phần mở đầu, kết luận, bảng biểu và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn đƣợc kết cấu gồm 4 chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Trung ƣơng với tổ chức tín dụng. Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng của Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Chƣơng 4: Giải pháp tăng cƣờng thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng của Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 4 download by : skknchat@gmail.com Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1. Tổng quan tình hình nghiên cứu Thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng luôn là vấn đề then chốt trong hoạt động quản lý nhà nƣớc về tiền tệ và hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Trung ƣơng. Chủ đề này cho đến nay đã đƣợc nghiên cứu rất nhiều và đi theo nhiều phƣơng pháp khác nhau.
Tổng quan nghiên cứu nước ngoài về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Trung ương với các tổ chức tín dụng - Nghiên cứu “Vai trò của thanh tra ngân hàng đối với sự tồn tại của ngân hàng thương mại: nghiên cứu trường hợp của United Bank of Africa” của tác giả Chinwe. Duaka, Khoa Kế toán, Đại học Ramat Polytechnic Maiduguri, Nigeria (tháng 5, 2015) đăng trên tạp chí Kinh doanh và Quản lý (IOSR-JBM). Tác giả đã nghiên cứu vai trò của thanh tra ngân hàng đối với hệ thống ngân hàng thƣơng mại, đặc biệt là với trƣờng hợp của UBA. Bài nghiên cứu áp dụng phƣơng pháp đánh giá dựa trên bảng câu hỏi 5 thang điểm và chỉ ra việc thanh tra kiểm tra chƣa đạt đƣợc hiệu quả trong việc tạo ra sự ổn định của hệ thống ngân hàng thƣơng mại, trong việc cải thiện các vấn đề quản trị của hệ thống ngân hàng thƣơng mại, thanh tra kiểm tra sẽ làm giảm sự gia tăng nợ xấu, đồng thời để hoạt động thanh tra kiểm tra đƣợc hiệu quả cần phải gia tăng khối lƣợng và giá trị giao dịch trong hệ thống ngân hàng thƣơng mại.
- Bài nghiên cứu “Tăng cường thanh tra giám sát ngân hàng ở Châu Á: Bài học kinh nghiệm từ cuộc khủng hoảng tài chính” của hai tác giả Michael J.Zamorski and Minsoo Lee (Tháng 8, năm 2015) đăng trên Diễn đàn 5 download by : skknchat@gmail.com nghiên cứu kinh tế của Ngân hàng Phát triển Châu Á. Nghiên cứu đã chỉ ra nguyên nhân của cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2007-2008 trong đó có nguyên nhân do việc thanh tra, giám sát ngân hàng chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu đổi mới của hệ thống tài chính; bài học rút ra từ cuộc khủng hoảng tài chính của Châu Á; thách thức đặt ra trong việc kết hợp thanh tra tài chính và hệ thống ngân hàng; đề xuất giải pháp. - Nghiên cứu “Giám sát ngân hàng: một nghiên cứu cần thiết trường hợp cụ thể của Ngân hàng Thương mại và Phát triển Lybia” (2007) của hai tác giả Atsede Woldie and Ihab M Dofan. Bài nghiên cứu dựa trên nghiên cứu lý thuyết và thực nghiệm về các quy định trong thanh tra giám sát ngân hàng ở Lybia.
Trọng tâm của nghiên cứu là tìm hiểu các công cụ và kỹ thuật mà Ngân hàng Trung ƣơng Lybia sử dụng để tìm ra các điểm yếu và ngăn chặn sự thất bại của hệ thống ngân hàng, ảnh hƣởng đến hệ thống tài chính. Nghiên cứu Ngân hàng Thƣơng mại và Phát triển - ngân hàng thuộc sở hữu tƣ nhân, phân tích các báo cáo thƣờng niên của ngân hàng này và sử dụng các biện pháp nhƣ phân tích chất lƣợng tài sản, thanh khoản, an toàn vốn, thu nhập và quản lý nguồn nhân lực để thấy đƣợc hoạt động của ngân hàng này đang rất tốt. Các ngân hàng thƣơng mại cần phải công bố thông tin đầy đủ, chính xác để ngân hàng trung ƣơng có thể thực hiện thanh tra kiểm tra theo tiêu chuẩn của Basel. Tổng quan nghiên cứu trong nước về hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng a.
Các bài báo khoa học liên quan đến hoạt động thanh tra, giám sát Ngân hàng được công bố trên các Tạp chí: Tạp chí Kinh tế phát triển (Đại học kinh tế quốc dân), Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Tài chính, Tạp chí Khoa học và Đào tạo Ngân hàng,. trong các năm gần nhất 2015-2018: (1) Về quy trình, thủ tục, mô hình thanh tra giám sát: 6 download by : skknchat@gmail.com - “Mô hình tổ chức cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng - góc nhìn đa chiều từ quốc tế và một số hàm ý cho Việt Nam”, Thạc sỹ Lê Phƣơng Lan, Thạc sỹ Đỗ Thị Bích Hồng - Viện Chiến lƣợc Ngân hàng, Ngân hàng Nhà nƣớc, tháng 6 năm 2017. Bài nghiên cứu phân tích bốn mô hình giám sát tài chính điển hình và lựa chọn các quốc gia áp dụng mô hình tƣơng ứng để rút ra ƣu, nhƣợc điểm của từng mô hình cũng nhƣ điều kiện áp dụng. Bài viết không tập trung chỉ ra Việt Nam nên áp dụng mô hình giám sát nào là phù hợp mà phân tích cơ cấu, tổ chức của bộ phận thanh tra, giám sát ngân hàng, việc phân bổ chức năng, nhiệm vụ của từng đơn vị phòng ban, trên cơ sở đó rút ra những bài học kinh nghiệm phù hợp cho việc hoàn thiện mô hình tổ chức cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng của Việt Nam.
- “Lựa chọn mô hình giám sát ngân hàng. Kinh nghiệm các nƣớc và bài học cho Việt Nam”, PGS.TS Đoàn Thanh Hà, Phan Thị Thúy Diễm đăng trên Tạp chí Phát triển và Hội nhập số 10 tháng 5-6 năm 2013. Bài viết đƣa ra cơ sở lý thuyết về cấu trúc, phạm vi và mức độ độc lập của hệ thống giám sát ngân hàng, kinh nghiệm ở một số nƣớc nhƣ Singapore, Úc., đƣa ra thực trạng và bài học cho Việt Nam trong việc lựa chọn mô hình giám sát ngân hàng. (2) Về thực trạng thanh tra, giám sát - “Hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam và một số khuyến nghị”, Tiến sĩ Hà Thị Sáu và Thạc sỹ Vũ Mai Chi - Học viện Ngân hàng, đăng trên Tạp chí Khoa học và Đào tạo Ngân hàng số 195, tháng 8 năm 2018.
Bài nghiên cứu đã tập trung đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam giai đoạn 2011-2017, từ đó đề xuất một số khuyến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam. Qua bài nghiên cứu có thể thấy đƣợc toàn cảnh hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Trung ƣơng đối với các tổ chức tín dụng ở Việt Nam từ năm 2011-2017 và những kết quả đạt đƣợc, đồng thời chỉ ra một số tồn tại hạn chế, trên cơ sở đó đƣa ra khuyến nghị, giải pháp phù hợp. 7 download by : skknchat@gmail.com - “Thực trạng và giải pháp công tác thanh tra đối với các tổ chức tín dụng trong nƣớc ở Việt Nam”, Nguyễn Thị Phụng và nhóm nghiên cứu, đăng trên Tạp chí Ngân hàng số 23 tháng 12 năm 2017. Qua bài nghiên cứu, tác giả và nhóm nghiên cứu đã đƣa ra thực trạng công tác thanh tra giám sát giai đoạn 2011-2015, kết quả đạt đƣợc, chỉ ra tồn tại hạn chế và nguyên nhân, đƣa ra định hƣớng và giải pháp phù hợp.
- “Thanh tra, giám sát ngân hàng và vai trò ổn định tài chính của ngân hàng trung ƣơng: Thách thức và kiến nghị cho Việt Nam”, Tiến sĩ Lê Hải Mơ - Phó Viện trƣởng Viện Chiến lƣợc và Chính sách tài chính - Bộ Tài chính và Tiến sĩ Lê Thị Thùy Vân - Trƣởng ban Phát triển thị trƣờng tài chính - Viện Chiến lƣợc và Chính sách tài chính, tháng 12 năm 2016. Bài viết sử dụng phƣơng pháp phân tích, so sánh và tổng hợp để luận giải, làm rõ những vấn đề từ lý luận đến thực tiễn của một số nƣớc về mô hình, phƣơng thức, các chuẩn mực thanh tra, giám sát ngân hàng và mối liên hệ với vai trò ổn định tài chính của ngân hàng trung ƣơng. Trên cơ sở kết hợp vận dụng phƣơng pháp chuyên gia, bài viết đánh giá, nhận diện những thách thức đối với hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng cũng nhƣ thách thức trong lựa chọn mô hình ổn định tài chính ở Việt Nam, từ đó, đề xuất một số giải pháp để tăng cƣờng hiệu quả của hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng. - “Một số bất cập trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng ở Việt Nam hiện nay”, tác giả Phan Diên Vỹ đăng trên Tạp chí Kinh tế và Phát triển (Đại học Kinh tế quốc dân) số 220 (II) tháng 10 năm 2015.
Bài nghiên cứu đã nghiên cứu thực trạng chỉ ra một số hạn chế, bất cập trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng ở Việt Nam giai đoạn 2012-2014, chỉ ra một số hạn chế, bất cập, tồn tại trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng ở Việt Nam, từ đó đề xuất ra một số khuyến nghị, giải pháp phù hợp. (3) Về giải pháp tăng cƣờng cho hoạt động thanh tra, giám sát 8 download by : skknchat@gmail.com - “Hoàn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động giám sát ngân hàng”, Trần Đăng Phi - Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng - Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, NHNN Việt Nam, đăng trên Tạp chí Ngân hàng số 22 tháng 12 năm 2017. Bài viết đã nêu ra vai trò của công tác giám sát ngân hàng và yêu cầu hoàn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng; sự cần thiết phải hoàn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng; kết quả nghiên cứu, hoàn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng trong thời gian qua gồm có những bƣớc cụ thể nào; cuối cùng là kiến nghị về việc tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng. - “Định hƣớng và giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng”, Thạc sỹ Nguyễn Thị Ái Linh - Cao đẳng Kinh tế - Kế hoạch Đà Nẵng, đăng trên Tạp chí Tài chính tháng 7 năm 2017.
Bài viết đã đƣa ra một số nội dung cơ bản của hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng, nêu thực trạng thanh tra giám sát giai đoạn 2011-2016 trong đó tập trung chỉ ra những giải pháp đã thực hiện để khắc phục những hạn chế của hoạt động thanh tra giám sát giai đoạn này. Từ đó, đề xuất những giải pháp cần tập trung để nâng cao hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng.