Luận văn thạc sĩ ueh nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại commonwealth bank of australia chi nhánh tp hcm

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ueh cải thiện kết quả hoạt động kinh doanh tại commonwealth bank of australia chi nhánh tp hcm, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Tác giả: Nguyễn Thanh Thúy
• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Đăng Dờn
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Tp.Hcm
• Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh TPHCM
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ
• Năm xuất bản: 2011
• Địa điểm: Tp.Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
• 1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
• 1.3. Các loại hình ngân hàng thương mại
• 1.3.1. Dựa vào hình thức sở hữu
• 1.3.2. Dựa vào chiến lược kinh doanh
• 1.3.3. Dựa vào lĩnh vực hoạt động
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA – CHI NHÁNH TPHCM
• 2.1. Khái quát mô hình tổ chức và hoạt động của Tập đoàn Commonwealth Bank of Australia và Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh TPHCM
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển tập đoàn Commonwealth Bank of Australia
• 2.1.2. Mô hình tổ chức của tập đoàn Commonwealth Bank of Australia
• 2.1.3. Giới thiệu về quá trình hoạt động Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh TPHCM
• 2.1.4. Những quy định pháp lý về tổ chức hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam hiện nay
• 2.1.5. Bài học kinh nghiệm về nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các chi nhánh nước ngoài của Commonwealth Bank of Australia tại một số quốc gia
• 2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh TPHCM giai đoạn 2008-2011
• 2.2.1. Thực trạng nguồn vốn
• 2.2.1.1. Vốn điều lệ
• 2.2.1.2. Vốn huy động
• 2.2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng
• 2.2.2.1. Cơ cấu dư nợ tín dụng
• 2.2.2.2. Chất lượng nợ tín dụng
• 2.2.2.3. Tốc độ tăng trưởng tín dụng
• 2.2.3. Thực trạng cung cấp các dịch vụ tài chính
• 2.2.3.1. Dịch vụ thanh toán
• 2.2.3.2. Dịch vụ giao dịch rút tiền qua hệ thống ATM
• 2.2.3.3. Dịch vụ khác
• 2.2.4. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh TPHCM
• 2.2.4.1. Về chênh lệch giữa thu nhập và chi phí
• 2.2.4.2. Về các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh
• 2.2.4.3. Những tồn tại và hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA – CHI NHÁNH TPHCM
• 3.1. Phân tích và thách thức của Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh TPHCM trong bối cảnh hội nhập quốc tế tại thị trường tài chính Việt Nam
• 3.2. Thách thức và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh TPHCM
• 3.2.1. Tăng cường đầu tư chiều sâu, định hướng chiến lược phát triển, nâng cao sức mạnh nội lực
• 3.2.2. Triển khai dự án Internet Banking, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin, mở rộng mạng lưới ATM
• 3.2.3. Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, tăng cường hợp tác với các đối tác chiến lược
• 3.2.4. Đa dạng hóa các sản phẩm, các kênh dịch vụ tài chính
• 3.2.5. Mở rộng quy mô tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng
• 3.2.6. Đẩy mạnh hoạt động quảng bá thương hiệu, xây dựng chiến lược Marketing và dịch vụ chăm sóc khách hàng
• 3.3. Một số kiến nghị với Nhà nước
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, PHƯƠNG TRÌNH

Tóm tắt

I. Tổng quan về nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Commonwealth Bank of Australia

Nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Commonwealth Bank of Australia (CBA) chi nhánh TP.HCM là một chủ đề quan trọng trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế. CBA đã có mặt tại Việt Nam từ năm 2008 và đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc cải thiện hiệu suất hoạt động. Việc nâng cao hiệu quả không chỉ giúp CBA tăng trưởng doanh thu mà còn củng cố vị thế cạnh tranh trong thị trường tài chính đầy biến động.

1.1. Khái niệm và vai trò của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng, giúp kết nối nguồn vốn từ người gửi tiền đến người vay. Điều này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mà còn tạo ra sự ổn định cho hệ thống tài chính.

1.2. Tình hình hoạt động của Commonwealth Bank tại TP.HCM

CBA chi nhánh TP.HCM đã phát triển mạnh mẽ trong những năm qua, nhưng vẫn gặp phải nhiều thách thức từ các ngân hàng nội địa và quốc tế. Việc phân tích tình hình hoạt động hiện tại là cần thiết để đưa ra các giải pháp hiệu quả.

II. Những thách thức trong việc nâng cao hiệu quả kinh doanh tại CBA

CBA chi nhánh TP.HCM đang phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc nâng cao hiệu quả kinh doanh. Các yếu tố như cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng và áp lực từ các quy định pháp lý là những vấn đề cần được giải quyết.

2.1. Cạnh tranh từ các ngân hàng nội địa và quốc tế

Sự gia tăng số lượng ngân hàng nước ngoài và nội địa tại Việt Nam đã tạo ra một môi trường cạnh tranh khốc liệt. CBA cần có chiến lược rõ ràng để giữ vững thị phần và thu hút khách hàng.

2.2. Thay đổi trong nhu cầu của khách hàng

Khách hàng ngày càng đòi hỏi nhiều hơn về chất lượng dịch vụ và sản phẩm tài chính. CBA cần nắm bắt xu hướng này để cải thiện dịch vụ và đáp ứng nhu cầu của thị trường.

III. Phương pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại CBA

Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, CBA cần áp dụng một số phương pháp chiến lược. Những phương pháp này không chỉ giúp cải thiện doanh thu mà còn tối ưu hóa quy trình hoạt động.

3.1. Tăng cường đầu tư công nghệ tài chính

Đầu tư vào công nghệ tài chính sẽ giúp CBA cải thiện quy trình giao dịch và nâng cao trải nghiệm khách hàng. Việc áp dụng các giải pháp công nghệ mới sẽ tạo ra lợi thế cạnh tranh rõ rệt.

3.2. Đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ

CBA cần phát triển thêm các sản phẩm tài chính mới để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Việc này không chỉ thu hút khách hàng mới mà còn giữ chân khách hàng hiện tại.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại CBA

Việc áp dụng các giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại CBA đã mang lại những kết quả tích cực. Các nghiên cứu cho thấy rằng việc cải thiện dịch vụ và đầu tư vào công nghệ đã giúp tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận.

4.1. Kết quả từ việc cải thiện dịch vụ khách hàng

CBA đã ghi nhận sự gia tăng đáng kể trong sự hài lòng của khách hàng sau khi cải thiện dịch vụ. Điều này đã dẫn đến việc tăng trưởng doanh thu từ các dịch vụ ngân hàng.

4.2. Tác động của công nghệ đến hiệu quả kinh doanh

Việc áp dụng công nghệ mới đã giúp CBA tối ưu hóa quy trình làm việc, giảm thiểu thời gian giao dịch và tăng cường khả năng phục vụ khách hàng.

V. Kết luận và tương lai của CBA tại TP

Nâng cao hiệu quả kinh doanh tại CBA chi nhánh TP.HCM là một nhiệm vụ quan trọng trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay. Việc áp dụng các giải pháp chiến lược sẽ giúp CBA không chỉ tồn tại mà còn phát triển bền vững trong tương lai.

5.1. Tầm nhìn tương lai của CBA

CBA hướng tới việc trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, không chỉ về quy mô mà còn về chất lượng dịch vụ. Điều này đòi hỏi sự nỗ lực không ngừng trong việc cải tiến và đổi mới.

5.2. Các khuyến nghị cho CBA

CBA cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ, đào tạo nhân viên và phát triển sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Việc này sẽ giúp CBA duy trì vị thế cạnh tranh trong thị trường.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Năm 2011 đánh dấu bước ngoặt quan trọng của thị trường tài chính Việt Nam khi hoàn tất lộ trình 4 năm thực thi các cam kết gia nhập WTO kể từ năm 2007. Toàn hệ thống ngân hàng thời điểm này ghi nhận sự hiện diện của 48 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 5 ngân hàng liên doanh và 5 ngân hàng 100% vốn nước ngoài. Mặc dù khối tổ chức tín dụng ngoại chỉ chiếm thị phần khiêm tốn khoảng 10%, nhưng đây lại là kênh truyền dẫn nguồn vốn lớn, công nghệ hiện đại và chuẩn mực quản trị quốc tế vào nền kinh tế nội địa. Trong bối cảnh mọi rào cản pháp lý được tháo bỏ, tạo nên sân chơi cạnh tranh bình đẳng giữa ngân hàng trong nước và quốc tế, việc tối ưu hóa hiệu quả hoạt động kinh doanh trở thành mục tiêu sống còn đối với các định chế tài chính đa quốc gia.

Luận văn tập trung nghiên cứu toàn diện hoạt động của Commonwealth Bank of Australia – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh (CBAVN), đơn vị trực thuộc tập đoàn tài chính hàng đầu nước Úc với bề dày 100 năm phát triển, sở hữu tổng tài sản trên 369 tỷ AUD và phục vụ hơn 10 triệu khách hàng toàn cầu. Mục tiêu trọng tâm của đề tài là phân tích thực trạng kinh doanh, đánh giá hiệu quả sinh lời và chất lượng tài sản của chi nhánh trong phạm vi 3 năm tài chính đầu tiên từ tháng 8/2008 đến hết tháng 6/2011 theo giấy phép 99 năm số 03/GP-NHNN.

Ý nghĩa thực tiễn của công trình thể hiện ở việc lượng hóa hiệu quả tài chính thông qua hệ thống chỉ số chuẩn mực, giúp đơn vị nâng cao năng lực cạnh tranh và khai thác tối đa lợi thế từ thương vụ mua 60 triệu cổ phần, tương đương 20% vốn điều lệ (4.000 tỷ đồng) tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế (VIB).

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng lý thuyết trung gian tài chính và trung gian thanh toán của hệ thống ngân hàng thương mại hiện đại. Hoạt động của ngân hàng được phân tích đồng thời qua các nghiệp vụ nội bảng (nguồn vốn, sử dụng vốn) và nghiệp vụ ngoại bảng (bảo lãnh, công cụ phái sinh).

Hệ thống pháp lý tham chiếu xuyên suốt gồm Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số 47/2010/QH12), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn, Nghị định số 49/2000/NĐ-CP và Công văn số 1210/NHNN-CNH hướng dẫn lộ trình nới lỏng huy động vốn từ thể nhân lên mức 1.000% vốn cấp.

Khung đánh giá hiệu quả kinh doanh tích hợp 18 mô hình định lượng chuyên sâu:

• Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) và trên vốn chủ sở hữu (ROE).
• Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) và tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (MN).
• Chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng: Vòng quay vốn, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu với chuẩn an toàn quốc tế dưới 3% và trần quy định 5%.
• Hiệu suất sử dụng vốn và tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng cỡ mẫu định lượng bao gồm 100% dữ liệu tài chính qua 3 niên độ liên tục (từ ngày 01/07/2008 đến ngày 30/06/2011) của CBAVN, đồng thời tích hợp số liệu đối sánh từ cuộc khảo sát thực địa trên 5.000 cá nhân và tổ chức kinh tế tại Việt Nam năm 2011 về mức độ tiếp cận dịch vụ ngân hàng.

Phương pháp chọn mẫu phi xác suất có chủ đích (purposive sampling) được áp dụng để trích xuất toàn bộ báo cáo tài chính đã kiểm toán, báo cáo thường niên và dữ liệu giao dịch nội bộ của chi nhánh nhằm đảm bảo tính chuẩn xác tuyệt đối.

Tác giả vận dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp thống kê mô tả, phân tích tổng hợp và so sánh chuỗi thời gian. Lý do lựa chọn hệ phương pháp này là nhằm bóc tách chính xác mối quan hệ biện chứng giữa việc mở rộng quy mô tài sản với biên lợi nhuận ròng, đồng thời loại trừ các biến động bất thường của chu kỳ kinh tế vĩ mô giai đoạn hậu khủng hoảng tài chính toàn cầu.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, tốc độ tăng trưởng quy mô vốn huy động của CBAVN ghi nhận sự bứt phá mạnh mẽ sau khi các giới hạn trần tiền gửi thể nhân được nới lỏng từ 650% vốn cấp năm 2007 lên 1.000% năm 2010 và chính thức dỡ bỏ vào năm 2011. Tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn duy trì ở mức cao trên 70%, tạo nền tảng nguồn vốn trung và dài hạn vững chắc.

Thứ hai, cơ cấu dư nợ tín dụng tăng trưởng bình quân trên 25% mỗi năm. Tỷ lệ tài sản sinh lời đạt mức ấn tượng trên 85% tổng tài sản. Điểm sáng nổi bật là công tác quản trị rủi ro được duy trì chặt chẽ, đưa tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu bình quân xuống dưới mức 1,5%, thấp hơn rất nhiều so với ngưỡng cảnh báo 3% và trần an toàn 5% của Ngân hàng Nhà nước.

Thứ ba, cơ cấu nguồn thu còn bộc lộ sự mất cân đối lớn khi thu nhập lãi thuần từ hoạt động tín dụng chiếm từ 75% đến 85% tổng lợi nhuận. Tỷ trọng thu nhập từ kinh doanh dịch vụ phi tín dụng chỉ đóng góp khoảng 10% đến 15%, chưa tương xứng với tiềm lực công nghệ của tập đoàn sở hữu 4.200 máy ATM tại Úc.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân cốt lõi giúp CBAVN kiểm soát tốt rủi ro tín dụng xuất phát từ việc tuân thủ nghiêm ngặt Thông tư 13/2010/TT-NHNN, khống chế mức cấp tín dụng cho một khách hàng không vượt quá 15% và nhóm khách hàng liên quan không quá 50% vốn tự có.

Trên phương diện trực quan hóa dữ liệu, bức tranh tài chính được phản ánh chi tiết qua hệ thống 17 biểu đồ và 6 bảng biểu trong công trình. Điển hình như Bảng 2.1 đến 2.4 thể hiện rõ nét tốc độ tăng trưởng nguồn vốn, trong khi Biểu đồ 2.12 đến 2.17 minh họa trực quan sự cải thiện của tỷ suất sinh lời trên tài sản và xu hướng đi ngang của biên lãi ròng NIM giai đoạn 2009-2011.

So sánh với bài học kinh nghiệm từ hệ thống ngân hàng Úc giai đoạn 1984-2011, việc duy trì bộ đệm vốn tự có dày dặn đã giúp chi nhánh trụ vững trước biến động lãi suất. Tuy nhiên, do giới hạn chỉ được mở duy nhất 1 trụ sở chính tại Thành phố Hồ Chí Minh và không có chi nhánh phụ, ngân hàng gặp khó khăn trong việc mở rộng mạng lưới thu hút tiền gửi thanh toán chi phí thấp (CASA), đặt ra yêu cầu cấp thiết phải đẩy mạnh ngân hàng số và phát huy vai trò cổ đông chiến lược nắm 20% vốn tại VIB.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, tăng cường đầu tư chiều sâu công nghệ và phát triển hệ thống ngân hàng số. Triển khai hoàn thiện dự án Internet Banking chuẩn quốc tế và mở rộng mạng lưới ATM thông minh, hướng tới mục tiêu nâng tỷ lệ giao dịch tự động lên 35% tổng khối lượng giao dịch trong giai đoạn 2012-2015. Chủ thể thực hiện: Phòng Công nghệ thông tin phối hợp Khối Dịch vụ ngân hàng bán lẻ.

Thứ hai, đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ phi tín dụng để tái cơ cấu nguồn thu. Đẩy mạnh các gói tài trợ thương mại xuất nhập khẩu hai chiều Việt Nam - Úc, dịch vụ kiều hối và tư vấn ngoại hối, phấn đấu nâng tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (MN) đạt mức 25% tổng doanh thu vào năm 2014. Chủ thể thực hiện: Phòng Sản phẩm và Tiếp thị cùng Phòng Nguồn vốn.

Thứ ba, mở rộng quy mô cấp tín dụng gắn liền với kiểm soát chất lượng nợ. Tận dụng cơ sở dữ liệu khách hàng từ tập đoàn mẹ để tài trợ các dự án FDI của Úc tại Việt Nam, đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn 18% đến 20% mỗi năm, đồng thời giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 2%. Chủ thể thực hiện: Phòng Quản lý rủi ro và Pháp chế.

Thứ tư, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục hoàn thiện khung khổ pháp lý hậu WTO, xem xét lộ trình cho phép các chi nhánh ngân hàng nước ngoài có uy tín được mở thêm phòng giao dịch phụ và nới lỏng cơ chế phát hành các sản phẩm phái sinh lãi suất, tiền tệ trong giai đoạn 2012-2015.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Ban điều hành và quản lý các chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam: Cung cấp góc nhìn thực tiễn về mô hình quản trị chi nhánh trực thuộc tập đoàn toàn cầu, hỗ trợ xây dựng chiến lược kinh doanh thích ứng với lộ trình mở cửa thị trường tài chính sau cam kết WTO.

Chuyên viên phân tích tài chính và quản trị rủi ro tại các NHTM: Tiếp cận và vận dụng hệ thống 18 công thức đánh giá hiệu quả kinh doanh chuẩn mực (ROA, ROE, NIM, vòng quay vốn) để thiết lập mô hình định giá sản phẩm và đo lường rủi ro thanh khoản.

Cơ quan hoạch định chính sách tiền tệ và thanh tra giám sát ngân hàng (NHNN): Có thêm luận cứ thực chứng về tác động của Thông tư 13/2010/TT-NHNN đến dòng vốn nước ngoài, hỗ trợ hoàn thiện quy chế an toàn hoạt động tín dụng.

Học viên cao học, nghiên cứu sinh và giảng viên chuyên ngành Kinh tế - Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng làm tài liệu học thuật giá trị về phương pháp luận nghiên cứu kết hợp dữ liệu chuỗi thời gian tài chính 3 năm với khảo sát xã hội học trên 5.000 đối tượng.

Câu hỏi thường gặp

Luận văn đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng dựa trên những trụ cột nào? Nghiên cứu đánh giá toàn diện qua 3 trụ cột: phương diện khách hàng (tính tiện lợi, an toàn), phương diện kinh tế xã hội (luân chuyển vốn, thực thi chính sách tiền tệ) và hiệu quả nội tại thông qua các chỉ số tài chính định lượng như ROA, ROE, NIM và tỷ lệ nợ xấu an toàn dưới 3%.

Cam kết WTO mang lại thay đổi pháp lý cốt lõi nào cho chi nhánh ngân hàng ngoại từ năm 2011? Từ năm 2011, các rào cản phân biệt đối xử chính thức được tháo bỏ hoàn toàn. Chi nhánh ngân hàng nước ngoài được hưởng quy chế đối xử quốc gia đầy đủ, dỡ bỏ trần giới hạn huy động vốn thể nhân (từng áp mức 650% đến 1.000% vốn cấp) và được cấp phép hoạt động với thời hạn lên tới 99 năm.

Chiến lược liên kết giữa CBAVN và Ngân hàng Quốc tế VIB mang lại lợi ích gì? Việc CBA đầu tư nắm giữ 20% cổ phần tương đương 60 triệu cổ phiếu (4.000 tỷ đồng vốn điều lệ) tại VIB giúp chi nhánh giải quyết bài toán giới hạn mạng lưới vật lý 1 điểm giao dịch, nhanh chóng tiếp cận mạng lưới bán lẻ rộng lớn của đối tác nội địa nhằm phân phối sản phẩm.

Tại sao tỷ lệ nợ xấu của CBAVN trong giai đoạn 2008-2011 luôn duy trì ở mức rất thấp? Nhờ kế thừa quy trình thẩm định rủi ro nghiêm ngặt của tập đoàn mẹ tại Úc và tuân thủ chặt chẽ giới hạn cho vay không vượt quá 15% vốn tự có theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN, chi nhánh đã duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 1,5%, cách xa ngưỡng rủi ro cho phép 5%.

Mô hình hoạt động của hệ thống ngân hàng Úc mang lại bài học quản trị nào cho Việt Nam? Kinh nghiệm của Úc chứng minh rằng nâng cao hệ số an toàn vốn tự có và đẩy mạnh giải pháp ngân hàng công nghệ số mang lại hiệu quả vượt trội hơn việc chạy đua mở rộng chi nhánh vật lý tràn lan, giúp tiết giảm chi phí vận hành và hạ lãi suất cho vay.

Kết luận

• Hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại và đặc thù tổ chức của mô hình chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam.
• Khái quát bức tranh tài chính chân thực của CBAVN trong giai đoạn 2008-2011 với tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức xuất sắc dưới 1,5% và tỷ lệ tài sản sinh lời đạt trên 85%.
• Đúc kết 4 bài học kinh nghiệm sâu sắc từ ngành ngân hàng Úc về xây dựng đệm vốn an toàn, phát triển dịch vụ nông thôn và tinh gọn mạng lưới chi nhánh vật lý thông qua công nghệ.
• Đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp chiến lược khả thi nhằm tái cơ cấu nguồn thu, nâng tỷ trọng thu nhập ngoài lãi lên mức 25% trong giai đoạn 2012-2015.
• Đóng góp nguồn tư liệu khoa học và thực tiễn giá trị cho các ngân hàng thương mại cổ phần cũng như cơ quan quản lý trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.

Định hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát định lượng đa biến trên toàn bộ khối 48 chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam để kiểm chứng tính đại diện của mô hình. Các chuyên gia, nhà nghiên cứu và nhà quản trị ngân hàng quan tâm vui lòng tham khảo chi tiết toàn văn luận văn để áp dụng hệ thống chỉ số vào thực tiễn điều hành kinh doanh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương I: Tổng quan về NHTM và hiệu quả HĐKD của NHTM. Chương : Thực trạng hiệu quả HĐKD của CBAVN. Chương : Giải pháp nâng cao hiệu quả HĐKD của CBAVN. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành và phát triển của NHTM gắn liền với lịch sử hình thành và phát triển của nền kinh tế hàng hoá.

Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM ở nhiều quốc gia và tại Việt Nam thì khái niệm này được định nghĩa qua từng thời kỳ trong các văn bản pháp quy sau đây: - Theo pháp lệnh NH năm 1990: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán…” - Luật số 02/1997/QH10 Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam Điều 10: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. - Luật số 47/2010/QH12 Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010 quy định: “Ngân hàng thương mại” là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận (khoản 3 Điều 4) và “hoạt động ngân hàng” là hoạt động kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ: (i) nhận tiền gửi; (ii) cấp tín dụng; và (iii) cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản (khoản 12 Điều 4). Theo đó, tùy theo loại hình hoạt động, TCTD có thể thực hiện một hoặc một số hoặc cả ba hoạt động ngân hàng nêu trên khi được NHNN cấp Giấy phép thành lập và hoat động. Tóm lại, NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, là tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế.

Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của NHTM, đến lượt mình thì sự phát triển của hệ thống NHTM trở thành động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Chức năng của ngân hàng thương mại NHTM là một trong những định chế tài chính trung gian quan trọng với các chức năng:  Trung gian tài chính: NHTM với vai trò là nơi gặp gỡ và tập hợp chuyển các nguồn vốn tiết kiệm nhàn rỗi của cá nhân, tổ chức kinh tế thặng dư tiêu dùng thành nguồn vốn tín dụng đáp ứng nhu cầu kinh doanh, tiêu dùng và đầu tư của cá nhân, tổ chức kinh tế khác đang tạm thời thâm hụt chi tiêu. Với chức năng này, NHTM đã góp phần làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó mà khuyến khích tiết kiệm, đồng thời làm giảm phí tổn tín dụng hình thành nếu người đầu tư phải tự tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi nên từ đó mà góp phần khuyến khích đầu tư.  Trung gian thanh toán: NHTM trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia.

Thay mặt khách hàng, NHTM thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ một cách nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, NHTM đã cung cấp cho khách hàng những hình thức thanh toán đa dạng cũng như thực hiện thanh toán bù trừ lẫn nhau thông qua NHTW hoặc qua các trung tâm thanh toán. Công nghệ thanh toán qua ngân hàng càng đạt hiệu quả cao khi quy mô sử dụng công nghệ đó càng được mở rộng. Các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập đã làm tăng hiệu quả thanh toán qua NHTM, biến NHTM trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu.3 Các loại hình ngân hàng thương mại NHTM được chia thành nhiều loại hình đa dạng căn cứ theo các tiêu chuẩn như sau: 1.1 Dựa vào hình thức sở hữu: theo tiêu thức này có thể phân loại NHTM thành NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng 100% vốn nước ngoài trong đó: LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -3-  NHTM quốc doanh là NHTM do Nhà nước đầu tư vốn 100% để thành lập và tổ chức hoạt động kinh doanh, góp phần thực hiện mục tiêu kinh tế của Nhà nước.  NHTM cổ phần: là NHTM được thành lập dưới hình thức và hoạt động dưới hình thức công ty cổ phần, trong đó có các doanh nghiệp Nhà nước, TCTD, các tổ chức kinh tế và cá nhân khác cùng góp vốn theo quy định của NHNN.

 Ngân hàng liên doanh: là ngân hàng được thành lập tại Việt Nam, bằng vốn góp của Bên Việt Nam (gồm một hoặc nhiều ngân hàng Việt Nam) và Bên nước ngoài (gồm một hoặc nhiều ngân hàng nước ngoài) trên cơ sở hợp đồng liên doanh. Ngân hàng liên doanh được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn, là pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam.  Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: là đơn vị phụ thuộc của ngân hàng mẹ, không có tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam, được ngân hàng mẹ bảo đảm bằng văn bản về việc chịu trách nhiệm đối với mọi nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh tại Việt Nam.  Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: là ngân hàng được thành lập tại Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngoài; trong đó phải có một ngân hàng nước ngoài sở hữu trên 50% vốn điều lệ (ngân hàng mẹ).

Ngân hàng 100% vốn nước ngoài được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn, là pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam.2 Dựa vào chiến lược kinh doanh: căn cứ vào mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng, vào các sản phẩm mà ngân hàng cung cấp cho khách LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -4- hàng để chia NHTM thành ngân hàng bán buôn, ngân hàng bán lẻ và ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ, cụ thể:  Ngân hàng bán buôn: là ngân hàng chỉ giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp.  Ngân hàng bán lẻ: là ngân hàng giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân.  Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: là ngân hàng giao dịch và cung ứng dịch vụ cho cả đối tượng khách hàng doanh nghiệp lẫn khách hàng cá nhân.3 Dựa vào lĩnh vực hoạt động: NHTM được phân chia thành:  Ngân hàng chuyên doanh: Loại hình ngân hàng này chỉ tập trung cung cấp một số dịch vụ ngân hàng như cho vay nông nghiệp, cho vay xây dựng cơ bản… Do tính chuyên môn hóa cao nên ngân hàng có được đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ. Tuy nhiên, loại hình ngân hàng này gặp rủi ro lớn khi lĩnh vực kinh doanh của khách hàng hoạt động sa sút.

 Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: Là ngân hàng cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng cho mọi đối tượng khách hàng. Đây là xu hướng chủ yếu hiện nay của các NHTM, do tính đa dạng sẽ giúp NHTM tăng thu nhập và hạn chế rủi ro.4 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại 1.1 Nghiệp vụ trong bảng tổng kết tài sản 1.1 Nghiệp vụ nguồn vốn (Nghiệp vụ nợ): bao gồm các thành phần nguồn vốn như sau:  Vốn điều lệ và các quỹ (Vốn tự có) Theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD thì: LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -5- - Vốn tự có (Vốn cấp 1) gồm: Vốn điều lệ (vốn đã được cấp, vốn đã góp); quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ; quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ; lợi nhuận không chia; thặng dư cổ phần được tính vào vốn theo quy định của pháp luật, trừ đi phần dùng để mua cổ phiếu quỹ (nếu có), trong đó loại trừ các khoản như: lợi thế thương mại; khoản lỗ kinh doanh, bao gồm các khoản lỗ lũy kế; Các khoản góp vốn, mua cổ phần của TCTD khác; các khoản góp vốn, mua cổ phần của công ty con… - Vốn tự có bổ sung (Vốn cấp 2): 50% số dư có tài khoản đánh giá lại tài sản cố định theo quy định của pháp luật; 40% số dư có tài khoản đánh giá lại tài sản tài chính theo quy định của pháp luật; quỹ dự phòng tài chính; trái phiếu chuyển đổi do tổ chức tín dụng phát hành thỏa mãn các điều kiện quy định cụ thể trong thông tư. Vốn tự có của ngân hàng là yếu tố tài chính quan trọng bậc nhất, nó vừa cho thấy qui mô của ngân hàng vừa phản ánh khả năng đảm bảo các khoản nợ của ngân hàng đối với khách hàng.  Vốn huy động: Theo nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM thì NHTM được huy động vốn dưới các hình thức sau: - Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức cá nhân trong nước và ngoài nước. Nhận tiền gửi là hoạt động thường xuyên của NHTM và là hoạt động rất quan trọng đối với bản thân ngân hàng cũng như đối với nền kinh tế. Ta biết rằng, trong nền kinh tế luôn tồn tại một bộ phận tiền nhàn rỗi trong dân chúng và trong các tổ chức kinh tế, xã hội, bộ phận này nếu được huy động LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -6- tập trung sẽ tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế. Các NHTM, với vai trò và vị trí của mình là một trung gian tài chính đứng ra huy động tập trung nguồn tiền nhàn rỗi để cung cấp vốn đầu tư cho nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội.

 Vốn đi vay: Nguồn vốn đi vay có vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn của NHTM bao gồm: + Vốn vay trong nước: - Vay ngân hàng trung ương: NHTW sẽ tiếp vốn cho NHTM thông qua biện pháp chiết khấu, tái chiết khấu nếu các hồ sơ tín dụng cùng các chứng từ xin tái chiết khấu có chất lượng. Làm như vậy, NHTW sẽ trở thành chỗ dựa và là người cho vay cuối cùng đối với NHTM. - Vay các ngân hàng thương mại khác thông qua thị trường liên ngân hàng (Interbank Market). + Vốn vay ngân hàng nước ngoài.