Hiệu Quả Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi Nhánh Quận 6

Khóa luận phân tích hiệu quả cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, chi nhánh Quận 6, chuyên ngành tài chính ngân hàng.

• Tác giả: Phan Quỳnh Như
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thế Bính
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP.Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Hiệu Quả Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi Nhánh Quận 6
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại
• 1.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng
• 1.3. Các hình thức cho vay tiêu dùng
• 1.4. Vai trò của cho vay tiêu dùng
• 1.5. Hiệu quả cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại
• 1.6. Khái niệm hiệu quả cho vay tiêu dùng của NHTM
• 1.7. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng
• 1.8. Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay tiêu dùng của NHTM
• 1.9. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẬN 6
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - chi nhánh Quận 6
• 2.2. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng Techcombank – chi nhánh Quận 6
• 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2016 – 2018 của Techcombank chi nhánh Quận 6
• 2.4. Thực trạng hiệu quả cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – chi nhánh Quận 6 giai đoạn 2016 – 2018
• 2.4.1. Nhóm chỉ tiêu phản ánh dư nợ cho vay
• 2.4.2. Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn
• 2.4.3. Nhóm chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời
• 2.4.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Quận 6
• 2.4.5. Đánh giá về hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Quận 6
• 2.4.5.1. Những thành công
• 2.4.5.2. Những hạn chế
• 2.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN 6
• 3.1. Mục tiêu phát triển của techcombank chi nhánh quận 6
• 3.2. Một số giải pháp và kiến nghị nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại techcombank chi nhánh quận 6
• 3.2.1. Một số giải pháp
• 3.2.2. Một số kiến nghị
• 3.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hiệu Quả Cho Vay Tiêu Dùng Tại Techcombank Quận 6

Hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Quận 6 là một chủ đề quan trọng trong bối cảnh kinh tế hiện nay. Nhu cầu vay vốn tiêu dùng ngày càng tăng cao, đặc biệt là trong giai đoạn 2016 - 2018. Nghiên cứu này sẽ phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay tiêu dùng, từ đó đưa ra những giải pháp cải thiện. Việc đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng không chỉ giúp ngân hàng nâng cao lợi nhuận mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững.

1.1. Đặc Điểm Của Cho Vay Tiêu Dùng Tại Techcombank

Cho vay tiêu dùng tại Techcombank có nhiều hình thức khác nhau, từ vay tín chấp đến vay có tài sản đảm bảo. Mỗi hình thức đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng, ảnh hưởng đến quyết định của khách hàng.

1.2. Vai Trò Của Cho Vay Tiêu Dùng Trong Kinh Tế

Cho vay tiêu dùng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tiêu dùng và phát triển kinh tế. Nó giúp người dân có khả năng tiếp cận tài chính để thực hiện các nhu cầu thiết yếu.

II. Thực Trạng Hiệu Quả Cho Vay Tiêu Dùng Tại Techcombank Quận 6

Trong giai đoạn 2016 - 2018, Techcombank Quận 6 đã đạt được nhiều thành tựu trong hoạt động cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết. Việc đánh giá thực trạng này sẽ giúp ngân hàng nhận diện rõ hơn các thách thức và cơ hội trong tương lai.

2.1. Kết Quả Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng

Doanh số cho vay tiêu dùng của Techcombank Quận 6 đã tăng trưởng ổn định trong ba năm qua, cho thấy nhu cầu vay vốn của người dân ngày càng cao.

2.2. Những Hạn Chế Trong Hoạt Động Cho Vay

Mặc dù có sự tăng trưởng, nhưng nợ quá hạn và nợ xấu vẫn là vấn đề lớn. Điều này ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay và uy tín của ngân hàng.

III. Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Hiệu Quả Cho Vay Tiêu Dùng

Nhiều yếu tố tác động đến hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Techcombank Quận 6. Việc nhận diện và phân tích các yếu tố này là cần thiết để đưa ra các giải pháp phù hợp.

3.1. Chính Sách Tín Dụng Của Ngân Hàng

Chính sách tín dụng của Techcombank ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cho vay và quản lý rủi ro. Cần có sự điều chỉnh để phù hợp với nhu cầu thị trường.

3.2. Năng Lực Đội Ngũ Nhân Viên

Đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn cao sẽ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả cho vay. Đào tạo và phát triển nhân lực là yếu tố quan trọng.

IV. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay Tiêu Dùng Tại Techcombank

Để nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng, Techcombank cần triển khai nhiều giải pháp đồng bộ. Những giải pháp này không chỉ giúp cải thiện tình hình hiện tại mà còn tạo nền tảng cho sự phát triển bền vững trong tương lai.

4.1. Nâng Cao Chất Lượng Đào Tạo Nhân Viên

Đào tạo nhân viên về kỹ năng thẩm định và chăm sóc khách hàng sẽ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro.

4.2. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Cho Vay

Cần phát triển thêm nhiều sản phẩm cho vay tiêu dùng để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, từ đó tăng trưởng doanh số.

V. Kết Luận Về Hiệu Quả Cho Vay Tiêu Dùng Tại Techcombank

Hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Techcombank Quận 6 có nhiều tiềm năng phát triển. Tuy nhiên, cần có những giải pháp cụ thể để khắc phục các hạn chế hiện tại. Việc cải thiện hiệu quả cho vay không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho cả khách hàng và nền kinh tế.

5.1. Tương Lai Của Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng

Với sự phát triển của công nghệ và nhu cầu ngày càng cao, hoạt động cho vay tiêu dùng tại Techcombank sẽ có nhiều cơ hội mở rộng trong tương lai.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Cải Thiện

Cần có các chính sách cải thiện quy trình cho vay và nâng cao chất lượng dịch vụ để thu hút khách hàng và giảm thiểu rủi ro.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phan Quỳnh Như được thực hiện trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang trong tiến trình hội nhập quốc tế sâu rộng, kéo theo sự gia tăng ổn định về thu nhập, mức sống và trình độ dân trí của người dân. Sự thay đổi này thúc đẩy nhu cầu tài trợ vốn phục vụ đời sống gia đình như mua sắm, sửa chữa nhà cửa, phương tiện đi lại, chi phí học tập và sinh hoạt ngày càng mở rộng. Hoạt động tín dụng bán lẻ, đặc biệt là mảng cho vay tiêu dùng (CVTD), trở thành một kênh phân tán rủi ro và tạo nguồn thu nhập quan trọng cho các ngân hàng thương mại (NHTM). Trong bức tranh chung của hệ thống ngân hàng năm 2018, lợi nhuận toàn ngành duy trì đà tăng trưởng tích cực, các tổ chức tín dụng liên tục cải thiện năng lực cạnh tranh, tinh gọn sản phẩm và mở rộng phân khúc khách hàng cá nhân.

Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) - Chi nhánh Quận 6 được thành lập ngày 30/12/2005, trực thuộc Techcombank TP. Hồ Chí Minh và thuộc địa bàn quản lý vùng 13. Chi nhánh tọa lạc tại số 439 đường Nguyễn Văn Luông, Phường 12, Quận 6, nằm gần các đầu mối kinh tế trọng điểm như Khu công nghiệp Tân Tạo, khu vực Chợ Lớn, Chợ Bà Hom, phục vụ khách hàng trên địa bàn Quận 6 cùng các khu vực lân cận gồm Quận 5, Quận 8, Bình Tân và Tân Phú. Sau hơn 13 năm hoạt động, dù đạt được những bước tiến về quy mô và doanh thu bán lẻ, hoạt động cho vay tiêu dùng tại đơn vị vẫn bộc lộ một số hạn chế nội tại: nợ quá hạn còn ở mức cao, quy trình tín dụng còn các bước rườm rà, nguồn nhân lực bộ phận khách hàng cá nhân chưa đủ đáp ứng yêu cầu và hoạt động tiếp thị sản phẩm dịch vụ chưa đạt hiệu quả tối ưu. Xuất phát từ thực trạng trên, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu nhằm đánh giá khách quan hiệu quả cho vay tiêu dùng tại chi nhánh.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được phân định rõ ràng thành mục tiêu tổng quát và các mục tiêu cụ thể:

1. Phân tích, đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 dựa trên hệ thống các chỉ tiêu định lượng và định tính giai đoạn 2016 - 2018.
2. Làm rõ các nguyên nhân (chủ quan và khách quan) dẫn đến những mặt hạn chế, tồn tại khiến hiệu quả cho vay tiêu dùng tại chi nhánh chưa cao.
3. Đề xuất hệ thống giải pháp khắc phục tồn tại và gợi ý chính sách nhằm nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại đơn vị trong giai đoạn tiếp theo.

Tương ứng với các mục tiêu trên, tác giả thiết lập câu hỏi nghiên cứu tổng quát: Hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 giai đoạn 2016 - 2018 diễn biến như thế nào và những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động này là gì? Ba câu hỏi nghiên cứu cụ thể bao gồm:

1. Hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 trong giai đoạn 2016 - 2018 đạt được ở mức độ nào qua các chỉ tiêu quy mô, độ an toàn và khả năng sinh lời?
2. Những nguyên nhân cụ thể nào làm cho hiệu quả cho vay tiêu dùng tại chi nhánh trong giai đoạn 2016 - 2018 chưa đạt mức tối ưu?
3. Cần triển khai những giải pháp và chính sách thực tiễn nào để thúc đẩy nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6?

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6. Phạm vi nghiên cứu về không gian tập trung tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 (TP. Hồ Chí Minh); phạm vi nghiên cứu về thời gian bao quát số liệu hoạt động trong 3 năm liên tiếp từ năm 2016 đến năm 2018.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng khung lý thuyết dựa trên các công trình học thuật và tài liệu chuẩn mực về nghiệp vụ ngân hàng thương mại:

• Khái niệm và đặc điểm tín dụng tiêu dùng: Tác giả dẫn chiếu quan điểm của Bùi Diệu Anh (2011), chỉ rõ các đặc trưng cốt lõi của cho vay tiêu dùng gồm: quy mô mỗi món vay nhỏ nhưng số lượng món vay lớn; lãi suất cho vay thường cao hơn tín dụng công nghiệp - thương mại do chi phí quản lý và độ rủi ro cao; nhu cầu vay ít co giãn theo lãi suất mà phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế; nguồn trả nợ gắn liền với thu nhập, kỹ năng và vị trí công tác của người đi vay; thông tin tài chính cá nhân thường thiếu chuẩn hóa, làm tăng mức độ phức tạp trong khâu thẩm định tư cách khách hàng.
• Phân loại cho vay tiêu dùng: Dựa trên mục đích sử dụng vốn theo nghiên cứu của Nguyễn Tuyết Anh (2018), chia thành cho vay tiêu dùng cư trú (mua sắm, xây dựng, cải tạo nhà ở) và cho vay tiêu dùng phi cư trú (trang trải học hành, du lịch, mua sắm đồ dùng gia đình, phương tiện đi lại). Dựa trên tính chất đảm bảo, chia thành cho vay có tài sản đảm bảo (cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bên thứ ba) và cho vay không có tài sản đảm bảo (cho vay tín chấp dựa trên uy tín và thu nhập).
• Khung đánh giá hiệu quả tín dụng: Bản chất hiệu quả cho vay tiêu dùng được định nghĩa là tương quan giữa kết quả hoạt động tín dụng đạt được với mức chi phí nguồn lực mà ngân hàng bỏ ra, đồng thời bảo đảm kiểm soát rủi ro ở mức chấp nhận được và duy trì thanh khoản an toàn. Khóa luận thiết lập hệ thống 3 nhóm chỉ tiêu đo lường:
  1. Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô: Doanh số cho vay, Dư nợ cho vay và Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động.
  2. Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn: Tỷ lệ nợ quá hạn (phân loại từ nhóm 2 đến nhóm 5 căn cứ theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) và Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo.
  3. Nhóm chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời: Thu nhập thuần và lợi nhuận mang lại từ hoạt động cho vay tiêu dùng.
• Các nhân tố ảnh hưởng: Khóa luận khảo sát 4 nhân tố chính tác động đến chất lượng và hiệu quả tín dụng tiêu dùng, bao gồm: chất lượng đội ngũ nhân sự tín dụng, chiến lược kinh doanh của chi nhánh, quy mô nguồn vốn huy động và chính sách tín dụng của hệ thống ngân hàng (Ngô Thị Thu Thủy, 2015).

Về phương pháp nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp định tính kết hợp thống kê mô tả. Các phương pháp kỹ thuật cụ thể gồm thu thập số liệu, so sánh tuyệt đối - tương đối, phân tích tỷ trọng và tổng hợp dữ liệu thứ cấp. Dữ liệu thực nghiệm được trích xuất từ các báo cáo kế hoạch kinh doanh và báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Techcombank Chi nhánh Quận 6 trong các năm 2016, 2017 và 2018. Bên cạnh đó, đề tài tổng hợp các quy định pháp luật của Nhà nước, văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, giáo trình tài chính - ngân hàng và kế thừa kết quả từ các công trình nghiên cứu đi trước liên quan đến tín dụng tiêu dùng và hiệu quả kinh doanh ngân hàng (như nghiên cứu của Lê Thị Kim Huệ năm 2013; Nguyễn Thị Hạnh Chi năm 2014; Ngô Thị Thu Thủy năm 2015; Tạ Thị Kim Dung năm 2016; Vũ Anh Quân năm 2017).

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Tổng quan về cho vay tiêu dùng và hiệu quả cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

Nội dung chương 1 hệ thống hóa toàn diện các vấn đề lý luận nền tảng. Tác giả làm rõ bản chất kinh tế của cho vay tiêu dùng với tư cách là phương thức tài trợ tài chính cho khách hàng cá nhân và hộ gia đình phục vụ các mục đích chi tiêu sinh hoạt, cải thiện điều kiện cư trú và nâng cao chất lượng sống. Khóa luận phân tích vai trò 3 chiều của tín dụng tiêu dùng: đối với khách hàng (giải quyết tình trạng thiếu hụt vốn tức thời, kích hoạt kế hoạch tiêu dùng cá nhân); đối với ngân hàng thương mại (đa dạng hóa danh mục đầu tư, phân tán rủi ro danh mục và tạo nguồn thu bù đắp chi phí huy động); đối với nền kinh tế xã hội (kích cầu tiêu dùng nội địa, thúc đẩy chu chuyển hàng hóa và mở rộng dịch vụ ngân hàng hiện đại).

Chương này cũng thiết lập cơ sở lý thuyết cho việc đánh giá hiệu quả, xác định công thức tính toán tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn huy động, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo. Quy định phân loại nợ theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN được trình bày chi tiết theo các nhóm nợ từ nhóm 2 (nợ cần chú ý, quá hạn 10 - 90 ngày), nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn, quá hạn 91 - 180 ngày), nhóm 4 (nợ nghi ngờ, quá hạn 181 - 360 ngày) đến nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn, quá hạn trên 360 ngày), làm căn cứ pháp lý để chi nhánh kiểm soát chất lượng tín dụng.

Chương 2: Thực trạng hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Quận 6

Chương 2 trình bày cơ cấu tổ chức của Techcombank Chi nhánh Quận 6 gồm Giám đốc chi nhánh, Trưởng bộ phận Khách hàng cá nhân, Kiểm soát viên và các bộ phận thừa hành: Chuyên viên tín dụng khách hàng cá nhân, Chuyên viên tư vấn khách hàng cá nhân, Chuyên viên chăm sóc khách hàng sau vay và Giao dịch viên. Đi sâu vào thực trạng tài chính, tác giả tập hợp các bảng số liệu cụ thể phản ánh kết quả hoạt động tổng thể và kết quả mảng cho vay tiêu dùng trong giai đoạn 2016 - 2018.

Tình hình nguồn vốn huy động và các chỉ tiêu kinh doanh tổng quát của chi nhánh được tổng hợp qua bảng số liệu sau:

Chỉ tiêu (Đơn vị: Tỷ đồng)	Năm 2016	Năm 2017	Năm 2018	Mức tăng 2017/2016	Tỷ lệ tăng 2017/2016	Mức tăng 2018/2017	Tỷ lệ tăng 2018/2017
Nguồn vốn huy động	14.235	15.118	16.327	+883	+6,20%	+1.209	+8,00%
Tổng tài sản	19.285	20.386	21.574	+1.101	+5,71%	+1.188	+5,83%
Doanh thu thuần	398	697	1.053	+299	+75,13%	+356	+51,08%
Chi phí hoạt động	290	528	804	+238	+82,07%	+276	+52,27%
Lợi nhuận trước thuế	108	169	249	+61	+56,48%	+80	+47,34%

Về quy mô hoạt động cho vay tiêu dùng, doanh số cho vay tiêu dùng tăng trưởng từ 6.838 tỷ đồng (năm 2016) lên 8.312 tỷ đồng (năm 2017, tăng 21,56%) và đạt 11.253 tỷ đồng (năm 2018, tăng 35,38%). Trong cơ cấu doanh số, cho vay tiêu dùng ngắn hạn có xu hướng tăng tỷ trọng, từ mức 2.335 tỷ đồng năm 2016 lên 4.359 tỷ đồng năm 2017 và đạt 6.052 tỷ đồng năm 2018 (chiếm 53,78% tổng doanh số). Chi nhánh chuyển dịch sang kỳ hạn ngắn để tăng tốc độ quay vòng vốn và giảm thiểu rủi ro nợ xấu trong bối cảnh thị trường tài chính có biến động.

Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời hạn vay, sản phẩm và tính chất đảm bảo được chi nhánh quản lý qua các danh mục chi tiết:

Phân loại dư nợ CVTD (Đơn vị: Tỷ đồng)	Năm 2016	Năm 2017	Năm 2018	Biến động 2017/2016	Biến động 2018/2017
Theo thời hạn vay
- Ngắn hạn	2.477	2.967	3.787	+490 (+19,78%)	+820 (+27,64%)
- Trung và dài hạn	3.970	4.963	6.629	+993 (+25,01%)	+1.666 (+33,57%)
Tổng dư nợ CVTD	6.447	7.930	10.416	+1.483 (+23,00%)	+2.486 (+31,35%)
Tổng dư nợ toàn chi nhánh	8.324	12.030	23.404	+3.706 (+44,52%)	+11.374 (+94,55%)
Tỷ trọng CVTD / Tổng dư nợ	77,45%	65,92%	44,51%	Giảm 11,53%	Giảm 21,41%
Theo mục đích sản phẩm
- Mua sắm, sửa chữa nhà ở	2.775	3.549	4.188	+774	+639
- Mua sắm phương tiện đi lại	1.027	1.289	1.662	+262	+373
- Nhu cầu đời sống khác	2.645	3.092	4.566	+447	+1.474
Theo hình thức bảo đảm
- Có tài sản đảm bảo	3.944	4.513	6.063	+569 (+14,43%)	+1.550 (+34,34%)
- Không có tài sản đảm bảo	2.503	3.417	4.353	+914 (+36,52%)	+936 (+27,39%)

Tác giả phân tích: mặc dù dư nợ cho vay tiêu dùng tuyệt đối tăng liên tục qua các năm, tỷ trọng cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ tín dụng chung của chi nhánh sụt giảm đáng kể từ 77,45% (năm 2016) xuống 65,92% (năm 2017) và chạm mức 44,51% (năm 2018). Lý do là tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp và tổ chức kinh tế tăng vọt (đạt 23.404 tỷ đồng năm 2018), đồng thời điều kiện xét duyệt cho vay tiêu dùng được chi nhánh thắt chặt hơn. Về cơ cấu sản phẩm, mục đích nhu cầu đời sống khác tăng mạnh nhất trong năm 2018 (đạt 4.566 tỷ đồng, chiếm 43,84%), vượt qua mục đích sửa chữa nhà cửa (4.188 tỷ đồng, chiếm 40,21%). Về hình thức đảm bảo, các khoản vay có tài sản đảm bảo (chủ yếu là bất động sản và xe cơ giới) luôn giữ tỷ trọng chi phối trên 56% nhằm tạo chốt chặn an toàn dự phòng rủi ro.

Chương 2 tổng kết các tồn tại chính: tỷ lệ nợ quá hạn vẫn duy trì ở mức cao; bộ phận khách hàng cá nhân bị thiếu hụt nhân lực; quy trình thẩm định tín dụng phức tạp, còn các bước thừa; chưa có phòng nghiên cứu chuyên biệt cho các sản phẩm dịch vụ cá nhân; khách hàng cá nhân trên địa bàn còn thiếu kiến thức về các điều khoản tín dụng ngân hàng; và hoạt động tiếp thị - quảng bá dịch vụ chưa đạt tính chuyên nghiệp cao.

Chương 3: Giải pháp và chính sách nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Quận 6

Trên cơ sở đánh giá thực trạng và mục tiêu phát triển kinh doanh bán lẻ của ngân hàng, tác giả đề xuất hệ thống 6 nhóm giải pháp thực tiễn áp dụng trực tiếp tại Techcombank Chi nhánh Quận 6:

1. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực: Tăng cường các khóa đào tạo nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán bộ bán lẻ, bồi dưỡng kỹ năng đánh giá định tính đạo đức khách hàng và năng lực phân tích tài chính; đồng thời nâng cao chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp nhằm hạn chế rủi ro tác nghiệp.
2. Bổ sung nhân sự tín dụng: Mở rộng tuyển dụng đội ngũ chuyên viên tín dụng khách hàng cá nhân để đáp ứng áp lực gia tăng doanh số và bảo đảm chất lượng giám sát các khoản vay sau khi giải ngân.
3. Cải tiến quy trình thu thập và xử lý thông tin khách hàng: Nâng cao chất lượng xác minh nguồn thu nhập thực tế, sàng lọc lịch sử quan hệ tín dụng và rút ngắn thời gian luân chuyển hồ sơ giữa các khâu thẩm định - xét duyệt.
4. Nâng cao cơ hội tiếp cận thông tin cho khách hàng: Xây dựng các chương trình thanh toán minh bạch, biểu phí và lãi suất rõ ràng giúp người vay nắm bắt cụ thể nghĩa vụ trả nợ, hạn chế phát sinh nợ quá hạn do thiếu hiểu biết.
5. Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay tiêu dùng: Nghiên cứu thiết kế các gói tín dụng may đo theo từng nhóm khách hàng mục tiêu trên địa bàn Quận 6 (tiểu thương kinh doanh, cán bộ công nhân viên, hộ gia đình mua sắm đồ dùng gia đình hoặc phương tiện đi lại).
6. Tăng cường xử lý dứt điểm nợ xấu và nợ quá hạn: Rà soát danh mục các khoản nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5, thúc đẩy việc đôn đốc thu hồi nợ, cơ cấu lại thời hạn trả nợ hợp lý và kiên quyết xử lý tài sản bảo đảm đối với các khoản nợ chây ỳ nhằm bảo toàn nguồn vốn.

Bên cạnh các giải pháp nội bộ, tác giả đề xuất định hướng phát triển đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo và hướng dẫn các gói dịch vụ tín dụng bán lẻ tới các cơ quan, đơn vị kinh tế trên địa bàn Quận 6 và các vùng lân cận.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận ghi nhận các kết quả thực nghiệm nổi bật qua việc phân tích chuỗi dữ liệu thứ cấp giai đoạn 2016 - 2018 tại Techcombank Chi nhánh Quận 6:

• Quy mô vốn huy động duy trì đà tăng trưởng ổn định, từ 14.235 tỷ đồng (năm 2016) lên 15.118 tỷ đồng (năm 2017) và đạt 16.327 tỷ đồng (năm 2018).
• Kết quả kinh doanh chung có sự tăng trưởng mạnh: doanh thu tăng từ 398 tỷ đồng (năm 2016) lên 1.053 tỷ đồng (năm 2018); lợi nhuận trước thuế tăng từ 108 tỷ đồng (năm 2016) lên 249 tỷ đồng (năm 2018).
• Hoạt động cho vay tiêu dùng mở rộng vững chắc: doanh số cho vay tiêu dùng tăng từ 6.838 tỷ đồng (năm 2016) lên 11.253 tỷ đồng (năm 2018); dư nợ cho vay tiêu dùng tăng từ 6.447 tỷ đồng (năm 2016) lên 10.416 tỷ đồng (năm 2018).
• Dư nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng chi phối trong cơ cấu cho vay tiêu dùng (đạt 6.629 tỷ đồng vào năm 2018, tương đương 63,64% tổng dư nợ CVTD), đồng thời cho vay có tài sản đảm bảo được duy trì ở mức cao (chiếm 58,21% năm 2018 với 6.063 tỷ đồng) giúp chi nhánh phân tán và kiểm soát rủi ro tín dụng.

Về đóng góp học thuật và thực tiễn, tác giả đã cung cấp bức tranh số liệu chi tiết, cập nhật và chuyên biệt về hoạt động cho vay tiêu dùng tại một chi nhánh cụ thể của Techcombank trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh trong chu kỳ kinh tế 2016 - 2018. Khác với các nghiên cứu trước đó của Vũ Anh Quân (2017) chỉ khảo sát các ngân hàng trên địa bàn Hà Nội, hay nghiên cứu của Tạ Thị Kim Dung (2016) và Ngô Thị Thu Thủy (2015) tập trung vào hiệu quả kinh doanh toàn hệ thống, công trình này đào sâu vào cấp độ đơn vị cơ sở (chi nhánh cấp quận), phản ánh trực tiếp sự cạnh tranh và những rào cản tác nghiệp trong hoạt động tín dụng bán lẻ tại địa bàn dân cư đông đúc. Các giải pháp đề xuất bám sát vào những thiếu hụt thực tế về nhân sự, quy trình thẩm định và kiểm soát nợ quá hạn của đơn vị.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại một số hạn chế nhất định đã được thể hiện qua nội dung văn bản:

• Phạm vi nghiên cứu giới hạn tại một chi nhánh duy nhất (Techcombank Chi nhánh Quận 6) trong khung thời gian 3 năm (2016 - 2018), do đó tính tổng quát hóa cho toàn hệ thống Techcombank hoặc các ngân hàng thương mại khác chưa cao.
• Phương pháp nghiên cứu chủ yếu sử dụng thống kê mô tả, phân tích định tính dựa trên dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính của chi nhánh, chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng hồi quy định lượng để đo lường mức độ tác động của từng nhân tố đến rủi ro vỡ nợ hoặc khả năng sinh lời của các khoản vay.
• Đề tài chưa thực hiện điều tra khảo sát định lượng trực tiếp từ phía khách hàng cá nhân (mẫu khảo sát $n$) để đo lường mức độ hài lòng về quy trình cung cấp dịch vụ tín dụng tiêu dùng.

Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng phạm vi so sánh hiệu quả cho vay tiêu dùng giữa nhiều chi nhánh trên cùng địa bàn TP. Hồ Chí Minh hoặc giữa các ngân hàng thương mại cổ phần khác nhau; đồng thời kết hợp phương pháp định lượng hồi quy để xác định định lượng các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tiêu dùng.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị kinh doanh tham khảo phương pháp tiếp cận đề tài đánh giá hiệu quả tín dụng cấp chi nhánh ngân hàng thương mại, cách thức thu thập và xử lý các báo cáo tài chính thứ cấp.
• Cán bộ quản lý tín dụng, nhân viên ngân hàng bán lẻ tại các chi nhánh NHTM tham khảo hệ thống biểu mẫu phân tích dư nợ theo kỳ hạn, theo sản phẩm và tính chất bảo đảm để áp dụng vào công tác quản trị rủi ro thực tế.
• Các nhà nghiên cứu quan tâm đến mảng tín dụng tiêu dùng tại địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2016 - 2018.

Nội dung có giá trị tham khảo nổi bật nhất trong khóa luận là hệ thống bảng biểu số liệu chi tiết từ Bảng 2.1 đến Bảng 2.7 tại Chương 2, cung cấp các dữ liệu định lượng cụ thể về quy mô vốn, doanh thu, lợi nhuận, dư nợ và doanh số cho vay tiêu dùng của Techcombank Chi nhánh Quận 6.

Câu hỏi thường gặp

1. Trong giai đoạn 2016 - 2018, dư nợ cho vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 tăng trưởng như thế nào?
Dư nợ cho vay tiêu dùng tại chi nhánh tăng liên tục qua 3 năm: năm 2016 đạt 6.447 tỷ đồng, năm 2017 tăng lên 7.930 tỷ đồng (tăng 23,00% tương ứng 1.483 tỷ đồng) và năm 2018 đạt 10.416 tỷ đồng (tăng 31,35% tương ứng 2.486 tỷ đồng).

2. Tại sao tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trên tổng dư nợ của chi nhánh lại sụt giảm từ năm 2016 đến năm 2018?
Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng giảm từ 77,45% (năm 2016) xuống 65,92% (năm 2017) và còn 44,51% (năm 2018). Nguyên nhân là do tổng dư nợ chung của chi nhánh tăng trưởng rất mạnh từ 8.324 tỷ đồng lên 23.404 tỷ đồng (tăng phần lớn từ cho vay các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế), kết hợp với việc chi nhánh thận trọng hơn trong phê duyệt hồ sơ vay cá nhân nhằm kiểm soát rủi ro.

3. Khách hàng vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 chủ yếu nhằm mục đích gì?
Cơ cấu mục đích vay tiêu dùng gồm 3 nhóm chính: Mua sắm, sửa chữa nhà ở (năm 2018 đạt 4.188 tỷ đồng, chiếm 40,21%); Mua sắm phương tiện đi lại (năm 2018 đạt 1.662 tỷ đồng, chiếm 15,96%); và Các nhu cầu đời sống khác như sinh hoạt, khám chữa bệnh, du học (năm 2018 đạt 4.566 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng cao nhất là 43,84%).

4. Khóa luận căn cứ vào văn bản pháp lý nào của Ngân hàng Nhà nước để phân loại nợ và nợ quá hạn?
Tác giả căn cứ vào Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cùng các văn bản sửa đổi, bổ sung có liên quan về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, phân loại nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5.

5. Những hạn chế cơ bản trong hoạt động cho vay tiêu dùng mà tác giả phát hiện tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 là gì?
Tác giả chỉ ra 6 hạn chế chính: nợ quá hạn vẫn còn cao; bộ phận ngân hàng bán lẻ thiếu hụt nhân lực; thủ tục tín dụng còn phức tạp với các bước không cần thiết; chi nhánh chưa có phòng nghiên cứu chuyên biệt cho các dịch vụ cá nhân; người vay còn thiếu kiến thức về tín dụng ngân hàng; và hoạt động tiếp thị - marketing chưa đạt hiệu quả và tính chuyên nghiệp cao.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phan Quỳnh Như đã phản ánh toàn diện thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Techcombank Chi nhánh Quận 6 trong giai đoạn 2016 - 2018. Thông qua phương pháp thống kê mô tả chuỗi số liệu tài chính thứ cấp, nghiên cứu chỉ rõ sự tăng trưởng về quy mô dư nợ, doanh số và lợi nhuận, đồng thời nhận diện chính xác các rào cản về nợ quá hạn, nhân lực và quy trình thẩm định tại đơn vị. Các giải pháp do tác giả đề xuất tập trung vào nâng cao trình độ cán bộ tín dụng, cải tiến quy trình thu thập thông tin khách hàng và đa dạng hóa sản phẩm, mang tính ứng dụng thực tiễn cho hoạt động quản trị tín dụng bán lẻ tại chi nhánh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại 1. Khái niệm Cho vay là một trong những hoạt động chính yếu của ngân hàng. Cho vay được phân chia làm nhiều loại dựa trên các tiêu thức đánh giá khác nhau, nếu dựa vào mục đích sử dụng vốn vay, người ta đưa ra loại hình cho vay tiêu dùng, và trên thực tế có nhiều các định nghĩa khác nhau về cho vay tiêu dùng.

Cho vay tiêu dùng là các khoản vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng, bao gồm cá nhân và hộ gia đình. Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp những người này trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình và xe cộ,…hoặc các nhu cầu tiêu dùng có liên quan đến giáo dục, y tế và du lịch. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng Theo Bùi Diệu Anh (2011) tín dụng tiêu dùng có các đặc điểm sau:  Quy mô của từng món vay nhỏ nhưng số lượng các món vay nhiều;  Lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn so với lãi suất của các loại cho vay khác do rủi ro của cho vay tiêu dùng cao hơn so với cho vay trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại;  Nhu cầu tiêu dùng của khách hàng thường ít co giãn với lãi suất. Đa phần người đi vay ít khi quan tâm đến lãi suất mà họ phải chịu, khách hàng chỉ quan tâm đến số tiền phải thanh toán.

 Nhu cầu tiêu dùng của khách hàng thường phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế. Khi nền kinh tế trong giai đoạn tăng trưởng thì nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng cũng tăng lên để đáp ứng phù hợp mức sống của họ và ngược lại. 23  Nguồn tài trợ chủ yếu của người đi vay có thể biến động lớn, phụ thuộc vào kỹ năng, quá trình lao động và kinh nghiệm đối với vị trí công tác của những người này.  Trình độ học vấn và mức thu nhập là hay yếu tố có quan hệ mật thiết với nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng.

Đối với những người có trình độ học vấn và mức thu nhập cao, họ thường có nhu cầu vay tiêu dùng cao để đáp ứng mức sống cao hơn của bản thân.  Chất lượng thông tin tài chính của khách hàng vay thường không cao. Vì một số khách hàng có trình độ còn thấp khiến vấn đề hoạch toán tài chính nhiều lúc chưa chi tiết, rõ ràng nên các thông tin tài chính được cung cấp cho ngân hàng để thẩm định và xét duyệt thường không đảm bảo chất lượng.  Tư cách khách hàng là yếu tố khó xác định nhưng lại rất quan trọng trong quá trình thẩm định và xét duyệt hồ sơ, là yếu tố quyết định khả năng hoàn trả khoản vay.

Trong cho vay tiêu dùng yêu cầu chuyên viên tín dụng phải là người có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế và sự nhạy bén khi phân tích và đánh giá khách hàng vay. Các hình thức cho vay tiêu dùng 1. Dựa vào mục đích vay vốn Căn cứ vào mục đích vay vốn, cho vay tiêu dùng được chia thành hai loại: Cho vay tiêu dùng cư trú: là khoản vay tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng hoặc cải tạo nhà ở của khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình. Cho vay phi cư trú: là khoản vay tài trợ cho việc trang trải các chi phí học hành, giải trí và du lịch, chi phí mua sắm, xe cộ, đồ dùng gia đình,… (Nguyễn Tuyết Anh 2018).

Dựa vào tính chất đảm bảo của khoản vay Căn cứ vào tính chất đảm bảo, cho vay tiêu dùng có hai loại chính là cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay không có tài sản đảm bảo: Cho vay có TSĐB: là loại hình cho vay dựa trên cơ sở có các bảo đảm như hình thức thế chấp, cầm cố TSĐB hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba. Đối với 24 khách hàng mới hoặc không có uy tín cao đối với ngân hàng khi vay vốn yêu cầu phải có bảo đảm. Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn đảm bảo thu hồi được khoản vay, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. Cho vay có TSĐB được thực hiện chủ yếu bởi các hình thức sau:  Cho vay cầm cố: là hình thức ngân hàng cho vay với điều kiện khách hàng phải chuyển quyền kiếm soát TSĐB cho ngân hàng trong khoản thời gian cam kết.

 Cho vay thế chấp: là hình thức ngân hàng cho vay với điều kiện khách hàng phải chuyển giao các giấy tờ chứng nhận sở hữu của các TSĐB sang cho ngân hàng nắm giữ trong khoản thời gian cam kết. Đối với thế chấp bằng TSĐB thì đa phần tài sản thế chấp là bất động sản như nhà cửa, quyền sử dụng đất và các động sản mà ngân hàng không thuận tiện trong việc nắm giữ như xe ô tô, mô tô. Cho vay không có TSĐB: là loại hình cho vay mà ngân hàng không yêu cầu khách hàng có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. Trong trường hợp này, ngân hàng cho vay dựa trên uy tín của khách hàng.

Đối với những khách hàng có lịch sử tín dụng tốt, có khả năng tài chính mạnh, có khả năng hoàn trả khoản vay cao, ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của khách hàng mà không cần một nguồn thu bổ sung thứ hai đảm bảo cho khoản vay. Mức vay tối đa của loại hình này được ngân hàng nhà nước quy định trong từng thời kỳ. Vai trò của cho vay tiêu dùng 1. Đối với khách hàng Người hưởng lợi trực tiếp từ hoạt động kinh doanh là chính KHCN và hộ gia đình.

Trong tiêu dùng hàng ngày và trong hoạt động sản xuất không phải lúc nào khách hàng cũng đủ nguồn tiền để tiêu dùng hay phục vụ sản xuất, cũng có khi khả năng tài chính của khách hàng có giới hạn, nhất thời họ không thể có một khoản tiền lớn để đáp ứng ngay lập tức mà cần có một khoảng thời gian. Vì vậy, các gói sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân sẽ đáp ứng được nhu cầu đó, giúp khách hàng đáp ứng được nhu cầu của mình, nâng cao được chất lượng cuộc sống và điều hòa được nguồn vốn cho các nhân mình. Đối với ngân hàng 25 Với bản chất là tổ chức tài chính trung gian Ngân hàng đứng ra huy động tiền gửi từ người dân và các tổ chức kinh tế xã hội để thực hiện cho vay. Các hoạt động cho vay của ngân hàng phải được đảm bảo bù đắp cho các khoản chi phí có liên quan, tạo ra một khoản sinh lời cần thiết để ngân hàng có nguồn lãi và tăng trưởng.

Lãi suất cho vay tiêu dùng KHCN hấp dẫn theo từng sản phẩm nên thu hút được lượng KHCN vay lớn nên rủi ro sẽ được phân tán, vì vậy thu nhập từ cho vay KHCN là một nguồn thu không nhỏ đối với ngân hàng và có thể bù đắp cho nguồn chi phí hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng. Đối với nền kinh tế Việc tài trợ cho vay cá nhân đối với nhu cầu chi tiêu hàng hóa - dịch vụ trong nước có tác dụng kích cầu nền kinh tế, tạo nguồn lực thúc đẩy khách hàng kinh doanh, tận dụng tiềm năng về vốn để góp phần thúc đẩy phát triển kinh doanh tiêu dùng, nâng cao đời sống của người dân. Nhằm tạo cơ hội cho người dân tiếp xúc với dịch vụ của ngân hàng, phát triển hệ thống NHTM và tạo nguồn khách hàng tiềm năng. Tuy nhiên, nếu các khoản vay tiêu dùng không được sử dụng hợp lý thì nguy cơ giảm khả năng tiết kiệm trong nước sẽ có thể tăng cao.

Hiệu quả cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại 1. Khái niệm hiệu quả cho vay tiêu dùng của NHTM Thực chất, tín dụng ngân hàng là thể hiện mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong sự phát triển của nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò là tổ chức tài chính trung gian. Vì vậy, nói đến mối quan hệ với khách hàng, ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay.

Trong vai trò là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân hoặc dưới hình thức phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Ngược lại với vai trò là người cho vay, ngân hàng cung cấp các sản phẩm tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp và cá nhân để đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng. Hiệu quả cho vay tiêu dùng, một cách trực diện, thể hiện hiện tương quan các kết quả hoạt động tín dụng ứng với một mức chi phí thực hiện hoạt động tín dụng 26 nhất định. Cho vay tiêu dùng càng hiệu quả, thì kết quả tín dụng mà ngân hàng đạt được càng lớn ứng với một sơ sở vật chất, hạ tầng phần cứng, phần mềm, số lượng lao động và lượng nguồn vốn đầu vào nhất định.

Tuy nhiên, khác các hoạt động sản xuất kinh doanh khác, sản phẩm tín dụng không cho ra kết quả ngay khi ngân hàng bán sản phẩm tín dụng cho khách hàng. NH chỉ thu được chi phí đã bỏ ra và lãi khi khách hàng kết thúc việc sử dụng khoản tín dụng, do vậy, doanh thu, lãi tại một thời điểm chưa phản ánh đúng kết quả, chi phí của hoạt động tín dụng. Các yếu tố quyết định khả năng thu hồi gốc và lãi khoản cho vay là vấn đề quyết định. Xét ở góc độ ngân hàng: Hiệu quả tín dụng đòi hỏi các hoạt động tín dụng ngân hàng phải đem lại mục tiêu lợi ích kinh tế nhất định, nhưng đồng thời phạm vi, mức độ giới hạn, cơ cấu… tín dụng phải phù hợp với năng lực của bản thân ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh, vấn đề thanh khoản và cạnh tranh của ngân hàng, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng.

Tóm lại, ta có khải niệm tổng quát về hiệu quả cho vay tiêu dùng là sự đáp ứng tốt nhất của ngân hàng yêu cầu về vốn của khách hàng để triển khai thực hiện hoạt động cho vay tiêu dùng, phù hợp với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng nói riêng và kinh tế, xã hội nói chung. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng 1.