Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu GP Bank

Luận văn phân tích giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu GP Bank, góp phần phát triển bền vững.

• Tác giả: Trần Thị Hoàng Linh
• Người hướng dẫn: Cô Vũ Thị Thuý Hường
• Trường học: Học viện Tài chính
• Chuyên ngành: Ngân hàng - Bảo hiểm
• Đề tài: Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại GP Bank
• Loại tài liệu: Chuyên đề cuối khóa
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
• 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 1.2. Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Quan niệm về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
• 1.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu định tính
• 1.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu định lượng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU GP-BANK
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP GP-BANK
• KẾT LUẬN

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng tín dụng tại GP Bank

Chất lượng tín dụng tại GP Bank là một yếu tố quan trọng trong việc đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng. Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường hiện nay, việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng mà còn góp phần ổn định nền kinh tế. Chất lượng tín dụng được đánh giá qua nhiều tiêu chí khác nhau, từ khả năng thu hồi nợ đến sự hài lòng của khách hàng.

1.1. Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng

Chất lượng tín dụng ngân hàng được hiểu là khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng một cách kịp thời và hiệu quả. Điều này không chỉ phản ánh qua số lượng khoản vay mà còn qua khả năng thu hồi nợ và sự hài lòng của khách hàng.

1.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sản xuất và tiêu dùng. Nó giúp các doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất, đồng thời tạo ra việc làm và tăng thu nhập cho người lao động.

II. Thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại GP Bank

Mặc dù GP Bank đã có nhiều nỗ lực trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, nhưng vẫn gặp phải một số thách thức lớn. Các vấn đề như nợ xấu, quy trình thẩm định tín dụng chưa hiệu quả và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác đang đặt ra áp lực lớn cho GP Bank.

2.1. Vấn đề nợ xấu tại GP Bank

Nợ xấu là một trong những vấn đề nghiêm trọng mà GP Bank phải đối mặt. Tỷ lệ nợ xấu cao không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn làm giảm uy tín của ngân hàng trong mắt khách hàng và nhà đầu tư.

2.2. Quy trình thẩm định tín dụng chưa hiệu quả

Quy trình thẩm định tín dụng tại GP Bank cần được cải thiện để đảm bảo tính chính xác và nhanh chóng. Việc này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng.

III. Phương pháp cải thiện chất lượng tín dụng tại GP Bank

Để nâng cao chất lượng tín dụng, GP Bank cần áp dụng một số phương pháp hiệu quả. Các giải pháp này bao gồm cải tiến quy trình thẩm định, tăng cường đào tạo nhân viên và ứng dụng công nghệ trong quản lý tín dụng.

3.1. Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng

Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng sẽ giúp GP Bank đánh giá chính xác hơn khả năng trả nợ của khách hàng. Việc này không chỉ giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng.

3.2. Tăng cường đào tạo nhân viên

Đào tạo nhân viên là một yếu tố quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng. Nhân viên được đào tạo bài bản sẽ có khả năng tư vấn và phục vụ khách hàng tốt hơn.

3.3. Ứng dụng công nghệ trong quản lý tín dụng

Sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng sẽ giúp GP Bank tối ưu hóa quy trình làm việc, từ đó nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại GP Bank

Các giải pháp đã được áp dụng tại GP Bank đã mang lại những kết quả tích cực. Sự cải thiện trong chất lượng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng mà còn tạo ra giá trị cho khách hàng và xã hội.

4.1. Kết quả từ việc cải tiến quy trình thẩm định

Việc cải tiến quy trình thẩm định đã giúp GP Bank giảm tỷ lệ nợ xấu và tăng cường khả năng thu hồi nợ. Điều này đã tạo ra sự tin tưởng từ phía khách hàng.

4.2. Tác động của công nghệ đến chất lượng tín dụng

Công nghệ đã giúp GP Bank tối ưu hóa quy trình làm việc, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng.

V. Kết luận và tương lai của chất lượng tín dụng tại GP Bank

Chất lượng tín dụng tại GP Bank sẽ tiếp tục được cải thiện trong tương lai nhờ vào các giải pháp đã được triển khai. Sự phát triển bền vững của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng nâng cao chất lượng tín dụng và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

5.1. Tương lai của chất lượng tín dụng tại GP Bank

GP Bank sẽ tiếp tục đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng tín dụng. Điều này sẽ giúp ngân hàng duy trì vị thế cạnh tranh trong thị trường.

5.2. Định hướng phát triển bền vững

Định hướng phát triển bền vững sẽ giúp GP Bank không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn đóng góp tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong tiến trình đổi mới kinh tế và chuyển dịch sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, hệ thống các ngân hàng thương mại đóng vai trò là kênh dẫn vốn trung gian huyết mạch, đảm bảo nguồn lực tài chính cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa. Hoạt động tín dụng là mảng nghiệp vụ cốt lõi, mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại nhưng đồng thời cũng là lĩnh vực tiềm ẩn mức độ rủi ro cao nhất. Chất lượng tín dụng phản ánh năng lực quản trị, trình độ tuân thủ khuôn khổ pháp lý và quyết định sự tồn tại, phát triển an toàn, bền vững của từng tổ chức tín dụng.

Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Dầu Khí Toàn Cầu (GP-Bank) sau giai đoạn chuyển đổi mô hình hoạt động từ ngân hàng nông thôn lên ngân hàng đô thị đã nhanh chóng mở rộng quy mô hoạt động và mạng lưới chi nhánh. Tuy nhiên, trước các biến động phức tạp của môi trường kinh tế vĩ mô giai đoạn 2007 – 2009, đặc biệt là ảnh hưởng từ suy thoái kinh tế thế giới, áp lực cạnh tranh lãi suất huy động và sự đóng băng của thị trường tài sản, ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc duy trì tăng trưởng tín dụng song song với việc kiểm soát chất lượng nợ.

Xuất phát từ quá trình thực tập tại GP-Bank Chi nhánh Ba Đình, tác giả Trần Thị Hoàng Linh (Sinh viên lớp CQ44/15.02, Khoa Ngân hàng - Bảo hiểm, Học viện Tài chính) dưới sự hướng dẫn của cô Vũ Thị Thuý Hường đã thực hiện chuyên đề cuối khóa nhằm giải quyết các nhiệm vụ nghiên cứu sau:

1. Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng, vai trò của tín dụng và hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại.
2. Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh và chất lượng tín dụng tại GP-Bank giai đoạn 2007 – 2009 thông qua các chỉ tiêu định tính và định lượng, làm rõ những kết quả đạt được cũng như các tồn tại, nguyên nhân dẫn đến rủi ro nợ xấu.
3. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát nợ quá hạn và nợ xấu tại GP-Bank trong giai đoạn tiếp theo (định hướng năm 2010).

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP-Bank). Chuyên đề giới hạn phạm vi chất lượng tín dụng ở góc độ thuần túy là hoạt động cho vay (cho vay khách hàng cá nhân và cho vay khách hàng doanh nghiệp), không đi sâu vào các hình thức cấp tín dụng khác như chiết khấu, bảo lãnh hay cho thuê tài chính.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (kết hợp dữ liệu toàn hệ thống và thực tế khảo sát tại Chi nhánh Ba Đình).
• Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp phục vụ phân tích thực trạng được thu thập trong giai đoạn 3 năm từ 2007 đến 2009; định hướng mục tiêu và giải pháp được xây dựng cho năm 2010.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết và khái niệm sử dụng

Văn bản tiếp cận khái niệm tín dụng theo nghĩa rộng: là quá trình chuyển dịch vốn dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật từ chủ thể này sang chủ thể khác sử dụng trong một thời gian nhất định dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Tín dụng ngân hàng là quan hệ giao dịch giữa một bên là ngân hàng và bên kia là các pháp nhân, thể nhân trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay.

Khóa luận xác định 3 đặc trưng cốt lõi của tín dụng ngân hàng:

• Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng.
• Sự chuyển nhượng mang tính chất có thời hạn xác định.
• Sự chuyển nhượng kèm theo nghĩa vụ hoàn trả gốc và lãi.

Tín dụng ngân hàng được phân loại theo 4 tiêu chí chính:

• Theo thời hạn: Cho vay ngắn hạn ($\le 12$ tháng), cho vay trung hạn (từ trên 12 tháng đến 60 tháng), cho vay dài hạn ($> 60$ tháng).
• Theo mức độ tín nhiệm: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản.
• Theo đối tượng khách hàng: Cho vay khách hàng cá nhân và cho vay khách hàng doanh nghiệp.
• Theo mục đích sử dụng vốn: Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh và cho vay phục vụ tiêu dùng.

Chất lượng tín dụng được nhìn nhận dưới góc độ là một chỉ tiêu tổng hợp, thỏa mãn yêu cầu của ba chủ thể: khách hàng (thủ tục nhanh gọn, lãi suất hợp lý, đáp ứng đủ vốn), ngân hàng (thu hồi vốn đúng hạn, có lãi, đảm bảo an toàn vốn) và nền kinh tế (thúc đẩy tăng trưởng, giải quyết việc làm, ổn định tiền tệ).

Cơ sở pháp lý và hệ thống chỉ tiêu đánh giá

Về mặt quy phạm pháp lý, khóa luận căn cứ vào Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Theo đó, các khoản nợ được chia thành 5 nhóm:

• Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn.
• Nhóm 2: Nợ cần chú ý.
• Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn.
• Nhóm 4: Nợ nghi ngờ.
• Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn (nợ xấu nhóm 5, yêu cầu trích lập dự phòng 100%).

Hệ thống chỉ tiêu định lượng được thiết lập bao gồm:

• Chỉ tiêu quy mô: Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ, Tổng dư nợ tín dụng.
• Chỉ tiêu hiệu quả và sinh lời: Mức sinh lời vốn tín dụng (tỷ trọng thu nhập lãi từ tín dụng trên tổng thu nhập), Hiệu suất sử dụng vốn. $$\text{Hiệu suất sử dụng vốn} = \frac{\text{Tổng dư nợ}}{\text{Tổng vốn huy động}}$$
• Chỉ tiêu an toàn vốn và rủi ro: $$\text{Tỷ lệ nợ quá hạn} = \frac{\text{Dư nợ quá hạn (Nhóm 2, 3, 4, 5)}}{\text{Tổng dư nợ}}$$ $$\text{Tỷ lệ nợ xấu} = \frac{\text{Nợ xấu (Nhóm 3, 4, 5)}}{\text{Tổng dư nợ}}$$

Phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu

Khóa luận sử dụng các phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng truyền thống trong kinh tế học ngân hàng:

• Phương pháp thống kê mô tả: Tập hợp, lập bảng biểu phản ánh cấu trúc và diễn biến của nguồn vốn huy động, dư nợ tín dụng, doanh số cho vay và thu nợ theo chuỗi thời gian 2007 – 2009.
• Phương pháp so sánh và phân tích tỷ lệ: Tính toán tốc độ tăng trưởng liên hoàn, tỷ trọng cơ cấu, các hệ số an toàn vốn, tỷ lệ nợ xấu và hiệu suất sử dụng vốn qua các năm.
• Phương pháp phân tích - tổng hợp: Đánh giá các nhân tố khách quan (môi trường kinh tế, chính trị, pháp lý, sự kiện bất khả kháng) và nhân tố chủ quan (chính sách tín dụng, thông tin, công tác tổ chức, nhân sự, kiểm soát nội bộ, năng lực khách hàng).
• Nguồn dữ liệu: Số liệu thứ cấp chính thức cung cấp từ Phòng Nguồn vốn, Phòng Hỗ trợ tín dụng và Phòng Tổng hợp của Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Những vấn đề chung về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương 1 thiết lập khung lý luận toàn diện về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng:

• Vai trò của tín dụng ngân hàng: Tác giả phân tích 4 vai trò chủ chốt đối với nền kinh tế thị trường: (1) Là đòn bẩy tài chính giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới công nghệ; (2) Thúc đẩy tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất thông qua chức năng trung gian tài chính; (3) Là công cụ hỗ trợ Nhà nước điều tiết lưu thông tiền tệ và quản lý vĩ mô; (4) Thúc đẩy mở rộng giao lưu kinh tế quốc tế và xuất nhập khẩu.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá: Chương này làm rõ ranh giới giữa chỉ tiêu định tính (sự hài lòng của khách hàng, khả năng thu hồi vốn an toàn, đóng góp phát triển địa phương) và chỉ tiêu định lượng (doanh số, quy mô dư nợ, tỷ lệ sinh lời, phân loại nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, nợ nhóm 5, hiệu suất sử dụng vốn).
• Các nhân tố ảnh hưởng: Khái quát thành hai nhóm:
  • Nhân tố khách quan: Môi trường kinh tế vĩ mô (chu kỳ kinh tế, lạm phát, lãi suất, tỷ giá), môi trường chính trị, hệ thống thể chế pháp lý và các rủi ro bất khả kháng (thiên tai, dịch bệnh).
  • Nhân tố chủ quan: Thuộc về phía ngân hàng (chính sách tín dụng, nguồn tin tín dụng, cơ cấu tổ chức, chất lượng và đạo đức nhân sự, công tác kiểm soát nội bộ, năng lực huy động vốn) và thuộc về phía khách hàng vay vốn (tình hình tài chính, năng lực quản trị, tính trung thực và đạo đức của người vay).

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu GP-BANK

Chương 2 tập trung phân tích thực tế hoạt động và chất lượng tín dụng tại GP-Bank giai đoạn 2007 – 2009:

• Lịch sử hình thành và phát triển: Tiền thân là NHTMCP Nông thôn Ninh Bình (thành lập ngày 13/11/1993 theo Quyết định số 216/QĐ-NHNN). Ngày 11/01/2006, NHNN ban hành Quyết định số 31/QĐ-NHNN chấp thuận chuyển đổi mô hình thành NHTMCP Toàn Cầu (G-Bank). Ngày 09/02/2007, NHNN ban hành Quyết định số 372/QĐ-NHNN đổi tên thành NHTMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP-Bank) với cổ đông chiến lược là Tập đoàn Dầu khí Việt Nam (PetroVietnam). Đến năm 2009, GP-Bank nâng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng, tổng tài sản đạt 17.348,525 tỷ đồng, quy mô nhân sự hơn 800 cán bộ nhân viên với trên 97% đạt trình độ đại học và trên đại học, mạng lưới hơn 40 chi nhánh/phòng giao dịch. Ngân hàng triển khai hệ thống Ngân hàng lõi T24 (Core Banking) của hãng Temenos (Thụy Sỹ) với khả năng xử lý trên 10.000 giao dịch/giây và xếp thứ 86 trong Top 500 Doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam năm 2009.
• Tình hình huy động vốn: Tổng nguồn vốn huy động tăng từ 4.209,92 tỷ đồng (2007) lên 4.133,87 tỷ đồng (2008, giảm 1,81% do khủng hoảng) và đạt 8.910,92 tỷ đồng vào năm 2009 (tăng 115,56% so với 2008). Cơ cấu vốn huy động năm 2009 gồm: tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm 52,48%, tiền gửi dân cư chiếm 30,20%, tiền gửi và vay tổ chức tài chính chiếm 17,32%. Phân theo kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng áp đảo trên 85%. Phân theo loại tiền, huy động bằng VND chiếm tỷ trọng chính (năm 2007 chiếm 96,05%, năm 2008 chiếm 88%, năm 2009 chiếm 88,3%).
• Kết quả hoạt động kinh doanh: Lợi nhuận trước thuế năm 2007 đạt 102,863 tỷ đồng; năm 2008 đạt 74,224 tỷ đồng (giảm do suy thoái kinh tế và chi phí huy động vốn tăng); năm 2009 phục hồi đạt 173,584 tỷ đồng. Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm trên 95% tổng thu của ngân hàng qua các năm.
• Quy trình tín dụng: Ngân hàng áp dụng quy trình tín dụng gồm 17 bước chuẩn mực từ khâu xác định khách hàng mục tiêu, tiếp xúc tư vấn, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, lập báo cáo thẩm định, quản trị rủi ro, tính điểm tín dụng, đánh giá, phê duyệt, ra quyết định cho vay, ký hợp đồng, giải ngân, giám sát sau cho vay, thu hồi nợ đến thanh lý hợp đồng. Danh mục sản phẩm được thiết kế riêng cho khách hàng cá nhân (vay mua ô tô, mua nhà, vay SXKD, vay cầm cố sổ tiết kiệm/giấy tờ có giá, ứng trước tiền lương) và khách hàng doanh nghiệp (cho vay vốn lưu động, mua tài sản cố định, cho vay theo dự án, hạn mức tín dụng, bảo lãnh...).
• Phân tích chỉ tiêu chất lượng tín dụng:
  • Doanh số cho vay và thu nợ: Doanh số cho vay tăng trưởng liên tục từ 1.735,81 tỷ đồng (2007) lên 2.485,64 tỷ đồng (2008) và đạt 5.109,64 tỷ đồng (2009, tăng 105,56%). Trong đó, cho vay sản xuất kinh doanh chiếm trên 85% doanh số, cho vay tiêu dùng chiếm dưới 20%. Doanh số thu nợ năm 2007 đạt 1.250,60 tỷ đồng; năm 2008 đạt 1.452,28 tỷ đồng; năm 2009 đạt 4.270,42 tỷ đồng (tăng 194,05% so với năm 2008).
  • Dư nợ tín dụng: Tổng dư nợ năm 2007 đạt 1.718,82 tỷ đồng; năm 2008 đạt 3.152,08 tỷ đồng; năm 2009 đạt 5.986,30 tỷ đồng. Theo thành phần kinh tế, dư nợ tổ chức kinh tế chiếm 67% - 77%, cá nhân chiếm 23% - 33%. Theo thời hạn, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất (57,55% năm 2007, 66,65% năm 2008 và 57,11% năm 2009); cho vay trung hạn chiếm khoảng 18% - 23%; cho vay dài hạn chiếm khoảng 15% - 20%.
  • Hiệu suất sử dụng vốn: Năm 2007 đạt 40,83%; năm 2008 tăng lên 76,25%; năm 2009 đạt 67,18%.
  • Thực trạng nợ quá hạn và nợ xấu: Năm 2007, chất lượng tín dụng duy trì ở mức an toàn cao với nợ quá hạn là 14,603 tỷ đồng (tỷ lệ 0,9%), nợ xấu là 8,08 tỷ đồng (tỷ lệ 0,34%). Sang năm 2008, do tác động tiêu cực của suy thoái kinh tế cùng sự quản lý lỏng lẻo trong thẩm định, nợ quá hạn tăng vọt lên 324,66 tỷ đồng (tỷ lệ 10,3%), nợ xấu lên 308,59 tỷ đồng (tỷ lệ 9,79%, tập trung vào các khoản vay đầu tư bất động sản và chứng khoán). Bước sang năm 2009, công tác xử lý nợ được chấn chỉnh, tỷ lệ nợ quá hạn giảm về 2,9%, tỷ lệ nợ xấu giảm về 2,34% (dưới mức bình quân ngành 2,46%), trong đó nợ nhóm 5 chiếm khoảng 0,1% tổng dư nợ (tương đương 5,9863 tỷ đồng).
• Đánh giá tồn tại và nguyên nhân: (1) Chưa thực sự có sự chuyên môn hóa sâu giữa cán bộ tín dụng theo ngành nghề; (2) Đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế trong đánh giá rủi ro; (3) Tính chính xác và minh bạch trong báo cáo tài chính của các doanh nghiệp vay vốn chưa cao, phần lớn chưa qua kiểm toán độc lập; (4) Thủ tục thẩm định còn hiện tượng nới lỏng để ưu tiên đơn giản hóa thủ tục và thu hút khách hàng.

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP GP-BANK

Chương 3 đề xuất định hướng mục tiêu năm 2010 và hệ thống các giải pháp đồng bộ:

• Định hướng chiến lược năm 2010: GP-Bank đặt tầm nhìn "Không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt nhất", với các mục tiêu định lượng cụ thể: tăng vốn điều lệ lên 3.018 tỷ đồng (tăng 51%); tổng tài sản đạt trên 26.000 tỷ đồng (tăng 51%); tăng dư nợ tín dụng lên 8.600 tỷ đồng (tăng 44%); lợi nhuận sau thuế đạt 232,5 tỷ đồng (tăng 66%); tổng vốn huy động thị trường I đạt 13.890 tỷ đồng (tăng 56%); kiểm soát tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ dưới 1,45%.
• Hệ thống giải pháp chủ yếu:
  1. Đẩy mạnh công tác huy động vốn: Đa dạng hóa các sản phẩm tiền gửi (GP.Easy, Tiết kiệm phát tài, GP.Saving, rút gốc linh hoạt), mở rộng chính sách lãi suất cạnh tranh nhằm thu hút nguồn vốn trung và dài hạn đáp ứng nhu cầu cho vay của doanh nghiệp.
  2. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và phương án kinh doanh: Thẩm định đa chiều về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, đạo đức khách hàng; kết hợp thông tin từ Ngân hàng Nhà nước và các đối tác để xác thực số liệu báo cáo tài chính.
  3. Xây dựng chính sách lãi suất hợp lý: Điều hành lãi suất linh hoạt, vừa đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường vừa tuân thủ đúng trần lãi suất do Ngân hàng Nhà nước quy định.
  4. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Tuyển dụng công khai, minh bạch; tổ chức đào tạo chuyên sâu về chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp; phân công nhân sự đúng năng lực chuyên môn; xây dựng chính sách tiền lương, khen thưởng gắn liền với hiệu quả công việc và kết quả thu hồi nợ.
  5. Ngăn ngừa, hạn chế và xử lý nợ quá hạn, nợ xấu: Áp dụng linh hoạt các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm qua công ty quản lý nợ trực thuộc; áp dụng hình thức thu nợ có chiết khấu; cơ cấu lại thời hạn trả nợ đối với các khó khăn khách quan; chuyển cơ quan chức năng xử lý các trường hợp gian lận, lừa đảo.
  6. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Kiểm tra định kỳ và đột xuất quy trình giải ngân, kiểm soát việc tuân thủ quy trình cho vay của cán bộ tín dụng nhằm ngăn chặn sai phạm nội bộ.
  7. Phát triển chiến lược marketing và quan hệ khách hàng: Mở rộng mạng lưới chi nhánh/phòng giao dịch tại các khu vực tập trung dân cư, mở rộng hệ thống máy ATM, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ và nâng cao năng lực tư vấn tài chính.
  8. Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: Khai thác tối đa hiệu năng của hệ thống Core Banking T24, mở rộng và hoàn thiện các dịch vụ ngân hàng điện tử (SMS Banking, Mobile Banking).
• Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước: Đề xuất hoàn thiện môi trường pháp lý đồng bộ, tạo hành lang an toàn và minh bạch cho hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần.

---

Kết quả và đóng góp

Tổng hợp số liệu tài chính và chỉ tiêu tín dụng GP-Bank (2007 – 2009)

Chỉ tiêu	Năm 2007	Năm 2008	Năm 2009
Tổng nguồn vốn huy động (tỷ đồng)	4.209,92	4.133,87	8.910,92
Doanh số cho vay (tỷ đồng)	1.735,81	2.485,64	5.109,64
Doanh số thu nợ (tỷ đồng)	1.250,60	1.452,28	4.270,42
Tổng dư nợ tín dụng (tỷ đồng)	1.718,82	3.152,08	5.986,30
Hiệu suất sử dụng vốn (%)	40,83%	76,25%	67,18%
Dư nợ quá hạn (tỷ đồng)	14,603	324,66	-
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ (%)	0,90%	10,30%	2,90%
Dư nợ xấu (tỷ đồng)	8,08	308,59	-
Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ (%)	0,34%	9,79%	2,34%
Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng)	102,863	74,224	173,584

Đóng góp chính của đề tài

• Đóng góp về mặt nhận thức thực tiễn: Khóa luận cung cấp bức tranh chi tiết về sự thay đổi của quy mô và chất lượng tín dụng tại một ngân hàng thương mại cổ phần quy mô vừa trong giai đoạn biến động mạnh của nền kinh tế (2007 – 2009). Nghiên cứu chỉ ra biến động tỷ lệ nợ xấu tăng đột biến năm 2008 (lên tới 9,79%) xuất phát từ cả yếu tố khách quan (suy thoái kinh tế, bất động sản đóng băng) và yếu tố chủ quan (công tác thẩm định lỏng lẻo, cán bộ trẻ thiếu kinh nghiệm).
• Hệ thống giải pháp ứng dụng: Đề xuất 8 nhóm giải pháp mang tính toàn diện, gắn chặt với đặc thù vận hành của GP-Bank, kết hợp giữa việc tối ưu hóa hạ tầng công nghệ lõi Core Banking T24, tái cấu trúc chính sách nhân sự và áp dụng các công cụ xử lý nợ linh hoạt (như thu nợ có chiết khấu, bàn giao tài sản bảo đảm).

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế của nghiên cứu: Do giới hạn về thời gian thực tập khảo sát và kinh nghiệm thực tế của tác giả, nghiên cứu chỉ tập trung phân tích số liệu thứ cấp giai đoạn 2007 – 2009 và giới hạn phạm vi trong hoạt động cho vay thuần túy. Khóa luận chưa mở rộng đánh giá chuyên sâu sang các hình thức cấp tín dụng gián tiếp hoặc phái sinh tín dụng khác.
• Hướng nghiên cứu mở rộng: Nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng đánh giá chất lượng tín dụng trên toàn bộ danh mục cấp tín dụng (bao gồm bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, tài trợ thương mại); đồng thời phân tích sâu hơn hiệu quả của mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ tự động tích hợp trên hệ thống Core Banking trong việc cảnh báo sớm rủi ro tín dụng.

---

Giá trị tham khảo

Tài liệu này là nguồn tham khảo hữu ích cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Ngân hàng: Làm tài liệu tham khảo về phương pháp xây dựng báo cáo chuyên đề tốt nghiệp, cách thức thiết lập hệ thống chỉ tiêu phân tích chất lượng tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN).
• Các nhà nghiên cứu và cán bộ tín dụng ngân hàng: Cung cấp tư liệu thực chứng về mô hình vận hành tín dụng 17 bước và các bài học kinh nghiệm trong công tác quản trị rủi ro nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần chuyển đổi mô hình trong giai đoạn khủng hoảng tài chính.

---

Câu hỏi thường gặp

1. GP-Bank có tiền thân lịch sử và các mốc chuyển đổi mô hình như thế nào?

GP-Bank tiền thân là Ngân hàng Thương mại Nông thôn Ninh Bình thành lập ngày 13/11/1993 theo Quyết định số 216/QĐ-NHNN. Ngày 11/01/2006, Thống đốc NHNN ban hành Quyết định số 31/QĐ-NHNN cho phép chuyển đổi sang mô hình NHTMCP đô thị và đổi tên thành NHTMCP Toàn Cầu (G-Bank). Ngày 09/02/2007, ngân hàng chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP-Bank) theo Quyết định số 372/QĐ-NHNN với sự tham gia của cổ đông chiến lược PetroVietnam.

2. Quy trình cho vay tại GP-Bank được chuẩn hóa qua bao nhiêu bước?

Quy trình cấp tín dụng tại GP-Bank được chuẩn hóa qua 17 bước cụ thể: (1) Xác định khách hàng mục tiêu; (2) Tiếp xúc, tư vấn; (3) Khách hàng lập hồ sơ; (4) Tiếp nhận hồ sơ tín dụng; (5) Thẩm định hồ sơ; (6) Báo cáo thẩm định; (7) Trình ý kiến quản lý tín dụng; (8) Kiểm tra, nạp dữ liệu; (9) Tính điểm tín dụng; (10) Đánh giá; (11) Phê duyệt; (12) Thực hiện quyết định cho vay; (13) Ký hợp đồng tín dụng; (14) Giải ngân; (15) Giám sát khách hàng sau cho vay; (16) Thu nợ; (17) Thanh lý hợp đồng.

3. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại GP-Bank giai đoạn 2007 – 2009 biến động ra sao?

Năm 2007, tỷ lệ nợ quá hạn là 0,9% (14,603 tỷ đồng) và nợ xấu là 0,34% (8,08 tỷ đồng). Năm 2008, nợ quá hạn tăng vọt lên 10,3% (324,66 tỷ đồng) và tỷ lệ nợ xấu lên tới 9,79% (308,59 tỷ đồng) do tác động của khủng hoảng tài chính và suy giảm thị trường bất động sản, chứng khoán. Năm 2009, nhờ các biện pháp xử lý nợ quyết liệt, tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống 2,9% và nợ xấu giảm về 2,34%, trong đó nợ nhóm 5 chỉ chiếm 0,1% tổng dư nợ (5,9863 tỷ đồng).

4. Tác giả chỉ ra những nguyên nhân chủ quan nào dẫn đến hạn chế về chất lượng tín dụng tại GP-Bank?

Các nguyên nhân chủ quan gồm có: (1) Thiếu sự chuyên môn hóa sâu của cán bộ theo từng ngành nghề kinh doanh; (2) Đội ngũ nhân sự có tuổi đời trẻ, còn thiếu kinh nghiệm thực tế trong thẩm định hồ sơ phức tạp; (3) Khó khăn trong việc xác minh tính trung thực của các báo cáo tài chính doanh nghiệp do phần lớn chưa qua kiểm toán độc lập; (4) Công tác thẩm định có phần lỏng lẻo do áp lực cạnh tranh và xu hướng đơn giản hóa thủ tục để thu hút khách hàng.

5. GP-Bank đã áp dụng giải pháp công nghệ ngân hàng nào để hỗ trợ vận hành?

GP-Bank đã triển khai hệ thống Ngân hàng lõi T24 (Core Banking) của hãng Temenos (Thụy Sỹ), với khả năng xử lý trên 10.000 giao dịch/giây, hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý tài khoản, thanh toán, quản trị dữ liệu tín dụng và phát triển các dịch vụ ngân hàng điện tử (SMS Banking, Mobile Banking).

---

Kết luận

Chuyên đề cuối khóa của tác giả Trần Thị Hoàng Linh đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận về tín dụng và chỉ tiêu chất lượng tín dụng ngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Thông qua số liệu thực tế giai đoạn 2007 – 2009, khóa luận đã phản ánh trung thực bức tranh tăng trưởng tín dụng tại GP-Bank, phân tích rõ sự biến động của nợ quá hạn và nợ xấu sau cú sốc kinh tế năm 2008. Hệ thống 8 nhóm giải pháp được đề xuất mang tính đồng bộ từ khâu thẩm định, nhân sự, kiểm soát nội bộ đến ứng dụng công nghệ T24, cung cấp định hướng giá trị cho công tác quản trị tín dụng an toàn tại ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Những vấn đề chung về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu GP-BANK. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP GP-BANK. Do có nhiều hạn chế về mặt thời gian khảo sát cũng như về mặt kinh nghiệm thực tế, bài chuyên đề của em không tránh khỏi những khiếm khuyết.

Em rất mong được sự đóng góp ý kiến của thầy cô giáo để bài chuyên đề của em được hoàn thiện hơn. Em xin trân trọng cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện của các thầy cô trong khoa Ngân hàng - Bảo hiểm, Học viện Tài chính; đặc biệt là cô Vũ Thị Thuý Hường trực tiếp hướng dẫn; các phòng chức năng của ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu đã giúp đỡ em rất nhiều để hoàn thành chuyên đề này. SV: Trần Thị Hoàng Linh 4 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Chuyên đề cuối khóa Chương1: Những vấn đề chung về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1: Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit) xuát phát từ chữ credo có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm. Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính thì tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà tín dụng có một nội dung riêng.

Ta có thể hiểu tín dụng theo một cách chung nhất như sau: Tín dụng là quá trình chuyển dịch vốn dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức hay các nhân này cho một tổ chức hay cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. Tín dụng Ngân hàng là một hình thức phát triển cao của quan hệ tín dụng, là quan hệ giao dịch giữa một bên là ngân hàng, còn bên kia là các tác nhân ( pháp nhân, thể nhân như doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội…) trong nền kinh tế quốc dân. Trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Đối với ngân hàng, tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng bởi vậy cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng trong hoạt động của các ngân hàng hiện nay.

Nền kinh tế càng phát triển thì khối lượng tín dụng ngân hàng được thực hiện ngày càng lớn và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng khối lượng tín dụng trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng có 3 đặc trưng: - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng. - Sự chuyển nhượng này là có thời hạn. SV: Trần Thị Hoàng Linh 5 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Chuyên đề cuối khóa - Sự chuyển nhượng này có kèm theo lãi.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng.

Dưới đây là một số cách phổ biến: 1.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng: 3 loại - Cho vay ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống. - Cho vay trung hạn: có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng. - Cho vay dài hạn: trên 60 tháng.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: 2 loại - Cho vay có bảo đảm bằng tài sản - Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản 1.3 Căn cứ vào đối tượng khách hàng: 2 loại - Cho vay đối với khách hàng cá nhân - Cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp 1.4 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: 2 loại - Cho vay kinh doanh - Cho vay tiêu dùng Ngoài ra còn có các cách phân loại khác như theo hình thức cho vay, theo tính đa dạng của sản phẩm, theo phương thức hoàn trả… 1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Ngày nay các Ngân hàng được coi là mạch máu của nền kinh tế. Đặc biệt để xây dựng đất nước trong thời đại mới, thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước thì các ngân hàng thương mại là yếu tố cực kì quan trọng đối với sự phat triển của đất nước nói chung và của nền kinh tế nói riêng.

Có thể thấy tầm quan trọng của tín dụng ngân hàng được thể hiện qua một số vai trò chủ chốt như sau: SV: Trần Thị Hoàng Linh 6 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Chuyên đề cuối khóa Thứ nhất, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy quan trọng giúp các doanh nghiệp có vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả kinh doanh thực hiện chế độ hạch toán kinh tế. Trong nền kinh tế thị trường để mở rộng được quy mô sản xuất đòi hỏi doanh nghiệp phải có lượng vốn lớn để đổi mới thiết bị và công nghệ lạc hậu, áp dụng những tiến bộ khoa học hiện đại. Trong điều kiện đó, ngân hàng thương mại một mặt đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn thiếu hụt, cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp thực hiện tốt kế hoạch sản xuất kinh doanh. Mặt khác, thông qua các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, tiền tệ, các ngân hàng thương mại hỗ trợ các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả trong sản xuất kinh doanh.

Thứ hai, các Ngân hàng thương mại đóng vai trò tích cực thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất. Với chức năng là trung gian tài chính giữa người gửi tiền và người vay tiền, ngân hàng đã biến các nguồn vốn nhàn rỗi phân tán trong xã hội thành các nguồn vốn tập trung, qua đó có thể điều hòa cung cầu tiền trong xã hội, thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Bằng những hình thức khác nhau, ngân hàng đã tập trung những nguồn vốn nhàn rỗi của các cá nhân và tổ chức trong xã hội và trên cơ sở các nguồn tài chính tạm thời đó, ngân hàng tiến hành khai thác và sử dụng một cách có hiệu quả nhất, đáp ứng hầu hết các nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong xã hội giúp cho quá trình sản xuất được liên tục, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất xã hội. Thứ ba, tín dụng ngân hàng là công cụ điều hòa lưu thông tiền tệ qua đó điều tiết vĩ mô nền kinh tế.

Trong nền kinh tế thị trường, việc phát triển sản xuất lưu thông hàng hóa luôn đi liền với lưu thông tiền tệ. Do những đặc điểm ưu việt của mình mà tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong lưu thông tiền tệ. SV: Trần Thị Hoàng Linh 7 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Chuyên đề cuối khóa Bằng việc mở tài khoản và thanh toán qua ngân hàng ngày càng lớn, với tính chất thường xuyên, liên tục cũng như việc cho vay và thu nợ của ngân hàng gắn liền với sự vận động của giá trị vật tư hàng hóa trong quá trình sản xuất và lưu thông đã tạo ra các tiền đề khách quan cho phép Nhà nước thông qua hệ thống ngân hàng sử dụng công cụ tín dụng điều hòa lưu thông tiền tệ đóng vai trò thay thế việc lưu thông bằng tiền mặt. Sự phát triển của nghiệp vụ tín dụng đi liền với việc thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt lượng tiền mặt trôi nổi trên thị trường mà Nhà nước khó quản lí được nhằm ổn định lưu thông tiền tệ.

Bên cạnh đó, ngân hàng cũng phải chủ động điều hòa vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, góp phần thực hiện điều tiết vĩ mô nền kinh tế, bình ổn nền kinh tế. Thứ tư, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy quan trọng thúc đẩy quá trình mở rộng giao lưu kinh tế quốc tế. Khi kinh tế các nước trên thế giới xích lại gần nhau hơn thì việc phát triển kinh tế không còn chỉ bó hẹp trong phạm vi một quốc gia nữa mà nó mở rộng ra phạm vi rộng lớn hơn rất nhiều, quá trình giao lưu hợp tác kinh tế diễn ra ngày càng sâu rộng và mạnh mẽ hơn rất nhiều. Bởi vậy mà tín dụng ngân hàng trở thành một phương tiện vô cùng hữu hiệu kết nối các nền kinh tế của các nước lại với nhau.

Nó thúc đẩy xuất nhập khẩu hàng hóa, hiện đại hóa nền kinh tế bởi các hoạt động này đòi hỏi có một lượng vốn rất lớn đặc biệt là ngoại tệ mà bản thân các cá nhân hay doanh nghiệp không thể có đủ trong tay và ngân hàng chính là nguồn cung cấp phần thiếu hụt đó, tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động đó được tiếp tục. Sự phát triển các hoạt động tín dụng giữa các tổ chức tài chính quốc tế, các quỹ tiền tệ và các ngân hàng nước ngoài với Việt nam góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển và hội nhập với kinh tế thế giới. SV: Trần Thị Hoàng Linh 8 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Chuyên đề cuối khóa 1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Để đánh giá sức mạnh và tiềm năng của một doanh nghiệp người ta căn cứ vào ba tiêu chí quan trọng, đó là: chất lượng, số lượng và giá cả của hàng hóa. Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt thì việc cải thiện chất lượng là một vấn đề tất yếu và quan trọng để các doanh nghiệp có thể đứng vững và phát triển.

Các ngân hàng thương mại cũng không đứng ngoài vòng quay đó. Đã có những quan điểm cho rằng là chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại là sự đáp ứng cho các nhu cầu của khách hàng, nó bảo đảm cho sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng phù hợp với sự phát triển của kinh tế xã hội. Để làm rõ điều này chúng ta cần xem xét nó trên các khía cạnh sau: Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng thể hiện ở số lượng mà khách hàng vay để bù đắp thiếu hụt một cách kịp thời, đầy đủ, với lãi suất cho vay hợp lí, thủ tục đơn giản linh hoạt đem lại cảm giác hài lòng cho khách hàng, thu hút nhiều khách hàng mà vẫn đảm bảo dược các yêu cầu về nguyên tắc tín dụng do ngân hàng Nhà nước đề ra. Đảm bảo cho quá trình sản xuất diễn ra thuận lợi, tạo ra nhiều lợi nhuận.