Chương 1: Những vấn đề chung về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu GP-BANK. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP GP-BANK. Do có nhiều hạn chế về mặt thời gian khảo sát cũng như về mặt kinh nghiệm thực tế, bài chuyên đề của em không tránh khỏi những khiếm khuyết.
Em rất mong được sự đóng góp ý kiến của thầy cô giáo để bài chuyên đề của em được hoàn thiện hơn. Em xin trân trọng cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện của các thầy cô trong khoa Ngân hàng - Bảo hiểm, Học viện Tài chính; đặc biệt là cô Vũ Thị Thuý Hường trực tiếp hướng dẫn; các phòng chức năng của ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu đã giúp đỡ em rất nhiều để hoàn thành chuyên đề này. SV: Trần Thị Hoàng Linh 4 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề cuối khóa Chương1: Những vấn đề chung về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1: Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit) xuát phát từ chữ credo có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm. Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính thì tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà tín dụng có một nội dung riêng.
Ta có thể hiểu tín dụng theo một cách chung nhất như sau: Tín dụng là quá trình chuyển dịch vốn dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức hay các nhân này cho một tổ chức hay cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. Tín dụng Ngân hàng là một hình thức phát triển cao của quan hệ tín dụng, là quan hệ giao dịch giữa một bên là ngân hàng, còn bên kia là các tác nhân ( pháp nhân, thể nhân như doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội…) trong nền kinh tế quốc dân. Trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Đối với ngân hàng, tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng bởi vậy cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng trong hoạt động của các ngân hàng hiện nay.
Nền kinh tế càng phát triển thì khối lượng tín dụng ngân hàng được thực hiện ngày càng lớn và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng khối lượng tín dụng trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng có 3 đặc trưng: - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng. - Sự chuyển nhượng này là có thời hạn. SV: Trần Thị Hoàng Linh 5 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề cuối khóa - Sự chuyển nhượng này có kèm theo lãi.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng.
Dưới đây là một số cách phổ biến: 1.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng: 3 loại - Cho vay ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống. - Cho vay trung hạn: có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng. - Cho vay dài hạn: trên 60 tháng.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: 2 loại - Cho vay có bảo đảm bằng tài sản - Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản 1.3 Căn cứ vào đối tượng khách hàng: 2 loại - Cho vay đối với khách hàng cá nhân - Cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp 1.4 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: 2 loại - Cho vay kinh doanh - Cho vay tiêu dùng Ngoài ra còn có các cách phân loại khác như theo hình thức cho vay, theo tính đa dạng của sản phẩm, theo phương thức hoàn trả… 1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Ngày nay các Ngân hàng được coi là mạch máu của nền kinh tế. Đặc biệt để xây dựng đất nước trong thời đại mới, thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước thì các ngân hàng thương mại là yếu tố cực kì quan trọng đối với sự phat triển của đất nước nói chung và của nền kinh tế nói riêng.
Có thể thấy tầm quan trọng của tín dụng ngân hàng được thể hiện qua một số vai trò chủ chốt như sau: SV: Trần Thị Hoàng Linh 6 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề cuối khóa Thứ nhất, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy quan trọng giúp các doanh nghiệp có vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả kinh doanh thực hiện chế độ hạch toán kinh tế. Trong nền kinh tế thị trường để mở rộng được quy mô sản xuất đòi hỏi doanh nghiệp phải có lượng vốn lớn để đổi mới thiết bị và công nghệ lạc hậu, áp dụng những tiến bộ khoa học hiện đại. Trong điều kiện đó, ngân hàng thương mại một mặt đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn thiếu hụt, cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp thực hiện tốt kế hoạch sản xuất kinh doanh. Mặt khác, thông qua các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, tiền tệ, các ngân hàng thương mại hỗ trợ các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả trong sản xuất kinh doanh.
Thứ hai, các Ngân hàng thương mại đóng vai trò tích cực thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất. Với chức năng là trung gian tài chính giữa người gửi tiền và người vay tiền, ngân hàng đã biến các nguồn vốn nhàn rỗi phân tán trong xã hội thành các nguồn vốn tập trung, qua đó có thể điều hòa cung cầu tiền trong xã hội, thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Bằng những hình thức khác nhau, ngân hàng đã tập trung những nguồn vốn nhàn rỗi của các cá nhân và tổ chức trong xã hội và trên cơ sở các nguồn tài chính tạm thời đó, ngân hàng tiến hành khai thác và sử dụng một cách có hiệu quả nhất, đáp ứng hầu hết các nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong xã hội giúp cho quá trình sản xuất được liên tục, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất xã hội. Thứ ba, tín dụng ngân hàng là công cụ điều hòa lưu thông tiền tệ qua đó điều tiết vĩ mô nền kinh tế.
Trong nền kinh tế thị trường, việc phát triển sản xuất lưu thông hàng hóa luôn đi liền với lưu thông tiền tệ. Do những đặc điểm ưu việt của mình mà tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong lưu thông tiền tệ. SV: Trần Thị Hoàng Linh 7 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề cuối khóa Bằng việc mở tài khoản và thanh toán qua ngân hàng ngày càng lớn, với tính chất thường xuyên, liên tục cũng như việc cho vay và thu nợ của ngân hàng gắn liền với sự vận động của giá trị vật tư hàng hóa trong quá trình sản xuất và lưu thông đã tạo ra các tiền đề khách quan cho phép Nhà nước thông qua hệ thống ngân hàng sử dụng công cụ tín dụng điều hòa lưu thông tiền tệ đóng vai trò thay thế việc lưu thông bằng tiền mặt. Sự phát triển của nghiệp vụ tín dụng đi liền với việc thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt lượng tiền mặt trôi nổi trên thị trường mà Nhà nước khó quản lí được nhằm ổn định lưu thông tiền tệ.
Bên cạnh đó, ngân hàng cũng phải chủ động điều hòa vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, góp phần thực hiện điều tiết vĩ mô nền kinh tế, bình ổn nền kinh tế. Thứ tư, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy quan trọng thúc đẩy quá trình mở rộng giao lưu kinh tế quốc tế. Khi kinh tế các nước trên thế giới xích lại gần nhau hơn thì việc phát triển kinh tế không còn chỉ bó hẹp trong phạm vi một quốc gia nữa mà nó mở rộng ra phạm vi rộng lớn hơn rất nhiều, quá trình giao lưu hợp tác kinh tế diễn ra ngày càng sâu rộng và mạnh mẽ hơn rất nhiều. Bởi vậy mà tín dụng ngân hàng trở thành một phương tiện vô cùng hữu hiệu kết nối các nền kinh tế của các nước lại với nhau.
Nó thúc đẩy xuất nhập khẩu hàng hóa, hiện đại hóa nền kinh tế bởi các hoạt động này đòi hỏi có một lượng vốn rất lớn đặc biệt là ngoại tệ mà bản thân các cá nhân hay doanh nghiệp không thể có đủ trong tay và ngân hàng chính là nguồn cung cấp phần thiếu hụt đó, tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động đó được tiếp tục. Sự phát triển các hoạt động tín dụng giữa các tổ chức tài chính quốc tế, các quỹ tiền tệ và các ngân hàng nước ngoài với Việt nam góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển và hội nhập với kinh tế thế giới. SV: Trần Thị Hoàng Linh 8 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề cuối khóa 1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Để đánh giá sức mạnh và tiềm năng của một doanh nghiệp người ta căn cứ vào ba tiêu chí quan trọng, đó là: chất lượng, số lượng và giá cả của hàng hóa. Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt thì việc cải thiện chất lượng là một vấn đề tất yếu và quan trọng để các doanh nghiệp có thể đứng vững và phát triển.
Các ngân hàng thương mại cũng không đứng ngoài vòng quay đó. Đã có những quan điểm cho rằng là chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại là sự đáp ứng cho các nhu cầu của khách hàng, nó bảo đảm cho sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng phù hợp với sự phát triển của kinh tế xã hội. Để làm rõ điều này chúng ta cần xem xét nó trên các khía cạnh sau: Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng thể hiện ở số lượng mà khách hàng vay để bù đắp thiếu hụt một cách kịp thời, đầy đủ, với lãi suất cho vay hợp lí, thủ tục đơn giản linh hoạt đem lại cảm giác hài lòng cho khách hàng, thu hút nhiều khách hàng mà vẫn đảm bảo dược các yêu cầu về nguyên tắc tín dụng do ngân hàng Nhà nước đề ra. Đảm bảo cho quá trình sản xuất diễn ra thuận lợi, tạo ra nhiều lợi nhuận.