Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu
Trong hệ thống ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh cốt lõi, mang lại từ 70% đến 90% tổng thu nhập của ngân hàng nhưng đồng thời cũng là mảng hoạt động tiềm ẩn mức độ rủi ro cao nhất. Giai đoạn 2011 – 2013, nền kinh tế Việt Nam chịu tác động từ sự suy giảm kinh tế toàn cầu và áp lực lạm phát biến động, gây ảnh hưởng trực tiếp đến môi trường sản xuất - kinh doanh của các doanh nghiệp và hộ dân. Bên cạnh đó, các ngân hàng thương mại phải chịu sức ép cạnh tranh gay gắt về thị phần và yêu cầu đảm bảo an toàn vốn.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) Chi nhánh tỉnh Sóc Trăng hoạt động với hai nghiệp vụ chủ đạo là huy động vốn và cấp tín dụng phục vụ phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt là khu vực nông nghiệp - nông thôn. Việc kiểm soát nợ xấu và hạn chế rủi ro tín dụng là điều kiện tiên quyết để bảo toàn vốn, duy trì thanh khoản và nâng cao hiệu quả kinh doanh. Từ thực tiễn đó, tác giả Trần Thị Chính đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp nhằm đánh giá thực trạng quản lý tín dụng và đề xuất giải pháp kiểm soát rủi ro tại chi nhánh.
Mục tiêu nghiên cứu:
- Mục tiêu chung: Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng của NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng.
- Mục tiêu cụ thể:
- Nghiên cứu cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.
- Phân tích và đánh giá tổng quát tình hình tài chính (doanh thu, chi phí, lợi nhuận) của Agribank Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013.
- Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và cơ cấu nợ xấu tại chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 theo các tiêu chí phân loại.
- Xác định các nguyên nhân khách quan, chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng và đề xuất hệ thống giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro phù hợp với điều kiện của chi nhánh.
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Sóc Trăng.
- Phạm vi không gian: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Sóc Trăng (Số 20B Trần Hưng Đạo, Phường 2, TP. Sóc Trăng).
- Phạm vi thời gian: Dữ liệu thứ cấp thu thập và phân tích trong giai đoạn 3 năm (2011 – 2013).
Cơ sở lý thuyết và phương pháp
Khóa luận thiết lập nền tảng phân tích dựa trên lý thuyết ngân hàng thương mại, các quy chuẩn phân loại nợ hiện hành của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hệ thống chỉ số đo lường hiệu quả quản trị tín dụng:
- Khái niệm và đặc điểm tín dụng: Khóa luận xác định tín dụng là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn có thời hạn dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Rủi ro tín dụng được định nghĩa là tổn thất phát sinh khi khách hàng vay không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo hợp đồng. Nghiên cứu chỉ rõ ba đặc điểm của rủi ro tín dụng: tính gián tiếp, tính đa dạng - phức tạp và tính tất yếu gắn liền với tình trạng thông tin bất cân xứng trong kinh doanh ngân hàng.
- Cơ sở pháp lý và tiêu chuẩn phân loại nợ: Nghiên cứu áp dụng Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định sửa đổi, bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để phân loại 5 nhóm nợ:
- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ trong hạn có khả năng thu hồi đầy đủ gốc, lãi đúng hạn hoặc quá hạn dưới 10 ngày.
- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu.
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày hoặc được miễn/giảm lãi.
- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày hoặc cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai.
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại lần ba trở lên, nợ khoanh chờ xử lý.
- Nợ xấu được xác định là tổng dư nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5; tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước không vượt quá 3%.
- Chính sách hỗ trợ tín dụng: Khóa luận viện dẫn Nghị định 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, các chính sách hỗ trợ lãi suất ngắn hạn 4%/năm của Chính phủ năm 2011 và quy định mức trần lãi suất huy động 14%/năm của Ngân hàng Nhà nước năm 2013.
- Hệ thống chỉ tiêu đánh giá:
- Hệ số thu nợ = $(\text{Doanh số thu nợ} / \text{Doanh số cho vay}) \times 100%$
- Vòng quay vốn tín dụng = $\text{Doanh số thu nợ} / \text{Dư nợ bình quân}$
- Thời gian thu hồi nợ = $\text{Dư nợ bình quân} / (\text{Doanh số thu nợ} / 360)$
- Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động = $(\text{Tổng dư nợ} / \text{Tổng nguồn vốn huy động}) \times 100%$
- Tỷ lệ nợ xấu (mức độ rủi ro tín dụng) = $(\text{Nợ xấu} / \text{Tổng dư nợ}) \times 100%$
- Hệ số dự phòng rủi ro = $(\text{Tổng dự phòng rủi ro tín dụng} / \text{Dư nợ bình quân}) \times 100%$
- Hệ số khả năng mất vốn = $(\text{Nợ có khả năng mất vốn} / \text{Dư nợ bình quân}) \times 100%$
- Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh tuyệt đối (hiệu số giữa hai kỳ), so sánh tương đối (tỷ lệ tăng/giảm phần trăm) và phương pháp phân tích cơ cấu (tỷ trọng) để làm rõ biến động qua các năm.
- Nguồn dữ liệu: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, bảng cân đối tài chính và số liệu thống kê tín dụng giai đoạn 2011 – 2013 do Phòng Tín dụng, Phòng Kế toán - Ngân quỹ và Phòng Tổ chức - Hành chính nhân sự của Agribank Sóc Trăng cung cấp.
Nội dung chính theo từng chương
Chương 1: Cơ sở lý luận
Chương 1 hệ thống hóa lý thuyết về nghiệp vụ cấp tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại. Tác giả trình bày các khái niệm cơ bản về tín dụng, cấp tín dụng (cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh); phân loại tín dụng theo mục đích sử dụng (bất động sản, sản xuất kinh doanh công thương nghiệp, nông nghiệp, tiêu dùng), theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế, thời hạn (ngắn hạn đến 12 tháng, trung hạn từ trên 12 đến 60 tháng, dài hạn trên 60 tháng) và theo mức độ tín nhiệm (có bảo đảm, không có bảo đảm).
Chương này cũng phân tích bản chất của rủi ro tín dụng, nhận diện các nguồn nguyên nhân (từ phía khách hàng vay, từ phía ngân hàng, từ tài sản bảo đảm và các yếu tố khách quan môi trường), các biểu hiện thông qua nợ xấu và thiệt hại gây ra cho ngân hàng, khách hàng và toàn bộ nền kinh tế. Cuối chương, tác giả xây dựng công thức toán học cho các chỉ tiêu đo lường hiệu quả tín dụng và rủi ro mất vốn, làm cơ sở lý thuyết cho việc phân tích thực tế ở chương tiếp theo.
Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng 2011 – 2013
Chương 2 là phần nội dung trọng tâm của khóa luận, gồm 6 tiểu mục lớn:
1. Giới thiệu khái quát về chi nhánh: Chi nhánh được thành lập theo Quyết định số 30/QĐ-NH9 ngày 29/01/1992, tiếp nhận 6 chi nhánh huyện từ Hậu Giang cũ (Kế Sách, Mỹ Tú, Long Phú, Vĩnh Châu, Mỹ Xuyên, Thạnh Trị) và Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thị xã Sóc Trăng. Đến năm 2013, Agribank Sóc Trăng quản lý mạng lưới gồm Hội sở và 18 chi nhánh/phòng giao dịch. Bộ máy điều hành gồm 1 Giám đốc, 3 Phó Giám đốc phụ trách 8 phòng chuyên môn. Đội ngũ nhân sự tại thời điểm 31/12/2013 có 386 người, trong đó trình độ đại học chiếm 77,2% (298 người), sau đại học chiếm 1,3% (5 người), sơ cấp chiếm 17,1% (66 người), trung cấp 3,62% (14 người) và cao đẳng 0,78% (3 người).
| Trình độ chuyên môn |
Số lượng (người) |
Tỷ lệ (%) |
| Sau đại học |
5 |
1,30 |
| Đại học |
298 |
77,20 |
| Cao đẳng |
3 |
0,78 |
| Trung cấp |
14 |
3,62 |
| Sơ cấp |
66 |
17,10 |
| Tổng cộng |
386 |
100,00 |
2. Kết quả hoạt động kinh doanh (2011 – 2013): Doanh thu và lợi nhuận của chi nhánh biến động mạnh qua ba năm. Năm 2012, tổng thu nhập đạt mức tăng trưởng 1,57% (tăng 21.270 triệu đồng), lợi nhuận tăng 13,231% (tăng 11.628 triệu đồng) nhờ sản xuất nông nghiệp địa phương trúng mùa, được giá. Tuy nhiên, sang năm 2013, tổng thu nhập giảm mạnh 21,382% (giảm 294.235 triệu đồng), tổng chi phí giảm 12,228% (giảm 156.103 triệu đồng) và lợi nhuận sụt giảm 138,808% so với năm 2012 do ngân hàng chủ động hạ lãi suất cho vay, trích lập dự phòng lớn và xử lý xóa nợ xấu trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng chậm lại.
| Chỉ tiêu (ĐVT: Triệu đồng) |
Năm 2011 |
Năm 2012 |
Năm 2013 |
Chênh lệch 2012/2011 (%) |
Chênh lệch 2013/2012 (%) |
| Tổng thu |
- |
Tăng 21.270 |
Giảm 294.235 |
+1,570 |
-21,382 |
| Tổng chi |
- |
Tăng 9.672 |
Giảm 156.103 |
+0,761 |
-12,228 |
| Lợi nhuận |
- |
Tăng 11.628 |
- |
+13,231 |
-138,808 |
3. Phân tích tình hình huy động vốn:
- Theo kỳ hạn: Tiền gửi có kỳ hạn giữ vai trò nguồn vốn chủ lực, chiếm 84,47% (năm 2011), tăng 18,83% lên chiếm 88,17% (năm 2012) và chiếm 86,11% với mức tăng 13,36% (năm 2013). Tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng nhỏ (11,83% - 15,53%), dao động từ 463.393 triệu đồng (2012) đến 631.190 triệu đồng (2013).
- Theo đối tượng: Nguồn vốn từ dân cư chiếm áp đảo và tăng liên tục (năm 2011: 78,08%; năm 2012: 81,21%, tăng 488.969 triệu đồng tương ứng 25%; năm 2013: 85,00%, tăng 376.088 triệu đồng tương ứng 15%). Tiền gửi tổ chức kinh tế tăng từ 400.233 triệu đồng (2011) lên 439.823 triệu đồng (2012), sau đó giảm xuống 386.975 triệu đồng (2013). Tiền gửi Kho bạc Nhà nước giảm dần từ 151.094 triệu đồng (2011) xuống 125.628 triệu đồng (2012) và 121.822 triệu đồng (2013). Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác giảm từ 7.598 triệu đồng (2012) về 0 triệu đồng (2013) do chuyển tài khoản thanh toán về Ngân hàng Nhà nước.
| Đối tượng gửi tiền (ĐVT: Triệu đồng) |
Năm 2011 |
Tỷ trọng (%) |
Năm 2012 |
Tỷ trọng (%) |
Năm 2013 |
Tỷ trọng (%) |
| Tiền gửi dân cư |
- |
78,08 |
2.546.xxx |
81,21 |
2.634.xxx |
85,00 |
| Tiền gửi tổ chức kinh tế |
400.233 |
- |
439.823 |
- |
386.975 |
- |
| Tiền gửi Kho bạc |
151.094 |
5,12 |
125.628 |
4,00 |
121.822 |
- |
| Tiền gửi các TCTD |
6.510 |
0,25 |
7.598 |
- |
0 |
0,00 |
4. Phân tích hoạt động cho vay:
- Theo thời hạn: Doanh số cho vay suy giảm qua từng năm (năm 2012 giảm 2.235 tỷ đồng tương ứng 15,23% so với 2011; năm 2013 giảm tiếp 1.954 tỷ đồng tương ứng 16,82% xuống mức 9.199 tỷ đồng). Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng áp đảo 90% – 91% (năm 2012 đạt 10.899 tỷ đồng, năm 2013 đạt 8.343 tỷ đồng). Cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ, phục vụ mua sắm máy gặt đập, máy cày, máy sấy nông nghiệp.
- Theo thành phần kinh tế: Cho vay hộ sản xuất và cá nhân tăng trưởng ổn định (năm 2012 đạt 4.431 tỷ đồng, tăng 5,16%; năm 2013 đạt 4.320 tỷ đồng, chiếm 46% - 55% tổng dư nợ). Cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh giảm mạnh (năm 2011: 8.263 tỷ đồng, năm 2012 giảm 28,96% còn 6.079 tỷ đồng, năm 2013 giảm tiếp 31,08%). Doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ trọng thấp (năm 2011: 0 đồng; năm 2012: 291.739 triệu đồng; năm 2013: 246.307 triệu đồng). Hợp tác xã chiếm doanh số nhỏ (năm 2011: 6.878 triệu đồng, năm 2012: 900 triệu đồng, năm 2013: 650 triệu đồng).
- Theo ngành nghề: Lĩnh vực sản xuất - chế biến và thương mại - dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn nhất. Doanh số cho vay sản xuất, chế biến giảm từ 5.921 tỷ đồng (2011) xuống 3.754 tỷ đồng (2012) và 2.150 tỷ đồng (2013). Thương mại - dịch vụ đạt 4.092 tỷ đồng (2011), 4.068 tỷ đồng (2012) và 3.107 tỷ đồng (2013). Nông, lâm nghiệp và thủy sản đạt 2.192 tỷ đồng (2011), giảm 21,33% xuống 1.030 tỷ đồng (2012) do dịch bệnh, khô hạn và xâm nhập mặn làm giảm diện tích nuôi thả thủy sản (từ 67.280 ha năm 2011 xuống 60.xxx ha năm 2013), sau đó phục hồi lên 1.370 tỷ đồng năm 2013.
5. Đánh giá rủi ro tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng: Tác giả phân tích nợ xấu theo nhóm nợ, thành phần kinh tế và ngành nghề; tính toán các chỉ số vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, hệ số dự phòng rủi ro và khả năng bù đắp mất vốn. Nghiên cứu chỉ ra hai nhóm nguyên nhân:
- Nguyên nhân khách quan: Thiên tai, biến đổi khí hậu (khô hạn, xâm nhập mặn), dịch bệnh trong nuôi trồng thủy sản; biến động giá cả vật tư nông nghiệp, thị trường xuất khẩu thủy sản suy giảm; lạm phát và chính sách thắt chặt tiền tệ.
- Nguyên nhân chủ quan: Năng lực thẩm định và dự báo thị trường của một số cán bộ tín dụng còn hạn chế; công tác kiểm tra, giám sát dòng tiền sau cho vay chưa thực sự sát sao; chất lượng tài sản bảo đảm biến động giảm giá trị.
Chương 3: Một số giải pháp đề xuất nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng
Chương 3 trình bày các định hướng phát triển của ngân hàng và đề xuất 4 nhóm giải pháp cụ thể (kèm cơ sở, nội dung thực hiện và kết quả ước tính):
- Giải pháp huy động vốn: Đa dạng hóa các sản phẩm tiền gửi, nâng cao chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng, duy trì lãi suất cạnh tranh trong khuôn khổ quy định để tạo nguồn vốn ổn định, giảm thiểu rủi ro thanh khoản.
- Giải pháp về hoạt động cho vay: Tái cơ cấu danh mục cho vay, tập trung vốn vào các lĩnh vực kinh tế nông nghiệp thế mạnh của Sóc Trăng (lúa chất lượng cao, nuôi tôm an toàn sinh học), kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ giải ngân đối với các ngành rủi ro cao.
- Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng: Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, thực hiện nghiêm quy trình phân cấp thẩm quyền duyệt vay; tăng cường kiểm tra định kỳ và đột xuất mục đích sử dụng vốn vay và hiện trạng tài sản bảo đảm.
- Giải pháp xử lý các khoản vay có vấn đề: Thành lập tổ chuyên trách thu hồi nợ xấu, chủ động phân loại sớm các khoản nợ có dấu hiệu chuyển nhóm; đẩy nhanh thủ tục xử lý tài sản thế chấp hoặc cơ cấu lại nợ theo đúng quy định pháp luật.
- Kiến nghị: Đối với Ngân hàng Nhà nước (hoàn thiện hành lang pháp lý về xử lý tài sản bảo đảm, hỗ trợ tái cấp vốn) và đối với Trụ sở chính Agribank (nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin, phân bổ chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp với đặc thù vùng Đồng bằng sông Cửu Long).
Kết quả và đóng góp
Khóa luận đã tổng hợp và phản ánh bức tranh hoạt động tín dụng của Agribank Sóc Trăng trong giai đoạn 2011 – 2013 thông qua hệ thống dữ liệu chi tiết:
- Phản ánh thực trạng nguồn vốn và tín dụng:
- Nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng trưởng liên tục (tăng 20% năm 2012 và tăng 16,06% năm 2013), trong đó tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng chi phối (đạt 85% năm 2013).
- Doanh số cho vay có xu hướng giảm dần qua các năm (13.388 tỷ đồng năm 2011, 11.153 tỷ đồng năm 2012 và 9.199 tỷ đồng năm 2013), phản ánh sự thận trọng của ngân hàng trước những bất ổn kinh tế và khó khăn của ngành thủy sản.
- Cơ cấu tín dụng có sự dịch chuyển: Tín dụng ngắn hạn chiếm chủ đạo (trên 90%), cho vay hộ sản xuất cá thể tăng dần tỷ trọng (chiếm 55% năm 2013), trong khi cho vay khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh giảm từ 8.263 tỷ đồng (2011) xuống mức thấp hơn đáng kể năm 2013.
- Đánh giá rủi ro và xác định nguyên nhân: Nghiên cứu đã bóc tách cơ cấu nợ xấu theo từng nhóm nợ, từng ngành kinh tế và thành phần kinh tế; chỉ rõ ngành nuôi trồng thủy sản và thương mại dịch vụ là những lĩnh vực có rủi ro phát sinh nợ xấu cao nhất trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng trong giai đoạn khảo sát.
- Đóng góp về giải pháp: Đề xuất được 4 nhóm giải pháp nghiệp vụ và các kiến nghị chính sách bám sát điều kiện thực tế tại địa phương, giúp chi nhánh có căn cứ cải thiện quy trình thẩm định và xử lý nợ quá hạn.
Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp
- Hạn chế của đề tài:
- Phạm vi dữ liệu chỉ giới hạn trong giai đoạn 2011 – 2013 tại một chi nhánh ngân hàng cấp tỉnh, chưa mở rộng so sánh tương quan với các chi nhánh Agribank khác trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long.
- Phương pháp nghiên cứu chủ yếu sử dụng thống kê mô tả, so sánh số liệu thứ cấp, chưa ứng dụng các mô hình kinh tế lượng định lượng (như mô hình hồi quy Logistic, Probit để đo lường xác suất vỡ nợ của khách hàng vay).
- Hướng nghiên cứu tiếp theo:
- Mở rộng phạm vi thời gian nghiên cứu sang các giai đoạn tiếp theo để đánh giá hiệu quả xử lý nợ xấu sau khi áp dụng các giải pháp tái cơ cấu.
- Kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng, xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng nội bộ chuyên biệt cho đối tượng hộ nông dân nuôi trồng thủy sản tại khu vực Tây Nam Bộ.
Giá trị tham khảo
- Đối tượng tham khảo:
- Sinh viên các ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh, Kinh tế Nông nghiệp làm tài liệu tham khảo cho các đề tài khóa luận về quản trị rủi ro tín dụng, phân tích hoạt động ngân hàng thương mại tại các tỉnh nông nghiệp.
- Cán bộ tín dụng, chuyên viên quản trị rủi ro tại các tổ chức tín dụng trên địa bàn nông thôn cần tài liệu phân tích thực tế về rủi ro cho vay ngành nông - thủy sản.
- Nội dung có giá trị tham khảo cao:
- Hệ thống bảng biểu số liệu chi tiết về phân loại nợ, cơ cấu cho vay theo ngành nghề và thành phần kinh tế tại Chương 2 (các Bảng 2.1 đến 2.17).
- Khung phương pháp đánh giá hiệu quả tín dụng thông qua các chỉ số vòng quay vốn, hệ số thu nợ và hệ số dự phòng rủi ro.
Câu hỏi thường gặp
1. Tỷ trọng nhân sự có trình độ đại học tại Agribank Chi nhánh Sóc Trăng năm 2013 là bao nhiêu?
Tính đến ngày 31/12/2013, chi nhánh có tổng cộng 386 cán bộ nhân viên, trong đó nhân sự có trình độ đại học là 298 người, chiếm tỷ trọng cao nhất với 77,20% (trình độ sau đại học chiếm 1,30%, sơ cấp chiếm 17,10%, trung cấp 3,62% và cao đẳng 0,78%).
2. Nguồn vốn huy động của Agribank Sóc Trăng chủ yếu đến từ đối tượng nào và loại kỳ hạn nào?
Nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu đến từ tiền gửi dân cư (chiếm 78,08% năm 2011, tăng lên 81,21% năm 2012 và đạt 85,00% năm 2013). Về kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn chiếm ưu thế tuyệt đối với tỷ trọng từ 84,47% đến 88,17% tổng nguồn vốn huy động.
3. Tại sao doanh số cho vay nông - lâm nghiệp - thủy sản của chi nhánh lại sụt giảm mạnh trong năm 2012?
Doanh số cho vay ngành nông, lâm, thủy sản giảm 21,33% (từ 2.192 tỷ đồng năm 2011 xuống 1.030 tỷ đồng năm 2012) do tác động của biến đổi khí hậu, hiện tượng khô hạn, xâm nhập mặn và dịch bệnh bùng phát trên tôm nuôi làm giảm diện tích nuôi thả thủy sản toàn tỉnh từ 67.280 ha (2011) xuống mức thấp hơn, kèm theo rủi ro thị trường xuất khẩu khiến ngân hàng siết chặt điều kiện giải ngân.
4. Khóa luận sử dụng các văn bản quy phạm pháp luật nào để làm căn cứ phân loại nợ xấu?
Nghiên cứu sử dụng Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định sửa đổi, bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam làm cơ sở phân loại 5 nhóm nợ và xác định nợ xấu (thuộc các nhóm 3, 4, 5). Ngoài ra, đề tài còn viện dẫn Nghị định số 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp doanh nghiệp nhỏ và vừa.
5. Tác giả đã đề xuất những nhóm giải pháp cụ thể nào nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh?
Tác giả đề xuất 4 nhóm giải pháp chính: Giải pháp huy động vốn; Giải pháp về hoạt động cho vay; Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng; Giải pháp xử lý các khoản vay có vấn đề; đồng thời đưa ra các kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Hội sở chính Agribank.
Kết luận
Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Trần Thị Chính đã phản ánh tương đối đầy đủ và chi tiết thực trạng hoạt động kinh doanh cũng như công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013. Bằng phương pháp thống kê mô tả và so sánh số liệu thứ cấp, nghiên cứu đã chỉ rõ sự biến động của nguồn vốn, doanh số cho vay và các nguyên nhân dẫn đến nợ xấu trong bối cảnh sản xuất nông nghiệp, thủy sản địa phương gặp khó khăn. Các giải pháp và kiến nghị được xây dựng có tính liên kết với thực tiễn hoạt động của ngân hàng thương mại trên địa bàn nông nghiệp Đồng bằng sông Cửu Long.
