Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng BIDV Chi Nhánh Thừa Thiên Huế

Phân tích hoạt động huy động vốn tại ngân hàng BIDV chi nhánh Thừa Thiên Huế, đánh giá hiệu quả và tiềm năng phát triển trong tương lai.

• Tác giả: Nguyễn Vũ Vân Trân
• Người hướng dẫn: TS. Lê Nữ Minh Phương
• Trường học: Đại học Huế
• Chuyên ngành: Kế hoạch đầu tư
• Đề tài: Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng BIDV Chi Nhánh Thừa Thiên Huế
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: Thừa Thiên Huế

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• TÓM TẮT NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
• 1. PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ
• 1.1. Lý do chọn đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.2.1. Mục tiêu chung
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.3.1. Đối tượng nghiên cứu
• 1.3.2. Phạm vi nghiên cứu
• 1.4. Phương pháp nghiên cứu
• 1.4.1. Phương pháp thu thập số liệu
• 1.4.2. Phương pháp phân tích
• 1.5. Nội dung nghiên cứu
• 2. PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 2. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
• 2.1. Cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại
• 2.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại
• 2.1.2. Phân loại ngân hàng thương mại
• 2.1.3. Chức năng của Ngân hàng thương mại
• 2.1.4. Vai trò của Ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế
• 2.2. Một số nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng thương mại
• 2.2.1. Huy động vốn trong Ngân hàng thương mại
• 2.2.1.1. Khái niệm, đặc điểm và vai trò huy động vốn trong ngân hàng thương mại
• 2.2.1.2. Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại
• 2.2.2. Tiêu chí phản ánh hoạt động huy động vốn
• 2.2.2.1. Khái niệm hoạt động huy động vốn
• 2.2.2.2. Chỉ tiêu phản ánh hoạt động huy động vốn
• 2.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn
• 2.2.3.1. Các nhân tố kiểm soát
• 2.2.3.2. Các nhân tố không kiểm soát
• 2.3. Kinh nghiệm huy động vốn từ các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước
• 3. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ
• 3.1. Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.1.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.1.2. Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Thừa Thiên Huế
• 3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
• 3.2. Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.2.1. Tổng quan về nguồn vốn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế trong thời gian qua
• 3.2.2. Thực trạng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.2.3. Sự cân đối giữa cơ cấu huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.2.4. Đánh giá thực trạng và nguyên nhân công tác huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.2.4.1. Đánh giá theo các chỉ tiêu
• 3.2.4.2. Những kết quả đạt được
• 3.2.4.3. Những tồn tại
• 4. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ
• 4.1. Định hướng phát triển của ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế trong thời gian tới
• 4.2. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 4.2.1. Giải pháp về chính sách huy động vốn
• 4.2.2. Xây dựng và tổ chức thực hiện chính sách khách hàng, đồng thời củng cố, nâng cao uy tín, tạo lòng tin với khách hàng và thường xuyên coi trọng chất lượng phục vụ khách hàng
• 4.2.3. Tăng cường chiến lược Marketing ngân hàng
• 4.2.4. Đổi mới và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
• 4.2.5. Nâng cao trình độ cán bộ và đổi mới công tác quản lý trong Ngân hàng
• 4.2.6. Gắn liền tăng trưởng huy động vốn với sử dụng vốn hiệu quả
• 4.2.7. Giải pháp khác
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về hoạt động huy động vốn ngân hàng BIDV Thừa Thiên Huế

Ngân hàng BIDV chi nhánh Thừa Thiên Huế đã có những bước tiến đáng kể trong hoạt động huy động vốn ngân hàng. Hoạt động này không chỉ giúp ngân hàng duy trì sự ổn định tài chính mà còn đóng góp vào sự phát triển kinh tế địa phương. Việc phân tích hoạt động huy động vốn tại ngân hàng này sẽ giúp hiểu rõ hơn về các chiến lược và phương pháp mà ngân hàng áp dụng.

1.1. Giới thiệu về ngân hàng BIDV chi nhánh Thừa Thiên Huế

Ngân hàng BIDV chi nhánh Thừa Thiên Huế là một trong những chi nhánh quan trọng của ngân hàng BIDV tại miền Trung. Chi nhánh này cung cấp nhiều dịch vụ tài chính, từ huy động vốn đến cho vay, nhằm phục vụ nhu cầu của khách hàng và doanh nghiệp trong khu vực.

1.2. Vai trò của huy động vốn trong ngân hàng

Huy động vốn là một trong những chức năng chính của ngân hàng thương mại. Hoạt động này không chỉ giúp ngân hàng có nguồn lực tài chính để cho vay mà còn đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong môi trường cạnh tranh.

II. Thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng BIDV Thừa Thiên Huế

Hoạt động huy động vốn ngân hàng tại BIDV Thừa Thiên Huế đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong những năm qua. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số thách thức cần được giải quyết để nâng cao hiệu quả huy động vốn.

2.1. Đánh giá kết quả huy động vốn giai đoạn 2018 2020

Trong giai đoạn 2018-2020, ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định về nguồn vốn huy động. Tuy nhiên, tỷ lệ tăng trưởng chưa đạt yêu cầu so với mục tiêu đề ra, cần có các giải pháp cải thiện.

2.2. Những thách thức trong hoạt động huy động vốn

Ngân hàng đang đối mặt với nhiều thách thức như cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, sự biến động của lãi suất và nhu cầu vốn từ khách hàng ngày càng tăng cao.

III. Phương pháp cải thiện hoạt động huy động vốn tại ngân hàng BIDV

Để nâng cao hiệu quả huy động vốn ngân hàng, BIDV Thừa Thiên Huế cần áp dụng một số phương pháp và chiến lược cụ thể. Những giải pháp này sẽ giúp ngân hàng tối ưu hóa quy trình huy động vốn và tăng cường sự cạnh tranh.

3.1. Chiến lược marketing ngân hàng hiệu quả

Ngân hàng cần xây dựng các chiến lược marketing phù hợp để thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng cũ. Việc quảng bá các sản phẩm huy động vốn một cách hiệu quả sẽ giúp tăng cường sự nhận diện thương hiệu.

3.2. Đổi mới công nghệ trong huy động vốn

Công nghệ hiện đại có thể giúp ngân hàng cải thiện quy trình huy động vốn, từ việc tiếp cận khách hàng đến quản lý thông tin. Đầu tư vào công nghệ sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại ngân hàng BIDV

Nghiên cứu về hoạt động huy động vốn ngân hàng tại BIDV Thừa Thiên Huế đã chỉ ra nhiều ứng dụng thực tiễn có thể áp dụng để cải thiện hiệu quả huy động vốn. Những kết quả này sẽ là cơ sở cho các quyết định chiến lược trong tương lai.

4.1. Kết quả đạt được từ các giải pháp đã triển khai

Các giải pháp đã được triển khai trong thời gian qua đã mang lại những kết quả tích cực, giúp ngân hàng tăng cường nguồn vốn huy động và cải thiện vị thế trên thị trường.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Qua quá trình nghiên cứu, nhiều bài học kinh nghiệm đã được rút ra, từ đó giúp ngân hàng có cái nhìn sâu sắc hơn về thị trường và nhu cầu của khách hàng.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho ngân hàng BIDV Thừa Thiên Huế

Hoạt động huy động vốn ngân hàng tại BIDV Thừa Thiên Huế có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng. Định hướng tương lai cần tập trung vào việc cải thiện quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ.

5.1. Định hướng phát triển trong thời gian tới

Ngân hàng cần xác định rõ các mục tiêu phát triển trong tương lai, từ đó xây dựng các kế hoạch cụ thể để đạt được những mục tiêu này.

5.2. Khuyến nghị cho các chính sách huy động vốn

Cần có các chính sách linh hoạt và phù hợp với thị trường để thu hút nguồn vốn từ khách hàng, đồng thời đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững cho ngân hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống tài chính, ngân hàng thương mại (NHTM) giữ vai trò là kênh trung gian dẫn vốn chủ đạo phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh và tăng trưởng kinh tế. Hoạt động huy động vốn đóng vai trò là nghiệp vụ đầu vào, quyết định quy mô hoạt động tín dụng, khả năng thanh khoản và năng lực cạnh tranh của mỗi tổ chức tín dụng.

Xuất phát từ thực tiễn giai đoạn nghiên cứu, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã áp dụng các chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát, bao gồm việc tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc và áp dụng trần lãi suất huy động. Những quy định này khiến việc cạnh tranh nguồn tiền gửi bằng công cụ lãi suất đơn thuần gặp nhiều rào cản. Đồng thời, sự phục hồi của nền kinh tế thúc đẩy nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và tầng lớp dân cư gia tăng, đặt các NHTM trước áp lực thiếu hụt vốn khả dụng và nguy cơ mất cân đối cơ cấu kỳ hạn giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn. Trên cơ sở nhận diện tầm quan trọng của việc hoàn thiện công tác tạo lập nguồn vốn tại địa bàn địa phương, đề tài "Phân tích hoạt động huy động vốn tại ngân hàng BIDV chi nhánh Thừa Thiên Huế" được tác giả Nguyễn Vũ Vân Trân thực hiện nhằm đánh giá toàn diện bức tranh huy động vốn tại đơn vị.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác lập rõ ràng thành mục tiêu chung và hệ thống mục tiêu cụ thể:

• Mục tiêu chung: Nghiên cứu thực trạng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế), từ đó đề xuất các định hướng và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác huy động vốn, nâng cao vị thế của chi nhánh trên thị trường.
• Mục tiêu cụ thể:
  1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại và nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại.
  2. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2018 – 2020.
  3. Đề xuất các nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn tại chi nhánh trong thời gian tới.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu được giới hạn như sau:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn của BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
• Phạm vi thời gian: Đề tài được triển khai thực hiện từ ngày 11/10/2021 đến ngày 05/12/2021; số liệu thứ cấp phục vụ phân tích được thu thập trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2020.
• Phạm vi nội dung: Tập trung phân tích quy mô, tốc độ tăng trưởng, cơ cấu nguồn vốn huy động, chi phí huy động vốn và mối quan hệ cân đối giữa huy động và sử dụng vốn tại chi nhánh; từ đó đề xuất giải pháp hoàn thiện.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận được xây dựng dựa trên nền tảng lý luận tài chính – ngân hàng và hệ thống các văn bản pháp lý hiện hành điều chỉnh hoạt động ngân hàng tại Việt Nam:

• Cơ sở pháp lý: Đề tài vận dụng các quy định của Luật Các tổ chức tín dụng (đặc biệt là quy định tại Chương III về các hình thức huy động vốn gồm nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn liên ngân hàng, vay Ngân hàng Nhà nước và các hình thức khác) cùng Điều 30 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về nghiệp vụ tái cấp vốn.
• Khung khái niệm và chức năng: Tác giả hệ thống hóa bản chất của NHTM thông qua 3 chức năng cốt lõi: chức năng trung gian tín dụng, chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền; phân loại nghiệp vụ ngân hàng thành nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ sử dụng vốn và các nghiệp vụ trung gian khác.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn: Đề tài thiết lập khung chỉ tiêu định lượng phục vụ việc đo lường hiệu quả nguồn vốn:

Nhóm chỉ tiêu	Tên chỉ tiêu cụ thể	Công thức / Nội hàm xác định
Quy mô và tăng trưởng	Tốc độ tăng trưởng vốn huy động (VHĐ)	$\text{Tốc độ tăng trưởng VHĐ} = \frac{\text{Tổng VHĐ kỳ này} - \text{Tổng VHĐ kỳ trước}}{\text{Tổng VHĐ kỳ trước}} \times 100$
Cơ cấu nguồn vốn	Tỷ trọng từng nguồn vốn huy động (NVHĐ)	$\text{Tỷ trọng từng NVHĐ} = \frac{\text{Khối lượng từng NVHĐ}}{\text{Tổng NVHĐ}} \times 100$
	Cơ cấu theo đối tượng	Phân loại theo khách hàng cá nhân (dân cư) và tổ chức kinh tế
	Cơ cấu theo kỳ hạn	Phân loại theo tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn ngắn hạn, trung và dài hạn
	Cơ cấu theo loại tiền	Phân bổ giữa đồng Việt Nam (VND) và ngoại tệ
Chi phí huy động	Chi phí trả lãi bình quân	$\text{Chi phí trả lãi bình quân} = \frac{\text{Chi phí trả lãi}}{\text{Tổng NVHĐ}}$
	Chi phí phi lãi bình quân	$\text{Chi phí phi lãi bình quân} = \frac{\text{Chi phí phi lãi}}{\text{Tổng NVHĐ}}$
Cân đối vốn	Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động	$\frac{\text{Tổng dư nợ}}{\text{Tổng huy động vốn}}$
	Chênh lệch thu chi lãi	Tỷ lệ giữa chênh lệch thu - chi lãi trên chi phí trả lãi

Về phương pháp thu thập và xử lý thông tin:

• Nguồn dữ liệu: Khóa luận sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp được cung cấp bởi phòng Kế hoạch – Tổng hợp của BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế trong giai đoạn 3 năm (2018, 2019, 2020), kết hợp số liệu từ các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và bảng cân đối kế toán nội bộ của đơn vị.
• Phương pháp phân tích:
  • Phương pháp thống kê – mô tả: Phản ánh số lượng, đặc tính của nguồn vốn thông qua các bảng tổng hợp số liệu và biểu đồ biểu diễn biến động.
  • Phương pháp so sánh: So sánh số liệu tuyệt đối và số liệu tương đối giữa các năm liên tiếp (2018–2019, 2019–2020) nhằm xác định xu hướng, biên độ và tốc độ biến động của từng khoản mục.
  • Phương pháp phân tích – tổng hợp: Phân tích chuyên sâu mối liên hệ giữa cơ cấu nguồn vốn với chi phí vốn và mức độ an toàn thanh khoản, từ đó tổng hợp thành các nhận định về thực trạng.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Tổng quan về ngân hàng thương mại và hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Chương 1 tập trung xây dựng nền tảng lý thuyết hoàn chỉnh cho toàn bộ khóa luận. Tác giả trình bày các quan niệm về NHTM, phân loại ngân hàng dựa trên các tiêu chí: hình thức sở hữu (quốc doanh, cổ phần, sở hữu cá nhân, liên doanh, 100% vốn nước ngoài), chiến lược kinh doanh (bán buôn, bán lẻ, hỗn hợp) và tính chất hoạt động (chuyên doanh, kinh doanh tổng hợp).

Nội hàm của nghiệp vụ huy động vốn được phân tích chi tiết qua các hình thức nghiệp vụ:

1. Nghiệp vụ tiền gửi: Phân định rõ tiền gửi thanh toán (không kỳ hạn), tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm dân cư (gồm tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn và tiết kiệm định kỳ dài hạn).
2. Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: Công cụ tạo lập nguồn vốn trung và dài hạn ổn định, giảm thiểu áp lực mất cân đối kỳ hạn.
3. Nghiệp vụ đi vay: Bao gồm vay tái cấp vốn, tái chiết khấu từ Ngân hàng Nhà nước và vay mượn trên thị trường liên ngân hàng giữa các tổ chức tín dụng.
4. Nguồn vốn khác: Huy động thông qua nghiệp vụ ủy thác đầu tư, đại lý thanh toán và các khoản công nợ phát sinh trong quá trình thanh toán không dùng tiền mặt.

Bên cạnh đó, chương này phân tích hệ thống các nhân tố tác động đến hoạt động huy động vốn, chia tách thành hai nhóm:

• Các nhân tố kiểm soát được từ phía ngân hàng: Chiến lược kinh doanh; chính sách lãi suất cạnh tranh; chính sách phân loại và chăm sóc khách hàng; công tác cân đối kỳ hạn giữa huy động và sử dụng vốn; tính đa dạng của sản phẩm tiền gửi; chất lượng dịch vụ ngân quỹ và giao dịch; hoạt động marketing và quảng bá thương hiệu; mạng lưới phòng giao dịch và mức độ uy tín của tổ chức.
• Các nhân tố không kiểm soát được từ môi trường vĩ mô: Áp lực cạnh tranh giữa các tổ chức tài chính; sự gia tăng danh mục sản phẩm thay thế; biến động chi phí vốn và mức độ nhạy cảm của khách hàng trước lãi suất; sự phát triển của công nghệ ngân hàng (ATM, POS, chuyển đổi số); khung khổ pháp lý và chính sách điều hành tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước; các biến số kinh tế vĩ mô (tăng trưởng GDP, lạm phát, tỷ giá, thất nghiệp) và đặc điểm văn hóa, tập quán sử dụng tiền mặt của dân cư địa phương.

Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Nội dung Chương 2 đi vào phân tích thực tiễn hoạt động của BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế từ năm 2018 đến năm 2020. Tác giả mở đầu bằng việc giới thiệu lịch sử hình thành, cơ cấu bộ máy tổ chức, tình hình biến động lao động (Bảng 2.3) và khái quát kết quả kinh doanh của chi nhánh (Bảng 2.2).

Nội dung trọng tâm của chương tập trung vào việc xử lý và phân tích số liệu qua 13 bảng biểu thống kê và 6 đồ thị trực quan:

• Biến động và thực hiện kế hoạch nguồn vốn: Phân tích tổng quy mô nguồn vốn (Bảng 2.1, Bảng 2.4, Biểu đồ 1, Biểu đồ 2) và đánh giá mức độ hoàn thành chỉ tiêu huy động vốn theo kế hoạch kinh doanh được giao hàng năm (Bảng 2.5).
• Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền: Khảo sát tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng giữa đồng nội tệ (VND) và ngoại tệ (Bảng 2.6, Biểu đồ 3), không bao gồm số dư trái phiếu phiếu/trái phiếu phân phối (TVTP).
• Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn: Đo lường biến động của vốn ngắn hạn so với vốn trung và dài hạn (Bảng 2.7, Biểu đồ 4). Đánh giá tính ổn định của nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản.
• Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng gửi tiền: Tách biệt nguồn tiền gửi từ dân cư và tiền gửi của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp trên địa bàn (Bảng 2.8, Biểu đồ 5).
• Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn: Kiểm tra tính cân đối thông qua các chỉ số: tình hình sử dụng vốn tổng thể (Bảng 2.9, Biểu đồ 6), tỷ lệ Tổng dư nợ / Tổng huy động vốn (Bảng 2.10) và mức độ tương thích về kỳ hạn giữa huy động và cho vay ngắn hạn, dài hạn (Bảng 2.11).
• Hiệu quả chi phí và sinh lời của hoạt động huy động vốn: Đo lường tỷ lệ Chi phí huy động vốn / Tổng vốn huy động (Bảng 2.12) và tỷ lệ Chênh lệch thu chi lãi / Chi phí trả lãi (Bảng 2.13).

Trên cơ sở hệ thống dữ liệu, tác giả rút ra các đánh giá về kết quả đạt được, đồng thời nhận diện những tồn tại, hạn chế trong công tác huy động vốn tại chi nhánh cùng các nguyên nhân trực tiếp và gián tiếp dẫn đến hạn chế.

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Chương 3 đề xuất định hướng và hệ thống giải pháp xuất phát từ mục tiêu phát triển chung của toàn hệ thống BIDV và phương hướng hoạt động của BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế trong thời gian tiếp theo. Tác giả xây dựng 7 nhóm giải pháp can thiệp:

1. Giải pháp về chính sách huy động vốn: Thiết kế các gói sản phẩm tiền gửi linh hoạt về kỳ hạn, phương thức trả lãi nhằm tối ưu hóa chi phí trả lãi bình quân.
2. Chính sách khách hàng và chất lượng dịch vụ: Xây dựng quy trình chăm sóc khách hàng phân tầng, củng cố uy tín, tạo lập niềm tin đối với khách hàng truyền thống và nâng cao thái độ, chất lượng phục vụ của giao dịch viên.
3. Tăng cường chiến lược marketing ngân hàng: Mở rộng quảng bá trên các phương tiện truyền thông, triển khai pano, áp phích và các chương trình truyền thông phù hợp với địa bàn Thừa Thiên Huế.
4. Đổi mới và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: Nâng cấp hệ thống giao dịch tự động, mở rộng mạng lưới máy giao dịch, đẩy mạnh kênh ngân hàng số nhằm thu hút nguồn tiền gửi thanh toán chi phí thấp.
5. Nâng cao trình độ cán bộ và đổi mới công tác quản lý: Đào tạo nghiệp vụ, bồi dưỡng kỹ năng giao tiếp và tư vấn tài chính cho cán bộ công nhân viên (CBCNV); cải tiến cơ chế phân quyền và kiểm soát rủi ro nội bộ.
6. Gắn liền tăng trưởng huy động vốn với sử dụng vốn hiệu quả: Đảm bảo nguồn vốn huy động được giải ngân an toàn vào các dự án tín dụng có hiệu quả, duy trì tỷ lệ Tổng dư nợ / Tổng huy động vốn ở ngưỡng an toàn, hạn chế ứ đọng vốn hoặc thiếu hụt thanh khoản cục bộ.
7. Các giải pháp bổ trợ khác: Tăng cường liên kết dịch vụ bảo hiểm tiền gửi, nâng cấp hạ tầng chi nhánh và điểm giao dịch nhằm tạo thuận tiện tối đa cho khách hàng.

---

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã giải quyết các nhiệm vụ nghiên cứu đặt ra thông qua những kết quả cụ thể:

• Hệ thống hóa khung lý luận: Xây dựng bức tranh lý luận chi tiết về vai trò, các hình thức và bộ chỉ tiêu đo lường công tác huy động vốn áp dụng cho mô hình chi nhánh NHTM cấp tỉnh.
• Phân tích thực trạng hoạt động giai đoạn 2018 – 2020: Khóa luận đã phản ánh biến động của nguồn vốn huy động tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế qua hệ thống 13 bảng số liệu và 6 biểu đồ chuyên biệt; chỉ ra sự thay đổi trong cơ cấu nguồn tiền gửi (theo loại tiền VND - ngoại tệ, theo kỳ hạn ngắn hạn - dài hạn, theo đối tượng cá nhân - doanh nghiệp) và kết quả thực hiện kế hoạch kinh doanh hàng năm của đơn vị.
• Đánh giá hiệu quả chi phí và an toàn vốn: Thông qua chỉ tiêu Chi phí huy động vốn / Tổng vốn huy động và tỷ lệ Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động, nghiên cứu làm rõ mức độ tương thích giữa việc mở rộng quy mô vốn với khả năng tối ưu hóa chi phí trả lãi và cân đối đầu ra tín dụng của ngân hàng.
• Đóng góp về giải pháp và kiến nghị: Tác giả không dừng lại ở các đề xuất nội bộ tại chi nhánh mà mở rộng hệ thống kiến nghị đồng bộ tới 3 cấp quản lý:
  • Đối với Nhà nước và Chính phủ: Hoàn thiện môi trường pháp lý kinh doanh ngân hàng, điều hành chính sách tiền tệ và lãi suất linh hoạt, ổn định kinh tế vĩ mô.
  • Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (Hội sở chính): Cải tiến cơ chế điều hòa vốn nội bộ, hỗ trợ phát triển nền tảng công nghệ và phân bổ kế hoạch kinh doanh sát với điều kiện thực tế địa phương.
  • Đối với BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế: Thực hiện đồng bộ 7 nhóm giải pháp về sản phẩm, khách hàng, nhân sự, marketing và kiểm soát cân đối vốn đã được đề xuất.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận bộc lộ một số giới hạn nghiên cứu được xác định từ phạm vi và văn bản:

• Hạn chế về dữ liệu và thời gian: Phạm vi số liệu thứ cấp chỉ dừng lại ở giai đoạn 2018 – 2020, chưa bao quát được các biến động kinh tế trong giai đoạn phục hồi sâu sau năm 2021. Thời gian khảo sát thực tế diễn ra tương đối ngắn (từ 11/10/2021 đến 05/12/2021).
• Hạn chế về phạm vi đơn vị nghiên cứu: Đề tài chỉ tập trung khảo sát nội bộ tại một chi nhánh ngân hàng (BIDV Thừa Thiên Huế) mà chưa tiến hành so sánh đối chuẩn (benchmarking) trực tiếp với số liệu huy động vốn của các NHTM đối thủ cùng hoạt động trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế (như Vietcombank, VietinBank hay Agribank).
• Hướng nghiên cứu tiếp theo:
  • Kéo dài chuỗi thời gian phân tích sang giai đoạn 2021 – 2023 nhằm đánh giá biến động huy động vốn trước tác động của sự dịch chuyển môi trường lãi suất mới.
  • Mở rộng phạm vi nghiên cứu sang việc so sánh thị phần huy động vốn giữa các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế.
  • Nghiên cứu sâu hơn về tác động của các sản phẩm ngân hàng số (Digital Banking) đối với việc gia tăng tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn (CASA) tại chi nhánh.

---

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho các nhóm đối tượng nghiên cứu và thực hành chuyên môn:

• Sinh viên khối ngành Kinh tế: Sinh viên các chuyên ngành Kế hoạch – Đầu tư, Tài chính – Ngân hàng và Quản trị Kinh doanh có thể tham khảo cấu trúc phân tích thực trạng huy động vốn, phương pháp lập bảng thống kê và quy trình vận dụng các công thức đo lường chi phí vốn, tốc độ tăng trưởng.
• Người thực hiện đề tài tại các ngân hàng thương mại: Đề tài cung cấp khung phân loại chi tiết các nhân tố ảnh hưởng (kiểm soát được và không kiểm soát được) cùng bộ giải pháp hoàn thiện có tính ứng dụng cao cho cấp chi nhánh ngân hàng thương mại.
• Nội dung giá trị nhất: Phần hệ thống hóa chỉ tiêu phân tích nguồn vốn (Chương 1) và mô hình phân tích cân đối giữa huy động và sử dụng vốn theo kỳ hạn, cơ cấu chi phí (Chương 2) là phần có giá trị tham khảo học thuật và phương pháp luận cao nhất.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng những chỉ tiêu định lượng cụ thể nào để phân tích cơ cấu và chi phí huy động vốn?
Tác giả sử dụng các chỉ tiêu định lượng gồm: Tốc độ tăng trưởng vốn huy động qua các năm; Tỷ trọng nguồn vốn theo đối tượng (dân cư, tổ chức kinh tế), theo kỳ hạn (tiền gửi không kỳ hạn, ngắn hạn, trung và dài hạn) và theo loại tiền (VND, ngoại tệ); Chi phí trả lãi bình quân; Chi phí phi lãi bình quân; Tỷ lệ chi phí huy động vốn trên tổng vốn huy động và tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên chi phí trả lãi.

2. Nguồn dữ liệu thứ cấp dùng trong nghiên cứu được thu thập từ đâu và trong giai đoạn nào?
Toàn bộ số liệu thứ cấp phục vụ phân tích thực trạng được thu thập từ phòng Kế hoạch – Tổng hợp của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế, phản ánh số liệu hoạt động trong giai đoạn 3 năm, từ năm 2018 đến năm 2020.

3. Khóa luận căn cứ vào những văn bản quy phạm pháp luật nào để xây dựng cơ sở lý thuyết về huy động vốn?
Tác giả căn cứ vào Luật Các tổ chức tín dụng (đặc biệt là Chương III quy định về các hình thức huy động vốn của NHTM như nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn tổ chức tín dụng khác) và Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Điều 30 quy định về nghiệp vụ tái cấp vốn).

4. Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế được phân tích qua những tiêu chí nào?
Mối quan hệ này được đánh giá qua tình hình sử dụng vốn tổng thể, chỉ số Tổng dư nợ / Tổng huy động vốn, và sự cân đối về kỳ hạn giữa huy động vốn ngắn hạn, dài hạn với việc cấp tín dụng ngắn hạn, dài hạn của chi nhánh (không tính số dư trái phiếu phân phối - TVTP).

5. Hệ thống giải pháp và kiến nghị trong khóa luận được phân bổ cho những cấp quản lý nào?
Giải pháp và kiến nghị được phân bổ đồng bộ ở 3 cấp: Kiến nghị đối với cơ quan quản lý vĩ mô (Nhà nước, Chính phủ); Kiến nghị đối với Hội sở chính Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV); và 7 nhóm giải pháp nghiệp vụ trực tiếp áp dụng tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Vũ Vân Trân đã hoàn thành mục tiêu hệ thống hóa cơ sở lý luận và đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2018 – 2020. Dựa trên việc phân tích chi tiết dữ liệu thực tế về quy mô, cơ cấu, chi phí vốn và tính cân đối với hoạt động sử dụng vốn, đề tài đã chỉ ra những thành quả cũng như tồn tại cụ thể trong công tác tạo lập vốn của đơn vị. Hệ thống giải pháp và kiến nghị 3 cấp độ được đề xuất có tính liên kết chặt chẽ với kết quả phân tích, mang lại giá trị tham khảo rõ ràng cho công tác quản trị nguồn vốn tại các chi nhánh ngân hàng thương mại.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1. Cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành, tồn tại và phát triển với bề dày lịch sử hàng trăm năm, gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá. Sự phát triển hệ thống NHTM đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Nó là tổ chức trung gian tài chính nhận tiền gửi và tiến hành các hoạt động cho vay và đầu tư.

Nó đã thâm nhập vào mọi lĩnh vực kinh tế - xã hội như là người mở đường, người tham gia, người quyết định đối với mọi quá trình sản xuất kinh doanh, là trung tâm tiền tệ, tín dụng và thanh toán của các thành phần kinh tế, là định chế tài chính quan trọng bậc nhất của nền kinh tế. Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển gắn liền với các hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế. Trong các nước phát triển và cả những nước đang phát triển hầu như không có một công dân nào là không có quan hệ giao dịch với một Ngân hàng thương mại nhất định nào đó. NHTM được coi như là một định chế tài chính quen thuộc và thiết yếu trong đời sống kinh tế.

Khi nền kinh tế càng phát triển thì những hoạt động dịch vụ của Ngân hàng càng đi sâu vào tận cùng những ngõ ngách của nền kinh tế và đời sống con người. Mọi công dân đều chịu tác động từ các hoạt động của Ngân hàng thương mại, dù họ chỉ là khách hàng gửi tiền, một người vay hay đơn giản là người đang làm việc cho một doanh nghiệp có vay vốn và sử dụng các dịch vụ Ngân hàng. Ngân hàng thương mại là một sản phẩm độc đáo của nền sản xuất hàng hoá trong kinh tế thị trường, một tổ chức có tầm quan trọng đặc biệt trong nền kinh tế. SVTH: Nguyễn Vũ Vân Trân 5 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.

Lê Nữ Minh Phương Bản chất, chức năng, các hoạt động nghiệp vụ của các ngân hàng hầu như là giống nhau song quan niệm về ngân hàng lại không đồng nhất giữa các nước trên thế giới.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng bắt nguồn từ một công việc rất đơn giản là giữ các đồ vật quý cho những người sở hữu nó tránh mất mát, đổi lại người chủ sở hữu phải trả cho người cầm giữ hộ một khoản tiền công. Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu về tiền ngày càng lớn thì ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho những người có tiền và cung cấp tiền cho những người cần tiền. Ngân hàng là một định chế tài chính trung gian, sẽ huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội và dùng chính tiền đó cho các cá nhân và tổ chức vay lại, và rất hiếm khi có tình trạng cùng một lúc tất cả chủ tiền gửi đến đòi nợ ngân hàng, đó chính là nguyên tắc cơ bản đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng. Căn cứ vào chức năng, ngân hàng được chia làm hai loại: ngân hàng thương mại và ngân hàng Nhà nước.

Có nhiều cách tiếp cận khác nhau về khái niệm ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, cách tiếp cận thận trọng nhất là xem xét ngân hàng thương mại trên phương diện những loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp. Theo đó, ngân hàng là các tổ chức tín dụng cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất– đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Bên cạnh đó, cũng có một số định nghĩa dựa trên các hoạt động chủ yếu.

Luật các tổ chức tín dụng của Việt Nam ghi rõ: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán” 1.2 Phân loại ngân hàng thương mại Trên thế giới các ngân hàng thương mại hoạt động với chức năng, nghiệp vụ khá giống nhau, đó là việc: nhận tiền gửi ký thác, tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu và các nghiệp vụ kinh doanh khác của chính ngân hàng. Để phân loại các Ngân hàng thương mại ta có thể dựa trên các tiêu chí sau:  Căn cứ vào hình thức sở hữu: SVTH: Nguyễn Vũ Vân Trân 6 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Nữ Minh Phương Ngân hàng thương mại quốc doanh: Là loại hình ngân hàng thương mại được thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nước. Là ngân hàng do nhà nước đầu tư vốn thành lập và tổ chức hoạt động kinh doanh góp phần thực hiện mục tiêu kinh tế của nhà nước.

Đây là loại hình ngân hàng có thể coi là an toàn nhất, rất ít khi bị phá sản. Tuy nhiên, các ngân hàng này thường xuyên phải thực hiện những nhiệm vụ nhà nước giao, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần: Là NHTM được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần, vốn do các cổ đông đóng góp trong đó có các doanh nghiệp nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác và cá nhân cùng góp vốn theo quy định cuả ngân hàng nhà nước. Các ngân hàng cổ phần thường có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều chi nhánh hoặc công ty con. Khả năng đa dạng hóa cao nên cá ngân hàng cổ phần có thể giảm rủi ro gây nên bởi tính chuyên môn hóa (thiên tai một vùng, sự suy thoái của một ngành hoặc một quốc gia…), song chúng thường phải gánh chịu các rủi ro từ cơ chế quản lý phân quyền (nhiều chi nhánh được phân quyền lớn và hoạt động tương đối độc lập với trụ sở ngân hàng mẹ, giám đốc chi nhánh này có thể có hành vi lạm dụng hoặc bất cẩn gây tổn thất cho ngân hàng) Ngân hàng sở hữu cá nhân: Là ngân hàng do cá nhân thành lập bằng vốn của cá nhân.

Loại ngân hang này thường nhỏ, phạm vi hoạt động trong từng địa phương. Các ngân hàng này thường gắn liền với doanh nghiệp và cá nhân ở địa phương. Chủ ngân hàng thường rất am hiểu tình hình của người vay, vì vậy hạn chế được sự lừa đảo của khách. Tuy nhiên do kém đa dạng, nên khi địa phương đó gặp rủi ro thì ngân hàng thường không tránh khỏi tổn thất.

Ngân hàng thương mại liên doanh: Ngân hàng này được hình thành dựa trên cơ sở góp vốn của hai ngân hàng hoặc nhiều bên, thường là giữa ngân hàng trong nước với ngân hàng nước ngoài để tận dụng ưu thế của nhau. Dựa vào chiến lược kinh doanh Ngân hàng bán buôn: là loại NH chỉ giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp chứ không giao dịch với khách hàng cá nhân. Ngân SVTH: Nguyễn Vũ Vân Trân 7 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Nữ Minh Phương hàng bán buôn thường là những Ngân hàng lớn hoạt động tại các trung tâm tài chính quốc tế, cung cấp các tài khoản tín dụng lớn Ngân hàng bán lẻ: là loại NH giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: là loại NH giao dịch và cung ứng dịch vụ cho cả khách hàng doanh nghiệp lẫn khách hàng cá nhân.

Dựa vào tính chất hoạt động Ngân hàng chuyên doanh: Ngân hàng hoạt động theo chuyên doanh: loại Ngân hàng này chỉ tập trung cung cấp một số dịch vụ ngân hàng, như chỉ cho vay đối với xây dựng cơ bản, hoặc đối với Nông nghiệp, hoặc chỉ cho vay (không bảo lãnh hoặc cho thuê). Tính chuyên môn hóa cao cho phép Ngân hàng có được đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ, tuy vậy loại Ngân hàng này thường gặp rủi ro rất lớn khi ngành hoặc lĩnh vực hoạt động mà Ngân hàng phục vụ sa sút. Ngân hàng đơn năng có thể là Ngân hàng nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán bộ không đa dạng, hoặc là những Ngân hàng sở hữu của công ty. Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: Là Ngân hàng cung cấp mọi dịch vụ Ngân hàng cho mọi đối tượng, đây là xu hướng hoạt động chủ yếu hiện nay của các ngân hàng thương mại, Ngân hàng đa năng thường là Ngân hàng lớn.

Tính đa dạng sẽ làm Ngân hàng tăng thu nhập và hạn chế rủi ro. Hiện nay, ở Việt Nam có các loại hình ngân hàng sau: Ngân hàng thƣơng mại quốc doanh: Là ngân hàng thương mại được thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nước. Trong tình hình hiện nay để tăng nguồn vốn và phù hợp với xu thế hội nhập tài chính với thế giới các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam đang phát hành trái phiếu để huy động vốn; đã và đang cổ phần hóa để tăng sức cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng cổ phần hiện nay. Thuộc loại này gồm: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Bank for Agriculture and Rural Development) Ngân hàng công thương Việt Nam (Industrial and commercial Bank of Viet nam – ICBV) gọi tắt là Vietinbank) SVTH: Nguyễn Vũ Vân Trân 8 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.

Lê Nữ Minh Phương Ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (Bank for Investement and Development of Viet nam – BIDV) Ngân hàng ngoại thương Việt Nam (Bank for Foreign Trade of Viet nam – Vietcombank. - Ngân hàng phát triền nhà đồng bằng sông Cửu Long (Housing Bank of Mekong Delta). Chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài: là ngân hàng được thành lập theo pháp luật nước ngoài, được phép mở chi nhánh tại Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam. - CITY BANK - BANGKOK BANK - SHINHAN BANK - DEUSTCH BANK NHTM 100% vốn nước ngoài: là NHTM được thành lập tại VN với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngoài; trong đó phải có một NH nước ngoài sở hữu trên 50% vốn điều lệ (NH mẹ).

NHTM 100% vốn nước ngoài được thành lập dưới hình thức công ty TNHH một thành viên hoặc từ hai thành viên trở lên, là pháp nhân VN, có trụ sở chính tại VN. Ngân hàng TNHH một thành viên ANZ. Ngân hàng TNHH một thành viên Standard Chartered - Ngân hàng TNHH một thành viên HSBC Ngân hàng TNHH một thành viên Shinhan - Ngân hàng TNHH một thành viên Hongleong 1.