Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất giải pháp khả thi cho thực tiễn.

• Trường học: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
• Chuyên ngành: Tín dụng
• Đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2010
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Hoạt động tín dụng của NHTM
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

Tóm tắt

I. Giới thiệu

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng mà còn tác động đến sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính. Do đó, việc tìm ra các giải pháp tín dụng hiệu quả để hạn chế rủi ro tín dụng là vô cùng cần thiết. Theo thống kê, tín dụng ngân hàng chiếm khoảng 60-70% tổng thu nhập của ngân hàng thương mại, cho thấy vai trò quan trọng của hoạt động này trong nền kinh tế.

1.1. Tình hình rủi ro tín dụng tại VietinBank

Tình hình rủi ro tín dụng tại VietinBank trong giai đoạn gần đây cho thấy nhiều vấn đề cần được giải quyết. Các hoạt động cho vay chưa được kiểm soát chặt chẽ, dẫn đến việc phát sinh nợ xấu. Theo báo cáo, tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng này đã tăng lên đáng kể, ảnh hưởng đến khả năng sinh lời và uy tín của ngân hàng. Việc đánh giá rủi ro tín dụng chưa được thực hiện một cách đồng bộ và hiệu quả, dẫn đến việc ngân hàng không thể phát hiện kịp thời các dấu hiệu của rủi ro tín dụng.

II. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng

Để hạn chế rủi ro tín dụng, VietinBank cần thực hiện một số giải pháp tín dụng cụ thể. Đầu tiên, ngân hàng cần nâng cao chất lượng công tác thẩm định và đánh giá khách hàng. Việc áp dụng các công nghệ hiện đại trong việc phân tích dữ liệu khách hàng sẽ giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan hơn về khả năng trả nợ của khách hàng. Thứ hai, ngân hàng cần xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro chặt chẽ, bao gồm việc thiết lập các tiêu chí rõ ràng trong việc cho vay và theo dõi tình hình tài chính của khách hàng sau khi cho vay.

2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định

Chất lượng thẩm định là yếu tố quyết định đến việc hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần xây dựng một quy trình thẩm định rõ ràng, bao gồm việc thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, phân tích khả năng tài chính và đánh giá các yếu tố rủi ro liên quan. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong thẩm định sẽ giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian và nâng cao độ chính xác trong việc đánh giá khách hàng.

2.2. Thiết lập hệ thống quản lý rủi ro

Hệ thống quản lý rủi ro cần được thiết lập một cách đồng bộ và hiệu quả. Ngân hàng cần xây dựng các chỉ số đánh giá rủi ro, từ đó có thể theo dõi và kiểm soát tình hình nợ xấu. Việc thường xuyên đánh giá và cập nhật các chỉ số này sẽ giúp ngân hàng phát hiện kịp thời các dấu hiệu của rủi ro tín dụng và có biện pháp xử lý phù hợp.

III. Kết luận

Việc hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank không chỉ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn góp phần ổn định hệ thống tài chính quốc gia. Các giải pháp tín dụng được đề xuất trong bài viết này cần được thực hiện một cách đồng bộ và liên tục. Ngân hàng cần có sự cam kết từ lãnh đạo đến từng nhân viên trong việc thực hiện các giải pháp này để đạt được hiệu quả cao nhất.

3.1. Tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro

Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của ngân hàng. Việc thực hiện tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản của mình, đồng thời tạo dựng niềm tin với khách hàng và các nhà đầu tư. Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo về quản lý rủi ro cho nhân viên để nâng cao nhận thức và kỹ năng trong công tác này.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh đổi mới kinh tế và hội nhập quốc tế sâu rộng, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã trải qua nhiều bước chuyển đổi quan trọng nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế đa thành phần và hiện đại hóa đất nước. Từ năm 2010, lĩnh vực ngân hàng mở cửa hoàn toàn cho khối ngân hàng nước ngoài, tạo ra áp lực cạnh tranh lớn đối với các ngân hàng thương mại trong nước, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank). Hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của các ngân hàng thương mại, khoảng 60-70%, đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến sự ổn định và phát triển bền vững của nền kinh tế.

Trong giai đoạn 2006-2009, VietinBank đối mặt với nhiều thách thức trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt là các khoản nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh và uy tín của ngân hàng. Nghiên cứu này nhằm phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động cho vay của VietinBank trong giai đoạn 2006-2009, với mục tiêu góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn tài chính và phát triển bền vững trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu dựa trên hai lý thuyết chính: lý thuyết rủi ro tín dụng và lý thuyết quản trị ngân hàng. Lý thuyết rủi ro tín dụng tập trung vào việc xác định, đánh giá và kiểm soát các rủi ro phát sinh từ hoạt động cho vay, bao gồm rủi ro nợ quá hạn, nợ xấu và rủi ro mất vốn. Lý thuyết quản trị ngân hàng nhấn mạnh vai trò của chính sách tín dụng, quy trình thẩm định khách hàng, giám sát và kiểm soát nội bộ trong việc hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động.

Các khái niệm chính được sử dụng gồm:

• Rủi ro tín dụng: khả năng khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng.
• Hạn chế rủi ro tín dụng: các biện pháp, chính sách nhằm giảm thiểu tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
• Nợ quá hạn và nợ xấu: các khoản nợ không được trả đúng hạn hoặc có nguy cơ mất vốn cao.
• Quản lý tín dụng: quá trình lập kế hoạch, thẩm định, phê duyệt, giám sát và xử lý các khoản vay nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp duy vật lịch sử để phân tích thực trạng và nguyên nhân hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank. Nguồn dữ liệu chính bao gồm báo cáo tài chính, số liệu thống kê về tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu của VietinBank giai đoạn 2006-2009, cùng các văn bản pháp luật liên quan như Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.

Phương pháp phân tích logic hệ thống, thống kê mô tả, so sánh tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và hiệu quả kinh doanh được áp dụng để đánh giá thực trạng. Cỡ mẫu nghiên cứu là toàn bộ các khoản vay và hồ sơ tín dụng của VietinBank trong giai đoạn nghiên cứu, được chọn lọc theo tiêu chí đại diện cho các nhóm khách hàng và loại hình tín dụng khác nhau nhằm đảm bảo tính khách quan và toàn diện. Timeline nghiên cứu kéo dài từ năm 2006 đến năm 2009, phù hợp với giai đoạn VietinBank đối mặt với nhiều thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao: Trong giai đoạn 2006-2009, tỷ lệ nợ quá hạn tại VietinBank chiếm khoảng 8-12% tổng dư nợ tín dụng, trong đó nợ xấu chiếm khoảng 3-5%. Tỷ lệ này cao hơn mức trung bình của ngành ngân hàng Việt Nam, gây áp lực lớn lên dự phòng rủi ro và lợi nhuận của ngân hàng.

2. Chất lượng tín dụng chưa được kiểm soát chặt chẽ: Việc thẩm định khách hàng và đánh giá năng lực tài chính còn nhiều hạn chế, dẫn đến việc cấp tín dụng cho các dự án có hiệu quả kinh doanh thấp hoặc rủi ro cao. Khoảng 20% các khoản vay có dấu hiệu chậm trả hoặc không đảm bảo các điều kiện cam kết.

3. Quản lý và giám sát tín dụng chưa đồng bộ: Quy trình kiểm tra, giám sát sau cho vay chưa được thực hiện nghiêm ngặt, thiếu sự phối hợp giữa các phòng ban, dẫn đến việc phát hiện và xử lý rủi ro tín dụng chậm trễ. Tỷ lệ các khoản vay bị tái phân loại nợ xấu tăng lên 15% trong giai đoạn nghiên cứu.

4. Ảnh hưởng của yếu tố khách quan và chủ quan: Ngoài các yếu tố khách quan như biến động kinh tế vĩ mô, chính sách tài chính, còn có các nhân tố chủ quan như năng lực cán bộ tín dụng, chất lượng thông tin khách hàng và sự minh bạch trong quản lý tín dụng ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng rủi ro tín dụng cao tại VietinBank là do sự thiếu đồng bộ trong quản lý tín dụng, từ khâu thẩm định đến giám sát và xử lý nợ. So với một số ngân hàng thương mại khác trong nước và kinh nghiệm quốc tế, VietinBank còn hạn chế trong việc áp dụng các tiêu chuẩn đánh giá rủi ro hiện đại và công nghệ thông tin hỗ trợ quản lý.

Biểu đồ thể hiện tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu qua các năm cho thấy xu hướng tăng dần, phản ánh sự gia tăng rủi ro tín dụng trong bối cảnh kinh tế biến động. Bảng so sánh các chỉ tiêu tài chính giữa VietinBank và các ngân hàng cùng ngành cũng minh chứng cho hiệu quả quản lý tín dụng chưa cao.

Kết quả nghiên cứu khẳng định vai trò then chốt của chính sách tín dụng và năng lực cán bộ trong việc hạn chế rủi ro tín dụng. Việc nâng cao chất lượng thông tin khách hàng, áp dụng công nghệ quản lý rủi ro và tăng cường kiểm soát nội bộ là những yếu tố quyết định để cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng chặt chẽ: Thiết lập các tiêu chuẩn thẩm định khách hàng và dự án rõ ràng, phù hợp với đặc thù ngành nghề và điều kiện thị trường. Mục tiêu giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống dưới 5% trong vòng 2 năm, do Ban lãnh đạo VietinBank chủ trì thực hiện.

2. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng: Tổ chức đào tạo chuyên sâu về quản lý rủi ro tín dụng, kỹ năng thẩm định và giám sát cho cán bộ tín dụng. Định kỳ đánh giá năng lực và áp dụng hệ thống đánh giá hiệu quả công việc. Thời gian triển khai trong 12 tháng, phối hợp với các trung tâm đào tạo chuyên ngành.

3. Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng: Triển khai hệ thống phần mềm quản lý tín dụng hiện đại, tích hợp dữ liệu khách hàng, cảnh báo rủi ro tự động và hỗ trợ ra quyết định. Mục tiêu hoàn thành trong 18 tháng, phối hợp với phòng công nghệ thông tin và đối tác công nghệ.

4. Tăng cường kiểm tra, giám sát và xử lý nợ xấu: Thiết lập quy trình kiểm tra định kỳ, giám sát chặt chẽ sau cho vay, đồng thời xây dựng bộ phận xử lý nợ chuyên trách. Mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2% trong 3 năm, do phòng quản lý rủi ro và bộ phận thu hồi nợ thực hiện.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng thương mại: Giúp hiểu rõ thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả, nâng cao năng lực cạnh tranh.

2. Cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro: Cung cấp kiến thức chuyên sâu về các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, quy trình thẩm định và giám sát, hỗ trợ nâng cao kỹ năng nghiệp vụ.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành tài chính-ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về lý thuyết và thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn hội nhập.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và hoạch định chính sách: Giúp đánh giá hiệu quả các chính sách tín dụng và quản lý rủi ro, từ đó đề xuất các giải pháp hoàn thiện khung pháp lý và chính sách hỗ trợ ngành ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ đúng hạn, gây tổn thất cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất ảnh hưởng đến an toàn tài chính và lợi nhuận của ngân hàng, do tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản.

2. Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng cao tại VietinBank là gì?
   Nguyên nhân bao gồm quản lý tín dụng chưa chặt chẽ, quy trình thẩm định và giám sát còn nhiều hạn chế, năng lực cán bộ chưa đồng đều, cùng với tác động của biến động kinh tế và chính sách vĩ mô.

3. Các biện pháp nào giúp hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả?
   Bao gồm xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, nâng cao năng lực cán bộ, ứng dụng công nghệ thông tin, tăng cường kiểm tra giám sát và xử lý nợ xấu kịp thời.

4. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu ảnh hưởng thế nào đến hoạt động ngân hàng?
   Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cao làm tăng chi phí dự phòng rủi ro, giảm lợi nhuận, ảnh hưởng uy tín và khả năng huy động vốn của ngân hàng, đồng thời làm suy giảm năng lực tài chính.

5. Vai trò của công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro tín dụng là gì?
   Công nghệ giúp tự động hóa quy trình thẩm định, giám sát, cảnh báo rủi ro, nâng cao độ chính xác và kịp thời trong quản lý tín dụng, từ đó giảm thiểu rủi ro và tăng hiệu quả hoạt động.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn đối với VietinBank trong giai đoạn 2006-2009, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và uy tín ngân hàng.
• Thực trạng quản lý tín dụng còn nhiều hạn chế, đặc biệt trong thẩm định, giám sát và xử lý nợ xấu.
• Các yếu tố chủ quan như năng lực cán bộ, chất lượng thông tin khách hàng và chính sách tín dụng đóng vai trò quyết định trong việc hạn chế rủi ro.
• Đề xuất các giải pháp đồng bộ về chính sách, đào tạo, công nghệ và kiểm soát nhằm nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng.
• Tiếp tục nghiên cứu mở rộng phạm vi và cập nhật dữ liệu để theo dõi hiệu quả các biện pháp đã triển khai, góp phần phát triển bền vững ngân hàng trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.

Hành động ngay hôm nay để nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng sẽ giúp VietinBank giữ vững vị thế và phát triển bền vững trong tương lai.

Trích đoạn nội dung tài liệu

1 LêI Më §ÇU 1. TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi Trong c«ng cuéc ®æi míi ®Êt níc, hÖ thèng Ng©n hµng ViÖt Nam ®· cã nh÷ng bíc chuyÓn ®æi s©u s¾c, ®ãng gãp tÝch cùc vµo viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn, thùc hiÖn c«ng nghiÖp ho¸ , hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc. Song thùc hiÖn nh÷ng cam kÕt quèc tÕ vÒ lÜnh vùc Ng©n hµng trong hiÖp ®Þnh th¬ng m¹i ViÖt - Mü vµ gia nhËp WTO ®· vµ ®ang ®Æt ra cho hÖ thèng Ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam nh÷ng th¸ch thøc v« cïng to lín. Trong ®ã Ng©n hµng lµ lÜnh vùc hoµn toµn më trong cam kÕt gia nhËp WTO cña ViÖt Nam.

§Õn n¨m 2010, lÜnh vùc Ng©n hµng sÏ më cöa hoµn toµn c¸c dÞch vô cho khèi Ng©n hµng níc ngoµi. §Ó héi nhËp thµnh c«ng vµ kh«ng bÞ lÐp vÕ ngay trªn s©n nhµ, c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i, ®Æc biÖt lµ Ng©n hµng th¬ng m¹i Nhµ níc - nh÷ng ®Çu tµu, mòi nhän cña hÖ thèng Ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam ph¶i lµnh m¹nh ho¸ tµi chÝnh theo chuÈn mùc quèc tÕ, n©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh. H¬n n÷a, tÝn dông hiÖn ®ang chiÕm tû träng lín nhÊt: 60-70% trong thu nhËp cña Ng©n hµng th¬ng m¹i, lµ kªnh cung cÊp vèn quan träng nhng còng tiÒm Èn nhiÒu rñi ro cho toµn nÒn kinh tÕ, lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn sù lµnh m¹nh hay sù yÕu kÐm, khñng ho¶ng vµ sôp ®æ cña nÒn kinh tÕ. 2 Do vËy ®Ó n©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh, hiÖu qu¶ kinh doanh cña Ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam vµ thÓ hiÖn ®óng vai trß “ Ng©n hµng lµ hÖ thÇn kinh, lµ tr¸i tim cña nÒn kinh tÕ ” th× Ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn qu¶n lý tèt rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng.

Tuy nhiªn trong thêi gian võa qua, c¸c ho¹t ®éng nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i nãi chung vµ cña Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam nãi riªng cßn h¹n chÕ, hiÖu qu¶ cha cao, ®Ó ph¸t sinh nhiÒu nî xÊu, nî qu¸ h¹n lµm ¶nh hëng tíi kÕt qu¶ kinh doanh cña Ng©n hµng. §Ó c¶i thiÖn ®îc t×nh h×nh trªn ®ßi hái c¸c Ng©n hµng ph¶i quan t©m nhiÒu h¬n ®Õn viÖc ph¸t hiÖn c¸c rñi ro tiÒm Èn trong ho¹t ®éng cho vay vµ cã biÖn ph¸p h¹n chÕ rñi ro ®ã. XuÊt ph¸t tõ yªu cÇu lý luËn, thùc tiÔn vµ víi mong muèn ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam ph¸t triÓn víi chÊt lîng tèt h¬n trong bèi c¶nh héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ, do vËy ®Ò tµi “H¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam” ®îc lùa chän nghiªn cøu. Môc ®Ých nghiªn cøu cña luËn v¨n - Nghiªn cøu c¬ së lý thuyÕt vÒ h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông - Ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam 3 - §Ò xuÊt nh÷ng gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam 3.

§èi tîng vµ ph¹m vi nghiªn cøu - §èi tîng nghiªn cøu: H¹n chÕ rñi ro tÝn dông cña Ng©n hµng th¬ng m¹i - Ph¹m vi nghiªn cøu: H¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng cho vay t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam giai ®o¹n 2006-2009. Ph¬ng ph¸p nghiªn cøu Trªn c¬ së ph¬ng ph¸p luËn cña chñ nghÜa duy vËt biÖn chøng vµ duy vËt lÞch sö, c¸c ph¬ng ph¸p ®îc sö dông trong qu¸ tr×nh nghiªn cøu lµ ph¬ng ph¸p ph©n tÝch logic hÖ thèng, thèng kª, so s¸nh, chän mÉu, t duy tr×u tîng. §ãng gãp cña luËn v¨n - HÖ thèng ho¸ lý luËn vÒ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng cho vay t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i. - Ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam, tæng kÕt nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®îc, t×m ra nh÷ng h¹n chÕ vµ nguyªn nh©n dÉn ®Õn h¹n chÕ ®ã.

- §Ò xuÊt nh÷ng gi¶i ph¸p nh»m tiÕp tôc h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam, ®ång 4 thêi ®Ò xuÊt mét sè kiÕn nghÞ víi c¸c cÊp, c¸c ngµnh ®Ó thùc hiÖn. KÕt cÊu cña luËn v¨n Ngoµi phÇn phô lôc, danh môc c¸c ch÷ viÕt t¾t, danh môc b¶ng, biÓu, lêi nãi ®Çu, kÕt luËn vµ danh môc tµi liÖu tham kh¶o, luËn v¨n gåm 3 ch¬ng: Ch¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông cña Ng©n hµng th¬ng m¹i Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p t¨ng cêng h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n hµng TMCP C«ng th¬ng ViÖt Nam. 5 CH¦¥NG 1 NH÷NG VÊN §Ò C¥ B¶N VÒ H¹N CHÕ RñI RO TÝN DôNG CñA NG¢N HµNG TH¦¥NG M¹I 1. Ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng th¬ng m¹i 1.

C¸c ho¹t ®éng c¬ b¶n cña Ng©n hµng th- ¬ng m¹i 1. Kh¸i niÖm Ng©n hµng th¬ng m¹i LÞch sö ra ®êi cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i g¾n liÒn víi lÞch sö ph¸t triÓn cña s¶n xuÊt, lu th«ng hµng ho¸ vµ tiÒn tÖ qua c¸c h×nh th¸i kinh tÕ x· héi kh¸c nhau. Ho¹t ®éng Ng©n hµng thña ban ®Çu cã nguån gèc tõ ho¹t ®éng lu gi÷ hé, thanh to¸n chi tr¶ hé, sau ®ã lµ sù ph¸t triÓn ho¹t ®éng cho vay vµ c¸c lo¹i h×nh dÞch vô kh¸c tõ nh÷ng ngêi thî kim hoµn. Tr¶i qua thêi gian nh÷ng ngêi gi÷ hé ®· trë thµnh nhµ ng©n hµng thùc thô víi ba nghiÖp vô c¬ b¶n bao gåm: NhËn tiÒn göi, thanh to¸n hé vµ cÊp tÝn dông cho kh¸ch hµng cña m×nh cïng viÖc ph¸t triÓn c¸c nghiÖp vô ng©n hµng kh¸c.

MÆc dï cã nhiÒu tæ chøc tµi chÝnh nh C«ng ty kinh doanh chøng kho¸n, C«ng ty m«i giíi chøng kho¸n, Quü t¬ng hç, C«ng ty b¶o hiÓm, C«ng ty tµi chÝnh .®Òu ®ang cè g¾ng cung cÊp c¸c dÞch vô cña Ng©n hµng song Ng©n hµng th- ¬ng m¹i (NHTM) vÉn ®ãng vai trß quan träng trong nÒn kinh tÕ. 6 C¸c Ng©n hµng cã thÓ ®îc ®Þnh nghÜa qua chøc n¨ng, c¸c dÞch vô hoÆc vai trß mµ chóng thùc hiÖn trong nÒn kinh tÕ. Song c¸ch tiÕp cËn quan träng nhÊt lµ cã thÓ xem xÐt trªn ph¬ng diÖn nh÷ng lo¹i h×nh dÞch vô mµ chóng cung cÊp: NHTM lµ tæ chøc tµi chÝnh cung cÊp mét danh môc c¸c dÞch vô tµi chÝnh ®a d¹ng nhÊt - ®Æc biÖt lµ tÝn dông, tiÕt kiÖm, dÞch vô thanh to¸n - vµ thùc hiÖn nhiÒu chøc n¨ng tµi chÝnh nhÊt so víi bÊt kú mét tæ chøc kinh doanh nµo trong nÒn kinh tÕ. Nh÷ng ho¹t ®éng c¬ b¶n cña Ng©n hµng th- ¬ng m¹i Ho¹t ®éng chñ yÕu cña Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ chuyÓn tiÕt kiÖm thµnh ®Çu t: C¸c c¸ nh©n vµ tæ chøc t¹m thêi th©m hôt chi tiªu, tøc lµ chi tiªu cho tiªu dïng vµ ®Çu t vît qu¸ thu nhËp vµ v× thÕ hä lµ nh÷ng ngêi cÇn bæ sung vèn.

Tr¸i l¹i c¸c c¸ nh©n vµ tæ chøc thÆng d trong chi tiªu, tøc lµ thu nhËp hiÖn t¹i cña hä lín h¬n c¸c kho¶n chi tiªu cho hµng ho¸, dÞch vô vµ do vËy hä cã tiÒn ®Ó tiÕt kiÖm. Ng©n hµng trë thµnh trung gian thanh to¸n lín nhÊt hiÖn nay ë hÇu hÕt c¸c quèc gia. Víi xu thÕ ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ, c¸c Ng©n hµng tõ chç chØ cung cÊp dÞch vô vÒ nhËn tiÒn göi, tíi nay c¸c Ng©n hµng ®· t¨ng cêng cung cÊp thªm nhiÒu m¶ng ho¹t ®éng cã gi¸ trÞ gia t¨ng nh huy ®éng 7 vèn, tÝn dông, trung gian thanh to¸n vµ mét sè ho¹t ®éng kh¸c, cô thÓ nh sau:  Huy ®éng vèn NghiÖp vô nµy bao gåm viÖc huy ®éng c¸c nguån vèn: tiÒn göi thanh to¸n, tiÕt kiÖm cã kú h¹n vµ kh«ng kú h¹n; ph¸t hµnh tr¸i phiÕu vµ kú phiÕu, vay c¸c tæ chøc tÝn dông; vèn tiÕp nhËn tµi trî, vèn ®Çu t ph¸t triÓn, vèn uû th¸c ®Çu t.  Cho vay: Ho¹t ®éng cho vay bao gåm: Cho vay tiªu dïng ®èi víi c¸ nh©n, hé gia ®×nh.

Cho vay kh¸ch hµng kinh doanh: cho vay ng¾n h¹n, trung vµ dµi h¹n ®Ó kh¸ch hµng mua vËt t, m¸y mãc thiÕt bÞ, x©y dùng nhµ xëng.  Thanh to¸n Thay mÆt kh¸ch hµng, Ng©n hµng thùc hiÖn thanh to¸n tiÒn mua b¸n hµng ho¸ vµ dÞch vô. C¸c dÞch vô cña ho¹t ®éng trung gian thanh to¸n gåm sÐc, uû nhiÖm chi, nhê thu.Tríc ®©y c¸c Ng©n hµng chØ thùc hiÖn thanh to¸n trong ph¹m vi hÑp lµ néi bé Ng©n hµng, trong ph¹m vi quËn, huyÖn, th× hiÖn nay c¸c Ng©n hµng ®· thùc hiÖn thanh to¸n liªn Ng©n hµng vµ trªn ph¹m vi toµn cÇu.  Ho¹t ®éng kh¸c 8 B¶o l·nh: Ng©n hµng cam kÕt thùc hiÖn nghÜa vô tµi chÝnh thay cho kh¸ch hµng cña m×nh khi kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®óng nghÜa vô ®· cam kÕt.

Ng©n hµng thêng b¶o l·nh cho kh¸ch hµng mua chÞu hµng ho¸, thiÕt bÞ, tham gia dù thÇu, thùc hiÖn hîp ®ång. Uû th¸c, t vÊn: do ho¹t ®éng trong lÜnh vùc tµi chÝnh, Ng©n hµng cã thÓ nhËn uû th¸c nh uû th¸c ®Çu t, uû th¸c vay hé. vµ cã thÓ tiÕn hµnh c¸c dÞch vô t vÊn nh t vÊn ®Çu t, qu¶n lý tµi chÝnh, mua b¸n, s¸t nhËp kh¸ch hµng. Qu¶n lý ng©n quü: c¸c Ng©n hµng më tµi kho¶n vµ gi÷ tiÒn cña hÇu hÕt c¸c kh¸ch hµng vµ c¸ nh©n.

Nhê ®ã Ng©n hµng thêng cã mèi liªn hÖ chÆt chÏ víi nhiÒu kh¸ch hµng. B¶o qu¶n tµi s¶n hé: c¸c Ng©n hµng thùc hiÖn viÖc lu gi÷ vµng, giÊy tê cã gi¸ vµ tµi s¶n kh¸c cho kh¸ch hµng trong kÐt s¾t. Thuª mua: khi kh¸ch hµng cã nhu cÇu vay vèn ®Ó mua tµi s¶n nhng kh«ng ®ñ vèn hoÆc sè tiÒn ®îc vay kh«ng ®ñ mua tµi s¶n, Ng©n hµng cã thÓ ®øng ra mua tµi s¶n theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng vµ cho kh¸ch hµng thuª. Cã hai h×nh thøc cho thuª chñ yÕu lµ cho thuª ho¹t ®éng vµ cho thuª tµi chÝnh.

M«i giíi ®Çu t chøng kho¸n: ®©y lµ mét m¶ng dÞch vô c¸c Ng©n hµng cã thÓ tiÕn hµnh ®Ó tho¶ m·n tèt nhÊt nhu cÇu kh¸ch hµng. HiÖn nay dÞch vô nµy thêng ®îc c¸c 9 Ng©n hµng thµnh lËp riªng ra c¸c C«ng ty chøng kho¸n ®Ó t¨ng tÝnh chuyªn nghiÖp cña ho¹t ®éng m«i giíi ®Çu t chøng kho¸n. DÞch vô b¶o hiÓm: Ng©n hµng liªn doanh víi C«ng ty b¶o hiÓm hoÆc tæ chøc C«ng ty b¶o hiÓm con, Ng©n hµng cung cÊp dÞch vô tiÕt kiÖm g¾n víi b¶o hiÓm nh tiÕt kiÖm an sinh, tiÕt kiÖm hu trÝ. Cung cÊp c¸c dÞch vô ®¹i lý: mét Ng©n hµng cã thÓ cung cÊp c¸c dÞch vô ®¹i lý cho c¸c Ng©n hµng kh¸c nh thanh to¸n hé, ph¸t hµnh chøng chØ tiÒn göi, lµm ®Çu mèi trong ho¹t ®éng ®ång tµi trî.