Khóa Luận Tốt Nghiệp Về Phân Tích Tài Chính Khách Hàng Doanh Nghiệp Trong Quyết Định Cấp Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội

• Tác giả: Lê Thị Quỳnh
• Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thị Nga
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính
• Đề tài: Hoàn Thiện Công Tác Phân Tích Tài Chính Khách Hàng Doanh Nghiệp Trong Việc Ra Quyết Định Cấp Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG BIỂU
• DANH MỤC HÌNH
• 1. PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU
• 1.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 1.2. Tính mới của đề tài
• 1.3. Kết cấu luận văn
• 2. PHẦN II: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ PHÂN TÍCH TCDN TRONG VIỆC RA QUYẾT ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG TẠI NHTM
• 2.1. Khái quát chung về hoạt động tín dụng tại NHTM
• 2.1.1. Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng của NHTM
• 2.1.1.1. Khái quát về tín dụng
• 2.1.1.2. Quy trình tín dụng
• 2.1.1.2.1. Các bước thực hiện quy trình
• 2.2. Phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động cấp tín dụng tại NHTM
• 2.2.1. Khái niệm
• 2.2.2. Mục đích
• 2.2.3. Vai trò
• 2.3. Khái quát chung về phân tích tài chính doanh nghiệp trong việc ra quyết định cấp tín dụng tại NHTM
• 2.3.1. Các phương pháp sử dụng trong phân tích tài chính doanh nghiệp
• 2.3.1.1. Phương pháp so sánh
• 2.3.1.2. Phương pháp phân tích tỷ lệ
• 2.3.1.3. Phương pháp phân tích Dupont
• 2.3.2. Các thông tin sử dụng trong phân tích tài chính doanh nghiệp
• 2.4. KẾT LUẬN PHẦN 2
• 3. PHẦN 3: THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TCDN TRONG VIỆC RA QUYẾT ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MBBANK CN VĂN PHÚ
• 3.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Văn Phú
• 3.1.1. Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Văn Phú
• 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quận đội – Chi nhánh Văn Phú
• 3.2. Thực trạng hoạt động tín dụng và Tổng quan kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Văn Phú
• 3.3. Thực trạng công tác phân tích tình hình tài chính KHDN trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Văn Phú
• 3.3.1. Nguồn thông tin sử dụng
• 3.3.2. Phương pháp phân tích
• 3.3.3. Quy trình phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp
• 3.3.4. Nội dung phân tích
• 3.3.5. Phân tích tài chính một khách hàng doanh nghiệp cụ thể
• 3.3.5.1. Giới thiệu về Công ty TNHH Lê Lợi
• 3.3.5.2. Nội dung phân tích TCDN trong việc ra quyết dịnh cấp tín dụng cho Công ty TNHH Lê Lợi của MN Văn Phú
• 3.3.6. Đánh giá về công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Văn Phú
• 3.3.6.1. Thành tựu đạt được
• 3.3.6.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 3.3.6.3. So sánh với các Ngân hàng khác
• 3.3.6.3.1. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank)
• 3.3.6.3.2. Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank)
• 3.3.6.4. Rút ra kinh nghiệm
• 3.4. KẾT LUẬN PHẦN 3
• 4. PHẦN 4: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VĂN PHÚ
• 4.1. Định hướng trong việc phát triển công tác Phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong việc ra quyết định cấp tín dụng
• 4.2. Giải pháp của việc phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng
• 4.2.1. Nâng cao chất lượng thông tin thu thập
• 4.2.2. Hoàn thiện phương pháp phân tích
• 4.2.3. Hoàn thiện quy trình phân tích
• 4.2.4. Hoàn thiện nội dung phân tích
• 4.2.5. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng
• 4.2.6. Đối với Nhà nước và các bộ ngành liên quan
• 4.2.7. Đối với NHNN
• 4.2.8. Đối với Ngân hàng TMCP Quân đội
• 5. PHẦN V: KẾT LUẬN

I. Giới thiệu về phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp

Phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp là một quá trình quan trọng trong hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng. Nó giúp ngân hàng đánh giá sức mạnh tài chính của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cấp tín dụng hợp lý. Phân tích tài chính không chỉ đơn thuần là việc xem xét các số liệu tài chính mà còn bao gồm việc đánh giá khả năng thanh toán, khả năng hoàn trả nợ và các yếu tố rủi ro tiềm ẩn. Theo một nghiên cứu, "Công tác phân tích tài chính có ý nghĩa quan trọng trong việc đánh giá sức mạnh tài chính, khả năng độc lập tự chủ tài chính trong kinh doanh". Điều này cho thấy rằng việc phân tích tài chính không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

1.1. Tầm quan trọng của phân tích tài chính

Phân tích tài chính giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính của khách hàng. Điều này rất cần thiết trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng. Tín dụng doanh nghiệp là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, do đó, việc đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng là rất quan trọng. "Rủi ro trong hoạt động cho vay của các ngân hàng là sự không chắc chắn về dòng thu nhập trong tương lai". Việc phân tích tài chính giúp ngân hàng xác định được khả năng thanh toán của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định đầu tư đúng đắn.

II. Quy trình phân tích tài chính trong cấp tín dụng

Quy trình phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong việc cấp tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân Đội bao gồm nhiều bước quan trọng. Đầu tiên, ngân hàng cần thu thập đầy đủ thông tin tài chính từ khách hàng. Sau đó, các cán bộ tín dụng sẽ tiến hành phân tích các số liệu tài chính để đánh giá tình hình tài chính hiện tại và dự báo rủi ro trong tương lai. "Quy trình phân tích tài chính là một hệ thống bao gồm các công cụ và biện pháp nhằm tiếp cận, nghiên cứu các sự kiện, hiện tượng". Điều này cho thấy rằng quy trình phân tích tài chính không chỉ đơn thuần là việc xem xét số liệu mà còn là một quá trình khoa học và có hệ thống.

2.1. Các bước trong quy trình phân tích

Quy trình phân tích tài chính bao gồm các bước như lập báo cáo đề xuất tín dụng, thẩm định hồ sơ và trình ký cấp phê duyệt. Mỗi bước đều có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính chính xác và minh bạch của thông tin. "Bước 1: Lập báo cáo đề xuất tín dụng do cán bộ tín dụng thực hiện, sau khi đã hoàn thành việc đánh giá và thu thập đầy đủ hồ sơ của khách hàng". Điều này cho thấy rằng việc thu thập thông tin đầy đủ và chính xác là rất cần thiết để đưa ra quyết định cấp tín dụng hợp lý.

III. Phân tích rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn mà ngân hàng phải đối mặt trong hoạt động cho vay. Việc phân tích rủi ro tín dụng giúp ngân hàng xác định được khả năng trả nợ của khách hàng và từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa. "Rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, nó có thể đề phòng, hạn chế nhưng không thể loại trừ hoàn toàn". Điều này cho thấy rằng ngân hàng cần có các biện pháp quản lý rủi ro chặt chẽ để bảo vệ lợi ích của mình.

3.1. Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, bao gồm tình hình kinh tế, khả năng quản lý của khách hàng và chất lượng cán bộ tín dụng. "Nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, bão lũ, chiến tranh hoặc những thay đổi tầm vĩ mô vượt quá tầm kiểm soát của Ngân hàng". Điều này cho thấy rằng ngân hàng cần phải có các biện pháp ứng phó kịp thời với các tình huống bất ngờ để giảm thiểu rủi ro.

IV. Đề xuất hoàn thiện công tác phân tích tài chính

Để nâng cao hiệu quả phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện quy trình và phương pháp phân tích. Việc nâng cao chất lượng thông tin thu thập và cải tiến phương pháp phân tích sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định chính xác hơn. "Giải pháp của việc phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng là nâng cao chất lượng thông tin thu thập". Điều này cho thấy rằng việc cải tiến quy trình phân tích là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

4.1. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng

Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích tài chính khách hàng. Việc nâng cao trình độ và kỹ năng của cán bộ tín dụng sẽ giúp ngân hàng thực hiện phân tích một cách chính xác và hiệu quả hơn. "Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng là một trong những giải pháp quan trọng để cải thiện công tác phân tích tài chính". Điều này cho thấy rằng đầu tư vào nguồn nhân lực là rất cần thiết để nâng cao chất lượng dịch vụ của ngân hàng.