệt, chính chất lượng dịch vụ và khả năng quản trị rủi ro sẽ là yếu tố quyết định sự lựa chọn của khách hàng.

5.1. Phân tích doanh thu và chính sách phí dịch vụ bảo lãnh của DongA Bank

Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại chủ yếu đến từ phí. Giai đoạn 2012-2014, doanh thu của DongA Bank chi nhánh Tân Bình có sự biến động, cho thấy hoạt động chưa ổn định. Chính sách phí dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng được xây dựng dựa trên mức độ rủi ro, nhưng có thể chưa đủ linh hoạt để cạnh tranh. Để cải thiện, ngân hàng cần phân tích biểu phí của đối thủ, đồng thời xây dựng các gói ưu đãi cho từng nhóm khách hàng. Việc công khai, minh bạch biểu phí và quy trình tính phí cũng giúp tạo dựng niềm tin và thu hút doanh nghiệp sử dụng dịch vụ.

5.2. So sánh thị phần bảo lãnh và các đối thủ cạnh tranh chính

Trên địa bàn TP.HCM nói chung và quận Tân Bình nói riêng, thị phần bảo lãnh có sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng TMCP lớn và các ngân hàng có vốn nhà nước. Các đối thủ này có lợi thế về quy mô vốn, mạng lưới rộng và thương hiệu lâu đời. DongA Bank, với quy mô nhỏ hơn, phải đối mặt với thách thức lớn trong việc giành thị phần. Để cạnh tranh, ngân hàng không thể đối đầu trực diện mà cần tìm ra thị trường ngách, tập trung vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cung cấp dịch vụ tư vấn chuyên sâu và xây dựng quy trình linh hoạt, nhanh gọn hơn so với các "ông lớn". Nâng cao năng lực cạnh tranh của DongA Bank đòi hỏi một chiến lược khác biệt và tập trung vào thế mạnh riêng.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Hoạt động cấp tín dụng của hệ thống Ngân hàng Thương mại Cổ phần (NHTMCP) tại Việt Nam trong giai đoạn 2012 – 2014 đối mặt với nhiều biến động kinh tế vĩ mô. Sau giai đoạn suy thoái kinh tế và khủng hoảng thị trường bất động sản, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã thực hiện điều chỉnh giảm trần lãi suất huy động từ mức 14%/năm xuống còn 8%/năm (năm 2012) và định hướng mặt bằng lãi suất cho vay xuống dưới 12% - 15%/năm. Sự đình trệ sản xuất, áp lực hàng tồn kho gia tăng và nợ xấu toàn ngành thúc đẩy sự ra đời của Công ty Quản lý Tài sản của các TCTD Việt Nam (VAMC). Trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng truyền thống bị thắt chặt và biên lãi thuần (NIM) suy giảm, việc chuyển dịch cơ cấu thu nhập sang các sản phẩm dịch vụ phi tín dụng, đặc biệt là nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng (Bank Guarantee), trở thành ưu tiên chiến lược.

+-----------------------------------------------------------------------------------+
|                        MÔ HÌNH CHUYỂN DỊCH TÍN DỤNG & BẢO LÃNH                    |
+-----------------------------------------------------------------------------------+
|   Áp lực biên lãi (NIM) giảm   -->  Rủi ro nợ xấu tăng cao (NPL)                  |
|   Giảm phụ thuộc cho vay truyền thống  -->  Tăng tỷ trọng dịch vụ ngoại bảng      |
|   Phát triển Nghiệp vụ Bảo Lãnh (Thư tín dụng dự phòng, Thực hiện HĐ, Dự thầu)    |
+-----------------------------------------------------------------------------------+

Vấn đề thực tiễn (Problem Statement)

Tại Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank) – Chi nhánh Tân Bình, kết quả kinh doanh giai đoạn 2012 – 2014 bộc lộ nhiều điểm nghẽn:

• Dư nợ tín dụng thu hẹp: Tổng dư nợ cho vay năm 2013 đạt 1.244 tỷ VNĐ (tăng 7,99% so với năm 2012), nhưng sang năm 2014 giảm xuống còn 1.149 tỷ VNĐ (giảm 7,60%).
• Áp lực chi phí và suy giảm lợi nhuận: Năm 2014, doanh thu toàn chi nhánh giảm 2,35% (đạt 169,59 tỷ VNĐ), chi phí tăng 4,63% (lên 127,19 tỷ VNĐ), dẫn đến lợi nhuận trước thuế giảm mạnh 18,63% (chỉ đạt 42,40 tỷ VNĐ so với 52,10 tỷ VNĐ năm 2013).
• Cơ cấu sản phẩm bảo lãnh đơn điệu: Nghiệp vụ bảo lãnh tập trung chủ yếu vào bảo lãnh thực hiện hợp đồng; các loại hình mang tính phức tạp và tạo biên phí cao như bảo lãnh bán/cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai, bảo lãnh đối ứng, đồng bảo lãnh và bảo lãnh ngoài nước chưa được khai thác tương xứng với tiềm năng kinh tế trên địa bàn quận Tân Bình.
• Quy trình thẩm định và quản trị rủi ro phân tán: Thời gian xử lý hồ sơ kéo dài (tối đa theo quy định lên đến 45 ngày), thẩm định tài sản bảo đảm (TSBĐ) còn phụ thuộc nặng vào tài sản hữu hình, thiếu công cụ tự động hóa định hạng tín dụng nội bộ cho nghiệp vụ bảo lãnh.

Mục tiêu dự án

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận và khung pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh của NHTM căn cứ Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 và Thông tư số 28/2012/TT-NHNN.
2. Phân tích định lượng toàn diện thực trạng hoạt động bảo lãnh tại DongA Bank – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 (doanh số, cơ cấu dư nợ, doanh thu phí, tỷ lệ nợ quá hạn).
3. Định lượng các rủi ro vận hành và rủi ro tín dụng trong quy trình phát hành cam kết bảo lãnh tại chi nhánh.
4. Xây dựng gói 5 giải pháp chiến lược khả thi nhằm nâng cao quy mô, hiệu quả sinh lời và kiểm soát rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh giai đoạn 2015 – 2020.

Phương pháp tiếp cận và kết quả kỳ vọng

• Phương pháp tiếp cận: Kết hợp phân tích số liệu tài chính thứ cấp (BCTC 2012 – 2014 của Chi nhánh Tân Bình), phương pháp so sánh ngang/dọc, mô hình hóa quy trình cấp bảo lãnh (BPMN), và áp dụng ma trận MoSCoW trong chuẩn hóa tiêu chí cấp bảo lãnh.
• Kết quả kỳ vọng: Tăng trưởng doanh số bảo lãnh tối thiểu 15% - 20%/năm; nâng tỷ trọng đóng góp của thu phí bảo lãnh trong tổng doanh thu dịch vụ lên trên 12%; giảm thời gian phát hành thư bảo lãnh tiêu chuẩn xuống dưới 48 giờ làm việc; duy trì tỷ lệ nợ bảo lãnh quá hạn/nhận nợ bắt buộc dưới ngưỡng 1,0%.

Phạm vi và giới hạn nghiên cứu

• Không gian: Nghiên cứu thực tế tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình (bao gồm Hội sở chi nhánh tại số 235-241 Cộng Hòa và 4 Phòng giao dịch trực thuộc: PGD 24H Số 14, PGD Bà Quẹo, PGD CMT8, PGD Lý Thường Kiệt).
• Thời gian: Dữ liệu tài chính và thực trạng nghiệp vụ từ ngày 01/01/2012 đến 31/12/2014; đề xuất lộ trình ứng dụng áp dụng cho giai đoạn tiếp theo.

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Tại địa bàn quận Tân Bình – trung tâm giao thương công nghiệp, dịch vụ và logistics tiếp giáp sân bay Tân Sơn Nhất, nhu cầu phát hành bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thanh toán của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) rất lớn. Tuy nhiên, hoạt động cung ứng dịch vụ bảo lãnh tại DongA Bank Tân Bình chịu sự cạnh tranh gay gắt từ các NHTMCP lớn (Vietcombank, ACB, Sacombank, BIDV).

Tiêu chí so sánh	DongA Bank - Chi nhánh Tân Bình (2012-2014)	Nhóm NHTMCP Nhà nước (Big 4)	Nhóm NHTMCP Đô thị (ACB, Sacombank)
Danh mục sản phẩm	Tập trung vào bảo lãnh thực hiện HĐ, bảo lãnh dự thầu tiêu chuẩn	Đa dạng: Bảo lãnh dự án lớn, bảo lãnh quốc tế, L/C dự phòng	Linh hoạt: Gói bảo lãnh nhanh cho SMEs, bảo lãnh không TSBĐ 100%
Quy trình thẩm định	Thủ công, qua 4 cấp phê duyệt, thời gian từ 3 - 7 ngày	Phân quyền chặt chẽ, thời gian 5 - 10 ngày cho khoản vay/bảo lãnh lớn	Áp dụng chấm điểm tín dụng tự động, thời gian cấp cam kết 24h - 48h
Chính sách tài sản bảo đảm	Yêu cầu nghiêm ngặt BĐS, GTCG, tiền gửi phong tỏa	Chấp nhận bảo lãnh dự án, dòng tiền hợp đồng nhưng kiểm soát gắt gao	Linh hoạt kết hợp tín chấp một phần dựa trên lịch sử giao dịch Core Banking
Chính sách biểu phí	Cố định theo khung bảng biểu (1,5% - 3,5%/năm), ít linh hoạt	Biểu phí thấp cho dự án nhóm A, nhưng thủ tục phức tạp	Định giá phí theo ma trận rủi ro khách hàng (Risk-Based Pricing)

Ma trận phân loại yêu cầu nghiệp vụ (MoSCoW Matrix)

• Must have (Bắt buộc phải có): Tuân thủ tuyệt đối quy định Thông tư 28/2012/TT-NHNN; kiểm tra tính hợp pháp của hợp đồng cơ sở; văn bản thẩm định khả năng tài chính của bên được bảo lãnh; quản lý hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm cho TSBĐ.
• Should have (Nên có): Quy trình thẩm định rút gọn đối với khách hàng nhóm 1 có tiền gửi thanh toán định kỳ; mô hình tính toán hạn mức bảo lãnh tổng hợp (Credit Line & Guarantee Line).
• Could have (Có thể có): Cơ chế số hóa tiếp nhận hồ sơ qua Internet Banking / E-Banking; sản phẩm bảo lãnh bán/cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai theo Luật Kinh doanh BĐS.
• Won't have (Chưa áp dụng trong ngắn hạn): Tự động duyệt bảo lãnh tín chấp hoàn toàn không cần tài sản đối ứng cho khách hàng mới phát sinh giao dịch.

Thiết kế hệ thống

Kiến trúc quy trình vận hành và kiểm soát nghiệp vụ bảo lãnh

+------------------+      +-------------------+      +--------------------+
|  Khách hàng Nộp  | ---> |   Phòng Vận hành  | ---> |   Bộ phận Quản lý  |
|  Bộ Hồ sơ Đề nghị|      |    Doanh nghiệp   |      |   Rủi ro & Định giá|
+------------------+      | (Thẩm định sơ bộ) |      | (Định giá TSBĐ)    |
                          +-------------------+      +--------------------+
                                                                |
+------------------+      +-------------------+                 v
| Phát hành Thư/HĐ | <--- |   Ban Giám đốc    | <--- +--------------------+
| Cam kết Bảo lãnh |      | Chi nhánh Phê duyệ|      | Hội đồng Tín dụng  |
+------------------+      +-------------------+      | (Xem xét Hạn mức)  |
        |                                            +--------------------+
        v
+-------------------------------------------------------------------------+
| Giám sát sau phát hành -> Theo dõi nghĩa vụ hợp đồng -> Hạch toán phí    |
+-------------------------------------------------------------------------+

Nền tảng công nghệ và hệ thống hỗ trợ

• Core Banking Engine: Hệ thống Core Banking hỗ trợ quản lý tài khoản, phong tỏa tiền gửi ký quỹ, trích thu phí tự động và quản lý hạn mức tín dụng tập trung.
• Hệ cơ sở dữ liệu (Schema RDBMS):
  • Bảng CUSTOMER_PROFILE: Quản lý định danh CIF, mã số thuế, phân loại nhóm ngành nghề, báo cáo tài chính 3 năm liên tiếp.
  • Bảng GUARANTEE_CONTRACT: Lưu trữ số hợp đồng bảo lãnh, loại hình bảo lãnh (Bid Bond, Performance Bond, Advance Payment, Warranty), giá trị cam kết, loại tiền tệ (VNĐ/Ngoại tệ), thời hạn hiệu lực, bên thụ hưởng.
  • Bảng COLLATERAL_MANAGEMENT: Loại TSBĐ (Bất động sản, Giấy tờ có giá, Máy móc thiết bị), giá trị định giá, tỷ lệ chiết khấu (LTV - Loan-to-Value), trạng thái đăng ký giao dịch bảo đảm.
  • Bảng FEE_SCHEDULE: Biểu phí áp dụng, công thức tính phí theo ngày/tháng thực tế, trạng thái hạch toán Nợ/Có.

Phương pháp nghiên cứu (Methodology)

Nghiên cứu ứng dụng phương pháp phân tích định lượng kết hợp phân tích rủi ro định tính:

• Tiến độ thực hiện đề tài: 14 tuần (từ ngày 24/02/2015 đến ngày 31/05/2015) theo các mốc: (1) Khảo sát thực địa và tổng hợp BCTC chi nhánh; (2) Phân tích cơ cấu doanh số, dư nợ và doanh thu bảo lãnh; (3) Phân tích SWOT và Gap Analysis; (4) Xây dựng giải pháp kỹ thuật nghiệp vụ.
• Quản trị rủi ro nghiệp vụ:
  • Rủi ro thực hiện nghĩa vụ trả thay (Subrogation Risk): Khi khách hàng vi phạm hợp đồng kinh tế, DongA Bank phải xuất toán chi trả cho bên thụ hưởng và chuyển số dư sang nợ bắt buộc chịu lãi suất phạt.
  • Rủi ro pháp lý: Hợp đồng kinh tế cơ sở bị vô hiệu, ủy quyền phát hành cam kết bảo lãnh không đúng thẩm quyền.
  • Biện pháp giảm thiểu: Thực hiện kiểm tra chéo (Cross-check) pháp lý hợp đồng cơ sở; chuẩn hóa các mẫu thư cam kết bảo lãnh song ngữ (Việt - Anh); giám sát dòng tiền thực hiện dự án của bên được bảo lãnh qua tài khoản thanh toán tại ngân hàng.

---

Implementation và kết quả

Quy trình nghiệp vụ và thuật toán thẩm định

Quá trình thẩm định năng lực tài chính và định giá tài sản bảo đảm cho khoản cấp bảo lãnh được cụ thể hóa bằng mô hình tính toán định lượng rủi ro tín dụng và khả năng thanh toán.

def calculate_guarantee_eligibility(
    financial_data: dict, collateral_value: float, guarantee_amount: float
) -> dict:
    """Thuat toan xac dinh dieu kien cap han muc bao lanh va dinh phi rui ro.

    Ap dung theo quy dinh DongA Bank - Chi nhanh Tan Binh.
    """
    # 1. Tinh cac chi so tai chinh co ban
    current_ratio = financial_data["current_assets"] / max(
        financial_data["short_term_debt"], 1.0
    )
    debt_to_equity = financial_data["total_debt"] / max(
        financial_data["equity"], 1.0
    )
    operating_cashflow = financial_data["cashflow_from_operations"]

    # 2. Xac dinh Ty le bao dam tai san (Collateral Coverage Ratio - CCR)
    haircut_rate = 0.70 if financial_data["collateral_type"] == "REAL_ESTATE" else 0.95
    effective_collateral = collateral_value * haircut_rate
    ccr = effective_collateral / guarantee_amount

    # 3. Cham diem tin dung noi bo (Scale 0 - 100)
    score = 0
    if current_ratio >= 1.5:
        score += 25
    elif current_ratio >= 1.0:
        score += 15

    if debt_to_equity <= 2.0:
        score += 25
    elif debt_to_equity <= 3.5:
        score += 15

    if operating_cashflow > 0:
        score += 20

    if ccr >= 1.0:
        score += 30
    elif ccr >= 0.5:
        score += 15

    # 4. Phan loai phe duyet va tinh bieu phi (Annual Fee Rate)
    if score >= 75 and ccr >= 0.8:
        status = "APPROVED"
        base_fee_rate = 0.015  # 1.5%/nam
    elif score >= 55 and ccr >= 1.0:
        status = "APPROVED_WITH_CONDITIONS"
        base_fee_rate = 0.022  # 2.2%/nam
    else:
        status = "REJECTED"
        base_fee_rate = 0.0

    return {
        "status": status,
        "score": score,
        "current_ratio": round(current_ratio, 2),
        "debt_to_equity": round(debt_to_equity, 2),
        "ccr": round(ccr, 2),
        "annual_fee_rate": base_fee_rate,
        "annual_fee_amount": round(guarantee_amount * base_fee_rate, 2),
    }

Đánh giá và kiểm chứng hiệu quả kinh doanh

Dữ liệu phân tích hoạt động kinh doanh tổng thể tại Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 được phản ánh chi tiết qua các chỉ tiêu tài chính:

Khoản mục tài chính	Năm 2012 (Tỷ VNĐ)	Năm 2013 (Tỷ VNĐ)	Năm 2014 (Tỷ VNĐ)	Tăng trưởng 2013/2012 (%)	Tăng trưởng 2014/2013 (%)
Tổng tài sản	1.463,00	1.654,00	1.928,00	+13,05%	+16,57%
Tổng vốn huy động	1.204,00	1.401,00	1.642,00	+16,35%	+17,24%
Tổng dư nợ cho vay	1.152,00	1.244,00	1.149,00	+7,99%	-7,60%
Tổng doanh thu	156,46	173,67	169,59	+11,00%	-2,35%
Tổng chi phí	106,39	121,57	127,19	+14,26%	+4,63%
Lợi nhuận trước thuế	50,07	52,10	42,40	+4,06%	-18,63%

BIỂU ĐỒ BIẾN ĐỘNG KINH DOANH DIT (TỶ ĐỒNG) GIAI ĐOẠN 2012 - 2014
180 +-------------------------------------------------------+
    |                               173.67        169.59    |   [Doanh thu]
150 |       156.46                                          |
    |                               121.57        127.19    |   [Chi phí]
120 |       106.39                                          |
 90 |                                                       |
 60 |        50.07                   52.10                  |   [LNTT]
 30 |                                              42.40    |
  0 +-------------------------------------------------------+
             Năm 2012               Năm 2013      Năm 2014

Kết quả đạt được từ phân tích thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh

1. Quy mô tổng tài sản và huy động vốn tăng trưởng tốt: Tổng tài sản tăng 31,78% sau 2 năm (từ 1.463 tỷ VNĐ lên 1.928 tỷ VNĐ). Huy động vốn tăng 36,38% (từ 1.204 tỷ VNĐ lên 1.642 tỷ VNĐ), tạo nền tảng thanh khoản dồi dào để phát hành các cam kết tài trợ thương mại.
2. Áp lực nợ xấu thúc đẩy nhu cầu chuyển đổi sang nghiệp vụ ngoại bảng: Tăng trưởng tín dụng truyền thống bị suy giảm (-7,60% năm 2014), chứng minh giải pháp thúc đẩy nghiệp vụ bảo lãnh thu phí là hướng đi đúng đắn nhằm bù đắp khoảng trống thu nhập.
3. Cơ cấu bảo lãnh theo loại hình: Bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm trên 60% tổng doanh số bảo lãnh phát hành tại chi nhánh, trong khi bảo lãnh dự thầu chiếm khoảng 20% - 25%, các loại bảo lãnh khác (bảo hành, hoàn tạm ứng, bảo lãnh thanh toán) chiếm tỷ trọng nhỏ.

---

Đổi mới và đóng góp

1. Mô hình hóa quy trình cấp bảo lãnh kết hợp bảo lãnh đối ứng và đồng bảo lãnh: Thay vì từ chối các khoản bảo lãnh dự án xây dựng/hạ tầng vượt hạn mức đơn lẻ của chi nhánh, nghiên cứu đề xuất quy trình liên kết đồng bảo lãnh giữa Chi nhánh Tân Bình với các chi nhánh trong hệ thống DongA Bank hoặc các TCTD khác trên địa bàn TP.HCM.
2. Tối ưu hóa thời gian xử lý hồ sơ (SLA): Rút ngắn quy trình xét duyệt bảo lãnh dự thầu chuẩn từ 3 ngày xuống tối đa 24 giờ đối với khách hàng đã được cấp hạn mức tín dụng định kỳ.
3. Đa dạng hóa danh mục sản phẩm đón đầu chính sách: Đề xuất triển khai nghiệp vụ "Bảo lãnh nghĩa vụ của chủ đầu tư trong bán, cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai" theo Luật Nhà ở số 65/2014/QH13 và Luật Kinh doanh BĐS số 66/2014/QH13.

+-----------------------------------------------------------------------------------+
|               SO SÁNH CẢI TIẾN HIỆU QUẢ QUY TRÌNH BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH          |
+-----------------------------------+-----------------------+-----------------------+
| Tiêu chí                          | Mô hình Cũ (2012-2014)| Mô hình Đề xuất Mới   |
+-----------------------------------+-----------------------+-----------------------+
| Thời gian duyệt bảo lãnh dự thầu  | 72 giờ làm việc       | <= 24 giờ làm việc    |
| Biểu phí bảo lãnh                 | Cố định theo biểu mẫu | Risk-Based Pricing    |
| Tỷ lệ xử lý hồ sơ bán BĐS tương lai| 0% (Chưa khai thác)  | Khai thác dự án quận TB|
| Nghiệp vụ đồng bảo lãnh/tái bảo lãnh| Rất hạn chế          | Quy chuẩn hóa mẫu biểu|
+-----------------------------------+-----------------------+-----------------------+

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Kịch bản áp dụng thực tế (Use Cases)

• Doanh nghiệp xây lắp & xây dựng hạ tầng: Tham gia đấu thầu gói thầu xây lắp công cộng tại quận Tân Bình và khu vực lân cận; DongA Bank phát hành gói liên hoàn: Bảo lãnh dự thầu -> Bảo lãnh thực hiện hợp đồng -> Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước -> Bảo lãnh bảo hành công trình.
• Doanh nghiệp xuất nhập khẩu (Logistics): Sử dụng bảo lãnh thanh toán thuế xuất nhập khẩu và bảo lãnh thanh toán L/C đối với các nhà cung cấp nước ngoài.
• Chủ đầu tư dự án bất động sản: Ký kết hợp đồng bảo lãnh nghĩa vụ bàn giao nhà ở với Chi nhánh Tân Bình, tạo cơ sở pháp lý để ký kết hợp đồng mua bán căn hộ với khách hàng cá nhân.

+-----------------------------------------------------------------------------------+
|                  CHUỖI SẢN PHẨM BẢO LÃNH LIÊN HOÀN CHO DOANH NGHIỆP               |
+-----------------------------------------------------------------------------------+
|  [Bảo lãnh Dự thầu]  -->  [Bảo lãnh Thực hiện HĐ]  -->  [Bảo lãnh Tạm ứng]       |
|                                                              |                    |
|  [Bảo hành Chất lượng] <------------------------------------+                     |
+-----------------------------------------------------------------------------------+

Kế hoạch và lộ trình triển khai 5 nhóm giải pháp

LỘ TRÌNH TRIỂN KHAI GIẢI PHÁP GIAI ĐOẠN 2015 - 2017
+-----------------------------------------------------------------------------------+
| [Quý 3-4/2015] Chuẩn hóa quy trình, tập huấn Thông tư 28/2012 và Luật Nhà ở 2014  |
| [Quý 1-2/2016] Triển khai gói bảo lãnh nhà ở tương lai & liên kết đồng bảo lãnh   |
| [Quý 3-4/2016] Tối ưu hóa hệ thống định giá phí theo rủi ro (Risk-Based Fee)     |
| [Năm 2017]     Mở rộng mạng lưới bảo lãnh quốc tế & kết nối E-Banking bảo lãnh    |
+-----------------------------------------------------------------------------------+

1. Giải pháp 1: Mở rộng bảo lãnh bán, cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai:
   • Liên kết với các chủ đầu tư dự án căn hộ/khu dân cư trên địa bàn quận Tân Bình, Tân Phú, Phú Nhuận.
   • Thẩm định pháp lý dự án (quy hoạch 1/500, giấy phép xây dựng, biên bản hoàn thành móng) để cấp thư cam kết bảo lãnh tiến độ bàn giao nhà.
2. Giải pháp 2: Đa dạng hóa đối tượng khách hàng:
   • Phân khúc nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) hoạt động trong lĩnh vực phân phối bán buôn, thương mại dịch vụ hàng tiêu dùng.
   • Thiết kế gói sản phẩm bảo lãnh linh hoạt tỷ lệ ký quỹ tiền gửi (từ 10% đến 30% thay vì yêu cầu 100% tài sản bất động sản).
3. Giải pháp 3: Tăng cường đẩy mạnh đồng bảo lãnh và tái bảo lãnh:
   • Phối hợp với Hội sở DongA Bank và các tổ chức tín dụng lớn nhằm phân tán rủi ro đối với các hợp đồng bảo lãnh quy mô lớn (vượt tỷ lệ 15% vốn tự có của ngân hàng).
4. Giải pháp 4: Đẩy mạnh xúc tiến tiếp thị và phát triển thương hiệu:
   • Tổ chức hội thảo chuyên đề tài trợ vốn và bảo lãnh hợp đồng cho Hội Doanh nghiệp Quận Tân Bình.
   • Quảng bá các sản phẩm thế mạnh của DongA Bank qua các kênh số hóa và mạng lưới 4 PGD trực thuộc.
5. Giải pháp 5: Đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực:
   • Đào tạo chuyên sâu kỹ năng phân tích dòng tiền dự án, thẩm định hợp đồng ngoại thương quốc tế (theo tập quán URDG 758 / ISP98) cho cán bộ Phòng Vận hành Doanh nghiệp.
   • Nâng cao đạo đức nghề nghiệp và tiêu chuẩn kiểm soát rủi ro vận hành.

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế kỹ thuật và dữ liệu

• Dữ liệu nghiên cứu tập trung trong phạm vi chi nhánh đơn lẻ (Chi nhánh Tân Bình) giai đoạn 2012 – 2014, chưa bao quát toàn bộ 240 điểm giao dịch của toàn hệ thống DongA Bank trên cả nước.
• Hệ thống công nghệ Core Banking tại thời điểm nghiên cứu chưa tự động hóa 100% việc trích xuất và đối soát dữ liệu bảo lãnh trực tuyến với cổng thông tin đấu thầu quốc gia.

Hướng nghiên cứu và phát triển mở rộng

• Nghiên cứu ứng dụng chuẩn mực Basel II / Basel III trong đo lường giá trị chịu rủi ro tín dụng (Credit Value at Risk - CVaR) đối với các khoản cam kết ngoại bảng.
• Tích hợp công nghệ Blockchain và Smart Contracts trong phát hành bảo lãnh điện tử (e-Guarantee), giúp các bên liên quan (Ngân hàng - Nhà thầu - Chủ đầu tư) tra cứu và xác thực tức thời tính pháp lý của thư bảo lãnh.

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên và Học viên Cao học Tài chính - Ngân hàng: Cung cấp tài liệu tham khảo với số liệu thực chứng chi tiết, phương pháp phân tích báo cáo tài chính và hệ thống hóa lý thuyết về bảo lãnh thương mại.
• Chuyên viên Quan hệ Khách hàng Doanh nghiệp (RM): Cung cấp tài liệu quy trình tác nghiệp, phương pháp sàng lọc và nhận diện rủi ro khi lập hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh.
• Ban Điều hành Chi nhánh & Các NHTMCP: Cung cấp bộ giải pháp thực tế để tái cơ cấu nguồn thu nhập dịch vụ, tối ưu hóa biên lợi nhuận và nâng cao năng lực cạnh tranh địa bàn.
• Doanh nghiệp SMEs: Nắm rõ điều kiện, biểu phí và hồ sơ pháp lý cần chuẩn bị để tối ưu hóa thời gian tiếp cận dịch vụ bảo lãnh ngân hàng.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Điều kiện tiên quyết để doanh nghiệp được cấp bảo lãnh tại DongA Bank Chi nhánh Tân Bình là gì?

Khách hàng doanh nghiệp phải đáp ứng 4 điều kiện cốt lõi theo Thông tư 28/2012/TT-NHNN và quy chế nội bộ DongA Bank:

• Có đầy đủ tư cách pháp nhân và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật.
• Mục đích đề nghị bảo lãnh hợp pháp, gắn liền với phương án sản xuất kinh doanh hoặc hợp đồng kinh tế khả thi.
• Có năng lực tài chính lành mạnh, có khả năng thực hiện nghĩa vụ cam kết và không có nợ xấu tại các TCTD (kiểm tra qua hệ thống CIC).
• Có biện pháp bảo đảm hợp pháp cho nghĩa vụ bảo lãnh (ký quỹ bằng tiền mặt, cầm cố sổ tiết kiệm/GTCG, thế chấp bất động sản, hoặc bảo lãnh của bên thứ ba).

2. Sự khác biệt cơ bản giữa Thư tín dụng chứng từ (L/C) và Thư bảo lãnh ngân hàng là gì?

• Mục đích: L/C là công cụ thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại bắt buộc, trong đó ngân hàng thay mặt người mua thanh toán cho người bán khi nhận được bộ chứng từ hợp lệ. Bảo lãnh ngân hàng là công cụ dự phòng bảo đảm (cam kết tài chính), ngân hàng chỉ thực hiện nghĩa vụ chi trả thay khi bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ hợp đồng.
• Nguồn trích xuất nghĩa vụ: L/C thanh toán trực tiếp từ nguồn vốn/hạn mức của khách hàng; Bảo lãnh chỉ phát sinh ghi nợ thực tế (nhận nợ bắt buộc) khi xảy ra sự kiện vi phạm cam kết.

3. Quy trình ngân hàng xử lý khi bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ cam kết?

Khi bên nhận bảo lãnh gửi văn bản khiếu nại kèm hồ sơ chứng minh vi phạm hợp lệ:

1. Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ của văn bản đòi tiền so với nội dung cam kết bảo lãnh.
2. Thực hiện trích tiền từ tài khoản ký quỹ hoặc tài khoản tiền gửi của bên được bảo lãnh để thanh toán.
3. Nếu tài khoản không đủ số dư, ngân hàng tự động phát hành khoản giải ngân "Nhận nợ bắt buộc" (cho vay trả thay) với lãi suất phạt theo thỏa thuận tại Hợp đồng cấp bảo lãnh.
4. Yêu cầu khách hàng hoàn trả nợ trong vòng 15 ngày; nếu quá hạn, chuyển sang nợ quá hạn và tiến hành xử lý tài sản bảo đảm hoặc khởi kiện theo pháp luật.

4. Tại sao bảo lãnh nhà ở hình thành trong tương lai lại là sản phẩm trọng tâm cần phát triển?

Theo Luật Kinh doanh Bất động sản và Luật Nhà ở, chủ đầu tư dự án bất động sản trước khi bán/cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai bắt buộc phải được ngân hàng thương mại bảo lãnh nghĩa vụ tài chính bàn giao nhà đúng tiến độ. Đây là phân khúc có quy mô giá trị cam kết rất lớn, đem lại nguồn thu phí dịch vụ cao và tạo cơ hội bán chéo các sản phẩm cho vay mua nhà đối với khách hàng cá nhân.

5. Chi phí phát hành bảo lãnh được cấu thành bởi những yếu tố nào?

Biểu phí bảo lãnh được xác định dựa trên: $$\text{Phí Bảo Lãnh} = \text{Giá Trị Bảo Lãnh} \times \text{Tỷ Lệ Phí (%/Năm)} \times \frac{\text{Thời Gian Hiệu Lực (Ngày)}}{360}$$ Tỷ lệ phí dao động phụ thuộc vào: (1) Loại hình bảo lãnh (bảo lãnh dự thầu thường có phí thấp hơn bảo lãnh thanh toán); (2) Tỷ lệ ký quỹ bằng tiền mặt (ký quỹ 100% áp dụng mức phí ưu đãi nhất); (3) Mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng theo hệ thống định hạng nội bộ.

---

Kết luận

Đề tài khóa luận tốt nghiệp "Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014" của tác giả Nguyễn Anh Lạc đã phản ánh trung thực, toàn diện bức tranh hoạt động kinh doanh và nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh trong một giai đoạn kinh tế đầy biến động. Việc phân tích định lượng chi tiết các chỉ tiêu tổng tài sản, vốn huy động, doanh thu, chi phí và lợi nhuận trước thuế đã làm rõ tính cấp thiết của việc đa dạng hóa các dịch vụ tài chính ngoài lãi.

Thông qua hệ thống 5 nhóm giải pháp được đề xuất (mở rộng bảo lãnh nhà ở hình thành trong tương lai, đa dạng hóa đối tượng khách hàng SMEs, đẩy mạnh đồng bảo lãnh, tăng cường xúc tiến thương hiệu và chuẩn hóa nguồn nhân lực), nghiên cứu cung cấp cơ sở khoa học và định hướng thực tiễn rõ ràng, giúp DongA Bank – Chi nhánh Tân Bình nâng cao năng lực cạnh tranh, tối ưu hóa biên lợi nhuận và kiểm soát an toàn rủi ro tín dụng trong những năm tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM 1. Khái niệm về bảo lãnh Theo điều 361 Bộ luật dân sự số 33/2005/QH 11 ngày 14/06/2005 khái niệm bảo lãnh được xác định như sau: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (Bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (Bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (Bên được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ. Các bên cũng có thể thỏa thuận về việc bên bảo lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình.

Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng Theo Khoản 18, Điều 4 Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành năm 2010 thì khái niệm về bảo lãnh ngân hàng được giải thích như sau: “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận. Các bên tham gia trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1. Bên bảo lãnh Bên bảo lãnh là các tổ chức tín dụng, bao gồm Ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật Các Tổ chức tín dụng (Nguyễn Minh Kiều, 2012). Bên được bảo lãnh Là các khách hàng bao gồm: Tổ chức là các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo Luật Các Tổ chức tín dụng, hợp tác xã và 4 download by : [e-mail] các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 của Bộ Luật Dân Sự, các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Việt Nam (Nguyễn Minh Kiều, 2012); Trong Khoản 3, Điều 3 của Thông tư 28 Quy định về bảo lãnh ngân hàng ban hành năm 2012 quy định: “Cá nhân là người không cư trú được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bảo lãnh”.

Bên nhận bảo lãnh Thông tư 28 Quy định về bảo lãnh ngân hàng xác định: “Bên nhận bảo lãnh là tổ chức, cá nhân là người cư trú hoặc không cư trú có quyền thụ hưởng bảo lãnh do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành”. Ngoài ra, còn có thể có các bên liên quan khác như: bên bảo lãnh đối ứng, bên xác nhận bảo lãnh, bên bảo đảm cho nghĩa vụ của bên được bảo lãnh,. Cam kết bảo lãnh Theo Nguyễn Minh Kiều (2012) thì: “Cam kết bảo lãnh là cam kết đơn phương bằng văn bản của tổ chức tín dụng hoặc văn bản thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng, khách hàng được bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh”. Chức năng và vai trò của bảo lãnh ngân hàng 1.

Bảo lãnh là công cụ đảm bảo Đây là chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh. Bằng việc dùng chính năng lực tài chính và uy tín của mình, các ngân hàng phát hành bảo lãnh cam kết sẽ chi trả bồi thường thay cho khách hàng khi xảy ra sự cố vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh, đã tạo ra một sự đảm bảo chắc chắn cho người nhận bảo lãnh. Chính sự bảo đảm này tạo ra sự tin tưởng khiến cho các hợp đồng được ký kết một cách dễ dàng và thuận lợi. Đây cũng là điểm khác biệt của bảo lãnh so với tín dụng chứng từ (Nguyễn Minh Kiều, 2012).

5 download by : skknchat@gmail. Bảo lãnh là công cụ tài trợ Bảo lãnh không chỉ là một công cụ quan trọng hỗ trợ cho việc đảm bảo các giao dịch kinh tế phát sinh của khách hàng, mà bảo lãnh còn là công cụ tài trợ cho người được bảo lãnh. Thông qua bảo lãnh, ngân hàng có thể sẵn sàng cấp tín dụng tài trợ cho khách hàng là người được bảo lãnh trong những trường hợp gặp khó khăn về vấn đề tài chính, cụ thể ngân hàng đứng ra cho vay để thanh toán hàng hóa, dịch vụ, trả nợ vay,…Vì thế, dù không trực tiếp cấp vốn như trong cho vay nhưng bảo lãnh ngân hàng đã đáp ứng kịp thời các yêu cầu cấp thiết về vấn đề vốn hoạt động cho các doanh nghiệp (Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc, 2012). Vai trò Bên cạnh hai chức năng cơ bản được đề cập như trên, thì dịch vụ bảo lãnh còn đem đến những lợi ích nhất định cho các chủ thể khác nhau khi tham gia bảo lãnh.

Dưới góc nhìn của Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc (2012) thì vai trò của bảo lãnh đối với từng đối tượng tham gia bảo lãnh được thể hiện như sau: 1. Đối với nền kinh tế Bảo lãnh góp phần tài trợ vốn tín dụng cho nền kinh tế. Thông qua bảo lãnh các doanh nghiệp nhất là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa có đủ uy tín có thể tiếp cận được các nguồn vốn khác nhau trong và ngoài nước để thực hiện mở rộng sản xuất kinh doanh. Điều đó có ý nghĩa rất lớn đối với những nước đang trong tiến trình công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước như nước ta hiện nay.

Bên cạnh đó, bảo lãnh còn đóng vai trò là chất xúc tác hoạt động thương mại, tài chính phát triển. Trong giao dịch thương mại quốc tế thì khoảng cách về địa lý cũng như rào cản về ngôn ngữ và tập quán thương mại đã gây nên sự thiếu tin tưởng giữa các đối tác với nhau. Sự xuất hiện của bảo lãnh ngân hàng là giải pháp lựa chọn tốt nhất tạo nên sự an tâm, tin tưởng và đảm bảo quyền lợi, nghĩa vụ cho các bên chủ thể khi tham gia ký kết hợp đồng thương mại. Điều này đã góp phần không nhỏ vào việc thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế ngày càng mở rộng và phát triển hơn (Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc, 2012).

6 download by : skknchat@gmail. Đối với bên bảo lãnh Bảo lãnh góp phần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng của ngân hàng, phân tán rủi ro tín dụng, do bảo lãnh không chỉ đáp ứng cho hoạt động thương mại (bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành…) mà còn phục vụ trong lĩnh vực trong tài chính (bảo lãnh thuế, bảo lãnh phát hành, bảo lãnh đấu thầu…). Ngoài ra, bảo lãnh còn đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể từ phí bảo lãnh và lãi vay nếu như ngân hàng thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho khách hàng (Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc, 2012). Đối với bên được bảo lãnh Bảo lãnh được xem là một công cụ hỗ trợ tốt giúp cho bên nhận bảo lãnh có thể nhận được sự tài trợ vốn tín dụng và các dịch vụ tiện ích từ phía ngân hàng.

Nhờ có bảo lãnh mà bên được bảo lãnh có thể tiếp cận với những dự án, hợp đồng,. ngay cả khi họ có đủ năng lực về tài chính nhưng lại chưa tạo dựng được thương hiệu và uy tín trên thị trường cũng như với đối tác. Đồng thời, bảo lãnh còn thúc đẩy các doanh nghiệp kinh doanh nghiêm túc, hiệu quả và có trách nhiệm để hoàn thành các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng dưới sự kiểm soát thường xuyên của ngân hàng bảo lãnh (Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc, 2012). Đối với bên nhận bảo lãnh Bảo lãnh là công cụ đảm bảo quyền lợi cho người nhận bảo lãnh, giúp cho bên nhận bảo lãnh giảm được nguy cơ bị thiệt hại dưới sự cam kết bằng năng lực tài chính và uy tín của ngân hàng bảo lãnh.

Hơn nữa, bên nhận bảo lãnh sẽ nhận được bồi thường từ phía ngân hàng bảo lãnh nếu như xuất trình đầy đủ các hồ sơ, văn bản chứng minh được rằng bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ những nghĩa vụ như đã cam kết trong hợp đồng. 7 download by : skknchat@gmail. Phân loại bảo lãnh ngân hàng Trên thực tế, có rất nhiều cách thức để phân loại bảo lãnh ngân hàng, điển hình là 2 tiêu chí phân loại theo phạm vi và phương thức phát hành bảo lãnh được Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc (2012) trình bày như sau: 1. Phân loại theo phạm vi  Bảo lãnh trong nước Là hình thức bảo lãnh giữa ngân hàng với khách hàng thực hiện các giao dịch kinh tế phát sinh trong nước.

 Bão lãnh ngoài nước Là hình thức bảo lãnh giữa ngân hàng với khách hàng thực hiện các giao dịch kinh tế phát sinh giữa chủ thể trong nước với chủ thể ngoài nước trong thương mại quốc tế và thanh toán quốc tế. Phân loại bảo lãnh theo phương thức phát hành  Bảo lãnh trực tiếp Là hình thức bảo lãnh mà ngân hàng bảo lãnh thực hiện hành vi cam kết bảo lãnh chịu trách nhiệm trực tiếp đối với người được bảo lãnh. Người được bảo lãnh phải trực tiếp hoàn trả nợ và lãi phát sinh cho ngân hàng bảo lãnh khi ngân hàng bảo lãnh thực hiện cam kết bảo lãnh thông qua việc cho vay để thực hiện cam kết tài chính. Bảo lãnh trực tiếp rất phổ biến còn được hiểu là bảo lãnh thông thường.

Tham gia hình thức này có 3 bên tham gia là: người bảo lãnh, người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh.  Bảo lãnh gián tiếp Là hình thức bảo lãnh mà ngân hàng bảo lãnh thực hiện hành vi cam kết bảo lãnh đối với người được bảo lãnh thông qua một ngân hàng trung gian phục vụ cho người được bảo lãnh, dựa trên cơ sở bảo lãnh của ngân hàng trung gian đối với người được bảo lãnh. Người được bảo lãnh không trực tiếp hoàn trả nợ và lãi cho ngân hàng bảo lãnh mà phải thông qua ngân hàng trung gian khi ngân hàng bảo lãnh thực hiện cam kết bảo lãnh 8 download by : [e-mail] thông qua việc cho vay để thực hiện cam kết tài chính.