Luận văn tốt nghiệp hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép của nhtm cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh ba đình

Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu Luận văn tốt nghiệp hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép của nhtm cổ phần, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải

• Người hướng dẫn: Ths. Phùng Việt Hà
• Trường học: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quốc Tế Việt Nam
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Ngân Hàng Đối Với Doanh Nghiệp Ngành Thép Tại VIB Ba Đình
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• LỜI NÓI ĐẦU
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP CỦA NHTM
• 1.1. Hoạt động cho vay của NHTM đối với doanh nghiệp ngành Thép
• 1.1.1. Tổng quan về ngành Thép
• 1.1.2. Lịch sử hình thành
• 1.1.3. Đặc thù của doanh nghiệp ngành Thép
• 1.1.4. Cho vay đối với doanh nghiệp ngành Thép
• 1.1.5. Các hình thức cho vay của NHTM đối với DN ngành Thép
• 1.1.6. Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM
• 1.2. Hiệu quả của hoạt động cho vay của NHTM
• 1.2.1. Khái niệm hiệu quả cho vay của NHTM
• 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay
• 1.2.2.1. Các chỉ tiêu định tính
• 1.2.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
• 1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại
• 1.2.3.1. Các nhân tố khách quan
• 1.2.3.2. Các nhân tố chủ quan
• 2. CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP
• 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.1.1.1. Lịch sử hình thành NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.1.1.2. Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.1.1.3. Khái quát hoạt động kinh doanh của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.1.1.3.1. Tình hình huy động vốn
• 2.1.1.3.2. Tình hình sử dụng vốn
• 2.1.1.3.3. Các hoạt động kinh doanh dịch vụ khác
• 2.1.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay vốn đối với các doanh nghiệp ngành thép tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.2.1. Tình hình cho vay, thu nợ đối với các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.2.2. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.2.3. Thu nhập từ hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngành thép
• 2.2.4. Quy mô dư nợ tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.3. Đánh giá hoạt động cho vay vốn đối với các doanh nghiệp ngành thép của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 2.3.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.2. Những mặt còn hạn chế của ngân hàng
• 2.3.2.1. Những mặt hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP TẠI NHTMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH
• 3.1. Định hướng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình trong thời gian tới
• 3.2. Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay vốn đối với các doanh nghiệp ngành thép tại NHTMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình
• 3.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay
• 3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thu thập thông tin
• 3.2.1.2. Nâng cao chất lượng xử lý thông tin
• 3.2.2. Nâng cao trình độ và năng lực của cán bộ tín dụng
• 3.2.3. Nâng cao chất lượng các khoản nợ
• 3.2.4. Phát triển các sản phẩm cho vay và dịch vụ
• 3.2.5. Một số giải pháp khác
• 3.2.5.1. Tăng cường áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động của ngân hàng
• 3.2.5.2. Thực hiện phân tán rủi ro tín dụng
• 3.2.6. Một số kiến nghị
• 3.2.6.1. Đối với Chính phủ và các ban, ngành có liên quan
• 3.2.6.2. Đối với NHNN
• 3.2.6.3. Đối với NHTMCP Quốc tế Việt Nam
• 3.2.6.4. Đối với các doanh nghiệp ngành thép

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hiệu Quả Cho Vay Ngân Hàng Đối Với Doanh Nghiệp Ngành Thép

Hoạt động cho vay ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp ngành thép phát triển. Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quốc Tế Việt Nam (VIB) chi nhánh Ba Đình đã thực hiện nhiều chương trình cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp trong ngành này. Tuy nhiên, hiệu quả cho vay vẫn còn nhiều vấn đề cần được đánh giá và cải thiện.

1.1. Đặc Điểm Ngành Thép Tại Việt Nam

Ngành thép Việt Nam có nhiều đặc điểm riêng biệt, bao gồm quy mô sản xuất nhỏ và phụ thuộc vào nguyên liệu nhập khẩu. Điều này ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp trong ngành.

1.2. Vai Trò Của Ngân Hàng Trong Ngành Thép

Ngân hàng không chỉ cung cấp vốn mà còn đóng vai trò tư vấn tài chính cho các doanh nghiệp thép. Sự hỗ trợ này giúp doanh nghiệp tối ưu hóa quy trình sản xuất và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

II. Thách Thức Trong Hoạt Động Cho Vay Ngân Hàng Đối Với Doanh Nghiệp Ngành Thép

Mặc dù có nhiều cơ hội, nhưng doanh nghiệp ngành thép vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc tiếp cận vốn vay ngân hàng. Các yếu tố như lãi suất cao, quy trình vay phức tạp và rủi ro tín dụng là những vấn đề chính.

2.1. Lãi Suất Cho Vay Cao

Lãi suất cho vay cao làm tăng chi phí vốn cho doanh nghiệp, ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của họ trên thị trường. Doanh nghiệp cần tìm kiếm các giải pháp tài chính hợp lý hơn.

2.2. Quy Trình Vay Ngân Hàng Phức Tạp

Quy trình vay vốn thường phức tạp và mất nhiều thời gian, điều này gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn kịp thời.

III. Phương Pháp Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Ngân Hàng

Để đánh giá hiệu quả cho vay ngân hàng đối với doanh nghiệp ngành thép, cần áp dụng các phương pháp định lượng và định tính. Các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, khả năng trả nợ và mức độ hài lòng của khách hàng là rất quan trọng.

3.1. Các Chỉ Tiêu Định Lượng

Các chỉ tiêu định lượng như tỷ lệ nợ xấu và doanh thu từ hoạt động cho vay giúp ngân hàng đánh giá chính xác hiệu quả cho vay.

3.2. Các Chỉ Tiêu Định Tính

Đánh giá sự hài lòng của khách hàng và chất lượng dịch vụ cho vay cũng là những yếu tố quan trọng trong việc xác định hiệu quả cho vay.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Hoạt Động Cho Vay Ngân Hàng

Hoạt động cho vay ngân hàng đã mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp ngành thép, giúp họ mở rộng sản xuất và nâng cao năng lực cạnh tranh. Tuy nhiên, cần có những cải tiến để tối ưu hóa hiệu quả cho vay.

4.1. Kết Quả Nghiên Cứu Về Hiệu Quả Cho Vay

Nghiên cứu cho thấy rằng các doanh nghiệp ngành thép có khả năng trả nợ tốt hơn khi được hỗ trợ từ ngân hàng, điều này chứng tỏ vai trò quan trọng của ngân hàng trong việc phát triển ngành.

4.2. Các Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay

Ngân hàng cần cải thiện quy trình cho vay, giảm lãi suất và tăng cường hỗ trợ tư vấn tài chính để nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép.

V. Kết Luận Về Hiệu Quả Cho Vay Ngân Hàng Đối Với Doanh Nghiệp Ngành Thép

Đánh giá hiệu quả cho vay ngân hàng đối với doanh nghiệp ngành thép là rất cần thiết để cải thiện hoạt động cho vay. Ngân hàng cần chú trọng đến việc nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

5.1. Tương Lai Của Hoạt Động Cho Vay Ngân Hàng

Trong tương lai, hoạt động cho vay ngân hàng sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp ngành thép phát triển bền vững.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Cho Vay Hiệu Quả

Cần có các chính sách hỗ trợ từ chính phủ và ngân hàng để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ngành thép trong việc tiếp cận vốn vay.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Sau khi Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế đã tạo ra nhiều cơ hội phát triển nhưng đồng thời đặt các doanh nghiệp trong nước trước sức ép cạnh tranh gay gắt. Ngành thép Việt Nam là một ngành công nghiệp nặng trọng điểm nhưng có năng lực cạnh tranh còn hạn chế: chi phí sản xuất lớn, giá thành cao, chất lượng sản phẩm chưa đồng đều, chủng loại sản phẩm còn đơn điệu, lượng hàng tồn kho lớn và hoạt động sản xuất kinh doanh phụ thuộc chủ yếu vào nguồn vốn vay ngân hàng. Thực trạng này làm gia tăng rủi ro tín dụng đối với các tổ chức tín dụng tài trợ vốn.

Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) – Chi nhánh Ba Đình, hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản và cơ cấu dư nợ của đơn vị. Tuy nhiên, hoạt động này vẫn bộc lộ một số hạn chế nhất định khiến hiệu quả tín dụng chưa tương xứng với quy mô của chi nhánh và chưa đáp ứng tối ưu nhu cầu vốn của các doanh nghiệp ngành thép trong bối cảnh thị trường có nhiều biến động. Nhằm phân tích thực trạng và tìm kiếm giải pháp cải thiện, tác giả Nguyễn Tuấn Vũ đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp với đề tài: "Hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành Thép của NHTM Cổ Phần Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Ba Đình".

Mục tiêu chung của nghiên cứu là tìm hiểu, đánh giá, phân tích thực trạng hoạt động cho vay của VIB Chi nhánh Ba Đình đối với khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp ngành thép giai đoạn 2010 – 2012, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay.

Các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể được xác định gồm:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay và hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp ngành thép.
2. Tìm hiểu tình hình tổ chức và hoạt động kinh doanh cơ bản của VIB Chi nhánh Ba Đình.
3. Phân tích thực trạng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép tại chi nhánh trong giai đoạn 2010 – 2012.
4. Đánh giá kết quả đạt được cũng như các hạn chế trong hoạt động cho vay doanh nghiệp ngành thép của ngân hàng.
5. Xác định các nguyên nhân chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với nhóm khách hàng này.
6. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép trong thời gian tới.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể:

• Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) – Chi nhánh Ba Đình (địa chỉ: 273 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội).
• Phạm vi thời gian: Tập trung thu thập, xử lý và phân tích số liệu tài chính, tín dụng trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên quy định pháp lý chuyên ngành và hệ thống lý luận ngân hàng thương mại:

• Cơ sở pháp lý và quy định: Văn bản quy phạm pháp luật trực tiếp được áp dụng gồm Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng; Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng; và định hướng điều hành kinh tế vĩ mô theo Nghị quyết số 11/NQ-CP của Chính phủ về kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, thắt chặt chính sách tiền tệ và tín dụng.
• Khung lý thuyết về hiệu quả cho vay: Hiệu quả cho vay được xem xét hài hòa trên lợi ích của 3 chủ thể: Khách hàng (mức độ thỏa mãn nhu cầu vốn, kỳ hạn, lãi suất, thủ tục thuận tiện), Ngân hàng (đảm bảo an toàn vốn, thu hồi nợ đúng hạn, cân đối kỳ hạn huy động - cho vay và mang lại lợi nhuận), và Nền kinh tế (thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa, tạo việc làm và tăng trưởng kinh tế).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá:
  • Chỉ tiêu định tính: Sự hài lòng của khách hàng; việc tuân thủ nguyên tắc và điều kiện vay vốn; tính hợp lý của quy trình cấp tín dụng; sự phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn vốn huy động và cho vay; trình độ của cán bộ tín dụng; tính linh hoạt của chính sách tín dụng.
  • Chỉ tiêu định lượng: Nhóm chỉ tiêu quy mô (doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng dư nợ/doanh số, hệ số sử dụng vốn = Tổng dư nợ / Tổng nguồn vốn huy động, thị phần); nhóm chỉ tiêu an toàn (tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro / tổng dư nợ, cơ cấu phân tán rủi ro theo kỳ hạn, ngành nghề, tài sản đảm bảo); nhóm chỉ tiêu thu nhập (thu nhập từ cho vay, tỷ trọng thu nhập từ cho vay trên tổng thu nhập, tỷ lệ thu nhập từ cho vay trên tổng tài sản và trên tổng dư nợ).
• Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng phương pháp tổng hợp và phân tích hệ thống, kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh số liệu tuyệt đối và tương đối qua các năm để làm rõ các biến động và xu hướng tín dụng.
• Nguồn dữ liệu: Báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính của VIB Chi nhánh Ba Đình các năm 2010, 2011, 2012, kết hợp dữ liệu thống kê tổng quan ngành thép Việt Nam.

Nội dung chính theo từng chương

Chương I: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngành Thép của NHTM

Chương I tập trung làm rõ các vấn đề lý luận cốt lõi về ngành thép và tín dụng ngân hàng tài trợ cho ngành này:

• Đặc điểm kinh tế - kỹ thuật ngành thép: Ngành thép Việt Nam hình thành từ đầu thập niên 1960. Năm 1990, Tổng công ty Thép Việt Nam ra đời; năm 1996 đánh dấu bước ngoặt với sự xuất hiện của 4 liên doanh sản xuất thép (Vinakyoei, Vinausteel, VPS, Nasteel) đạt tổng công suất 840.000 tấn/năm. Đến giai đoạn 2002 – 2008, các doanh nghiệp tư nhân và liên doanh phát triển đưa công suất toàn ngành lên khoảng 6 triệu tấn/năm. Năng lực thực tế đạt khoảng 3,2 triệu tấn thép cán xây dựng/năm và 0,5 – 0,6 triệu tấn phôi thép lò điện/năm.
• Cơ cấu công nghệ và hạn chế ngành: Doanh nghiệp ngành thép phân hóa thành 3 nhóm: nhóm hiện đại (Posco, Vinakyoei, VPS, Hòa Phát, Việt – Ý, Pomina với công suất 250.000 – 400.000 tấn/năm); nhóm trung bình (Gang thép Thái Nguyên, Thép Miền Nam, Thép Đà Nẵng với công suất 120.000 – 200.000 tấn/năm); nhóm lạc hậu (công suất nhỏ 5.000 – 20.000 tấn/năm). Ngành phụ thuộc lớn vào nguyên liệu nhập khẩu: phôi vuông trong nước chỉ đáp ứng 28% – 50% nhu cầu cán, 50% – 72% còn lại phải nhập khẩu; 100% phôi thép dẹt phải nhập từ Trung Quốc, Nhật Bản, Nga. Chi phí sản xuất cao, sản phẩm đơn điệu (chủ yếu là thép tròn trơn, thép vằn phi 10–40mm, thép cuộn), dẫn đến năng lực cạnh tranh thấp.
• Hình thức và vai trò cho vay: Phân tích 5 phương thức cho vay phổ biến đối với doanh nghiệp thép gồm: cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, cho vay luân chuyển, cho vay theo hạn mức thấu chi và cho vay qua thẻ tín dụng. Làm rõ vai trò cung ứng vốn trung gian của ngân hàng đối với nền kinh tế và doanh nghiệp.
• Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay: Xác định các nhân tố khách quan (môi trường kinh tế vĩ mô, văn hóa xã hội, hành lang pháp lý, thiên tai, đặc điểm hoạt động và rủi ro đạo đức của khách hàng) và nhân tố chủ quan (chiến lược phát triển, chính sách tín dụng, năng lực cán bộ tín dụng, hệ thống thông tin, kiểm soát nội bộ, nền tảng công nghệ và năng lực huy động vốn của ngân hàng).

Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay của NHTM Cổ phần Quốc tế Việt Nam đối với doanh nghiệp ngành Thép

Chương II phản ánh chi tiết cơ cấu tổ chức, tình hình hoạt động chung của VIB Chi nhánh Ba Đình và thực trạng cấp tín dụng cho các doanh nghiệp thép giai đoạn 2010 – 2012:

• Tổng quan đơn vị: Chi nhánh thành lập ngày 13/5/2004 tại 273 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội (Mã số thuế: 0100233488-036), quy mô gồm 45 nhân viên và 4 phòng giao dịch trực thuộc (Đào Tấn, Nguyễn Chí Thanh, Liễu Giai, Hào Nam). Cơ cấu gồm Ban Giám đốc, Khối Khách hàng doanh nghiệp (3 phòng) và Khối Bán lẻ (2 phòng).
• Kết quả kinh doanh tổng thể:
  • Huy động vốn: Năm 2010 đạt 710,71 tỷ đồng; năm 2011 tăng lên 1.342,70 tỷ đồng (tăng 631,99 tỷ đồng, tương ứng +88,92%); năm 2012 đạt 1.336,15 tỷ đồng (giảm nhẹ 0,49% do ảnh hưởng từ quy định trần lãi suất của NHNN). Vốn huy động bằng VND chiếm ưu thế (79% – 80%); tiền gửi có kỳ hạn chiếm 94% – 95%; tiền gửi cá nhân chiếm 57% – 62%.
  • Dư nợ tín dụng chung: Năm 2010 đạt 568,36 tỷ đồng; năm 2011 đạt 1.074,16 tỷ đồng (+88,98%); năm 2012 đạt 1.095,64 tỷ đồng (+2,00%). Cơ cấu nợ ngắn hạn chiếm trên 90% tổng dư nợ.
  • Thu nhập và lợi nhuận: Lợi nhuận trước thuế toàn chi nhánh năm 2010 đạt 20,11 tỷ đồng (+60,84% so với năm 2009); năm 2011 đạt 41,23 tỷ đồng (+105,07% so với năm 2010). Doanh thu hoạt động dịch vụ năm 2011 đạt 7,14 tỷ đồng và năm 2012 đạt 10,20 tỷ đồng (+42,86%).

Chỉ tiêu kinh doanh chung	Năm 2010 (Tỷ đồng)	Năm 2011 (Tỷ đồng)	Năm 2012 (Tỷ đồng)	So sánh 2011/2010 (%)	So sánh 2012/2011 (%)
Tổng nguồn vốn huy động	710,71	1.342,70	1.336,15	+88,92%	-0,49%
Tổng dư nợ tín dụng	568,36	1.074,16	1.095,64	+88,98%	+2,00%
Lợi nhuận trước thuế chi nhánh	20,11	41,23	—	+105,07%	—
Doanh thu hoạt động dịch vụ	4,87	7,14	10,20	+46,61%	+42,86%

• Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép:
  • Quy mô dư nợ ngành thép: Dư nợ cho vay doanh nghiệp thép chiếm tỷ trọng rất cao, xấp xỉ 80% tổng dư nợ toàn chi nhánh. Dư nợ năm 2010 đạt 454,85 tỷ đồng; năm 2011 đạt 859,33 tỷ đồng (tăng 404,48 tỷ đồng, tương ứng +88,93%); năm 2012 đạt 876,52 tỷ đồng (tăng 17,19 tỷ đồng, tương ứng +2,00%).
  • Doanh số cho vay và thu nợ: Doanh số cho vay năm 2010 đạt 1.073,61 tỷ đồng; năm 2011 đạt 2.026,07 tỷ đồng (+90,58%); năm 2012 đạt 2.086,99 tỷ đồng (+2,00%). Doanh số thu nợ năm 2010 đạt 975,70 tỷ đồng; năm 2011 đạt 1.863,41 tỷ đồng (+90,98%); năm 2012 đạt 1.900,68 tỷ đồng (+2,00%).
  • Cơ cấu theo sản phẩm và kỳ hạn: Cho vay đối với sản phẩm inox chiếm trên 80% dư nợ (năm 2010: 364,83 tỷ đồng; năm 2011: 688,75 tỷ đồng; năm 2012: 704,28 tỷ đồng); sản phẩm thép đen chiếm dưới 20% (năm 2010: 90,02 tỷ đồng; năm 2011: 170,58 tỷ đồng; năm 2012: 172,24 tỷ đồng). Dư nợ ngắn hạn chiếm trên 90% (năm 2010 chiếm 90,19%; năm 2011 chiếm 90,50%; năm 2012 chiếm 90,50%), dư nợ trung và dài hạn chiếm dưới 10%.
  • Chất lượng tín dụng và thu nhập: Trong suốt giai đoạn 2010 – 2012, 100% dư nợ cho vay doanh nghiệp ngành thép là nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1), không phát sinh nợ quá hạn, nợ cần chú ý hay nợ xấu. Thu nhập từ cho vay ngành thép năm 2010 đạt 10,00 tỷ đồng; năm 2011 đạt 16,08 tỷ đồng (+60,80%); năm 2012 đạt 25,50 tỷ đồng (+58,58%). Tỷ trọng thu từ lãi chiếm lần lượt 74,50% (2010), 72,10% (2011) và 69,02% (2012), trong khi thu nhập từ phí dịch vụ gia tăng đều đặn.

Chỉ tiêu tín dụng doanh nghiệp thép	Năm 2010	Năm 2011	Năm 2012	So sánh 2011/2010	So sánh 2012/2011
Tổng dư nợ ngành thép (Tỷ đồng)	454,85	859,33	876,52	+88,93%	+2,00%
- Dư nợ sản xuất Inox (Tỷ đồng)	364,83	688,75	704,28	+88,78%	+2,25%
- Dư nợ sản xuất thép đen (Tỷ đồng)	90,02	170,58	172,24	+89,50%	+0,97%
- Dư nợ ngắn hạn (Tỷ đồng)	410,23	777,69	793,25	+89,57%	+2,00%
- Dư nợ trung và dài hạn (Tỷ đồng)	44,62	81,64	83,27	+82,97%	+2,00%
Doanh số cho vay (Tỷ đồng)	1.073,61	2.026,07	2.086,99	+90,58%	+2,00%
Doanh số thu nợ (Tỷ đồng)	975,70	1.863,41	1.900,68	+90,98%	+2,00%
Tỷ lệ nợ xấu / nợ quá hạn (%)	0%	0%	0%	0 điểm %	0 điểm %
Thu nhập từ cho vay thép (Tỷ đồng)	10,00	16,08	25,50	+60,80%	+58,58%

• Đánh giá chung:
  • Ưu điểm: Quy mô tín dụng tăng trưởng tốt; quy trình theo dõi thu nợ chặt chẽ giúp duy trì tỷ lệ nợ xấu 0%; thu nhập từ tín dụng và dịch vụ ngành thép tăng trưởng ổn định.
  • Hạn chế: Mức độ tập trung tín dụng quá lớn vào ngành thép (chiếm 80% dư nợ chi nhánh), tiềm ẩn nguy cơ mất cân đối tài chính khi thị trường thép suy giảm; chưa thành lập bộ phận chuyên trách quản trị thông tin ngành thép và định giá tài sản bảo đảm; thẩm định thực tế tại cơ sở sản xuất và kiểm tra tài sản bảo đảm còn phụ thuộc nhiều vào hồ sơ giấy tờ; cán bộ tín dụng tốt nghiệp khối kinh tế nên thiếu hiểu biết kỹ thuật chuyên sâu về sản xuất thép; hạ tầng công nghệ thông tin tại chi nhánh đôi lúc gặp tình trạng nghẽn mạng khi xử lý đồng thời nhiều giao dịch.

Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp ngành Thép tại NHTMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình

Chương 3 đề xuất định hướng kinh doanh cho năm 2013 và hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay:

• Định hướng năm 2013: Dự báo ngành thép chỉ tăng trưởng khoảng 4% (mức thấp nhất so với mức trên 20%/năm giai đoạn 2005 – 2010) do chính sách thắt chặt tiền tệ và thị trường bất động sản trầm lắng. Chi nhánh đề ra các nguyên tắc: tạm thời không tăng tổng dư nợ cho vay ngành thép nhằm giảm thiểu rủi ro tập trung ngành; giảm dần và tiến tới dừng quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp có rủi ro cao, ý thức trả nợ kém hoặc tài sản đảm bảo kém thanh khoản; duy trì khách hàng có tài chính lành mạnh; chỉ mở rộng tín dụng đối với khách hàng đạt xếp hạng tín nhiệm nội bộ từ AA trở lên, hệ số đòn bẩy tài chính dưới 3 đơn vị, có báo cáo tài chính được kiểm toán uy tín, có nguồn thu ngoại tệ và thị trường xuất khẩu ổn định.
• Nhóm giải pháp cụ thể:
  1. Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay:
     • Nâng cao chất lượng thu thập thông tin: Khai thác thông tin nội bộ qua phỏng vấn trực tiếp, thị sát nhà xưởng, khảo sát dây chuyền sản xuất; kết hợp thu thập thông tin độc lập bên ngoài từ kiểm toán, cơ quan thuế, Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC), đối tác và các phương tiện truyền thông.
     • Nâng cao chất lượng xử lý thông tin: Thẩm định chặt chẽ tư cách pháp lý, dự báo biến động thị trường thép và giá phôi thế giới; chuẩn hóa quy trình thẩm định hiệu quả dự án đầu tư; hoàn thiện phương pháp định giá tài sản bảo đảm, bảo đảm tài sản có đầy đủ giá trị pháp lý và tính thanh khoản cao.
  2. Nâng cao trình độ và năng lực cán bộ tín dụng: Đào tạo kỹ năng phân tích tài chính chuyên sâu, tổ chức các khóa tập huấn bổ sung kiến thức kỹ thuật, công nghệ sản xuất và đặc thù vận hành của ngành thép.
  3. Nâng cao chất lượng nợ và quản trị rủi ro: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo tiêu chuẩn Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, kiểm soát dòng tiền và lịch trình trả nợ.
  4. Phát triển sản phẩm và dịch vụ ngân hàng: Đẩy mạnh các gói tài trợ thương mại, bao thanh toán nội địa, phát hành L/C, dịch vụ thanh toán và quản lý dòng tiền dành cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu thép.
  5. Giải pháp công nghệ và phân tán rủi ro: Nâng cấp hệ thống phần mềm nghiệp vụ, hiện đại hóa hạ tầng công nghệ thông tin; chủ động cơ cấu lại danh mục cho vay để phân tán rủi ro sang các ngành kinh tế khác.
• Hệ thống kiến nghị: Đề xuất các giải pháp phối hợp đối với Chính phủ và các Bộ ngành (hoàn thiện hành lang pháp lý về xử lý tài sản bảo đảm, bình ổn thị trường), Ngân hàng Nhà nước (điều hành lãi suất và hạn mức tín dụng linh hoạt), Trụ sở chính VIB (hỗ trợ hạn mức và công nghệ), và bản thân các doanh nghiệp ngành thép (tái cơ cấu quản trị, nâng cao năng lực tài chính và giảm tỷ lệ phụ thuộc vốn vay).

Kết quả và đóng góp

Nghiên cứu mang lại những kết quả và đóng góp thực tiễn cụ thể:

• Hệ thống hóa dữ liệu thực nghiệm: Phản ánh bức tranh tài chính và tín dụng toàn diện của VIB Chi nhánh Ba Đình trong 3 năm liên tiếp (2010 – 2012), chỉ ra sự tăng trưởng của dư nợ doanh nghiệp thép từ 454,85 tỷ đồng (2010) lên 876,52 tỷ đồng (2012) và doanh số thu nợ từ 975,70 tỷ đồng lên 1.900,68 tỷ đồng.
• Phát hiện rủi ro cơ cấu: Tác giả đã chỉ rõ điểm hạn chế trọng yếu trong cơ cấu tài sản của chi nhánh khi dư nợ ngành thép chiếm tới 80% tổng dư nợ, đồng thời cơ cấu cho vay bị lệch mạnh về phân khúc sản phẩm inox (chiếm trên 80%) và kỳ hạn ngắn hạn (chiếm trên 90%).
• Đề xuất giải pháp có tính ứng dụng: Các giải pháp đưa ra gắn liền với thực trạng vận hành tại chi nhánh, bao gồm việc thiết lập tiêu chí sàng lọc khách hàng chặt chẽ (xếp hạng tín nhiệm AA, hệ số đòn bẩy dưới 3), cải tiến công tác thẩm định thực địa và hiện đại hóa hệ thống phần mềm quản lý dữ liệu tín dụng.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận được thực hiện với các giới hạn khách quan được tác giả thừa nhận:

• Hạn chế về dữ liệu và phạm vi: Số liệu nghiên cứu dừng lại ở giai đoạn 2010 – 2012 tại phạm vi một chi nhánh ngân hàng (VIB Ba Đình), chưa bao quát toàn bộ hệ thống NHTMCP Quốc tế Việt Nam hay so sánh đối sánh sâu với các chi nhánh của ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn.
• Hạn chế về kinh nghiệm thực tiễn: Do tác giả là sinh viên thực tập, việc tiếp cận các dữ liệu chi tiết về quy trình thẩm định nội bộ chuyên sâu và hồ sơ định giá tài sản bảo đảm phức tạp còn gặp những rào cản nhất định.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng nghiên cứu hiệu quả tín dụng ngành thép trong các giai đoạn kinh tế tiếp theo, đánh giá tác động của các hiệp định thương mại tự do thế hệ mới đối với năng lực trả nợ của doanh nghiệp thép, hoặc xây dựng mô hình định lượng đánh giá rủi ro vỡ nợ của nhóm khách hàng công nghiệp nặng.

Giá trị tham khảo

Tài liệu này có giá trị tham khảo hữu ích cho các nhóm đối tượng:

• Sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng: Cung cấp mẫu hình cấu trúc chuẩn của một khóa luận tốt nghiệp phân tích nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại, phương pháp xây dựng bảng biểu thống kê và phân tích báo cáo tài chính chi nhánh.
• Cán bộ tín dụng và quản trị rủi ro: Đáng tham khảo ở phần phân tích các đặc thù kinh tế - kỹ thuật ngành thép (nguồn nguyên liệu phôi, công nghệ lò điện/cán thép) tác động đến khả năng trả nợ, cũng như các tiêu chí sàng lọc khách hàng doanh nghiệp sản xuất.
• Người làm nghiên cứu về tín dụng chuyên ngành: Cung cấp nguồn số liệu thực tế về thực trạng cho vay doanh nghiệp thép trong bối cảnh chính sách tiền tệ thắt chặt giai đoạn hậu khủng hoảng kinh tế 2010 – 2012.

Câu hỏi thường gặp

1. Tỷ trọng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của VIB Chi nhánh Ba Đình?
Dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép chiếm khoảng 80% tổng dư nợ của toàn chi nhánh trong suốt giai đoạn 2010 – 2012.

2. Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn của nhóm doanh nghiệp ngành thép tại chi nhánh giai đoạn 2010 – 2012 như thế nào?
Trong cả 3 năm từ 2010 đến 2012, toàn bộ 100% dư nợ cho vay doanh nghiệp ngành thép tại VIB Chi nhánh Ba Đình đều thuộc nhóm nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1); chi nhánh không phát sinh nợ cần chú ý, nợ quá hạn hay nợ xấu ở nhóm khách hàng này.

3. Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp ngành thép phân theo loại sản phẩm sản xuất có đặc điểm gì?
Dư nợ cho vay phân theo sản phẩm có sự chênh lệch lớn: sản xuất sản phẩm inox luôn chiếm tỷ trọng áp đảo trên 80% tổng dư nợ (năm 2012 đạt 704,28 tỷ đồng), trong khi sản xuất thép đen chỉ chiếm dưới 20% (năm 2012 đạt 172,24 tỷ đồng).

4. Khóa luận nêu những tiêu chí cụ thể nào để chi nhánh xem xét tăng dư nợ đối với doanh nghiệp thép trong định hướng năm 2013?
Chi nhánh chỉ xem xét tăng dư nợ đối với các doanh nghiệp thép thỏa mãn đồng thời các điều kiện: đạt xếp hạng tín nhiệm nội bộ từ mức AA trở lên, hệ số đòn bẩy tài chính dưới 3 đơn vị, có báo cáo tài chính được kiểm toán bởi đơn vị uy tín, có hoạt động xuất khẩu thu ngoại tệ lớn, thị trường tiêu thụ ổn định và tiềm lực tài chính vững mạnh.

5. Vì sao doanh số cho vay và thu nợ ngành thép năm 2012 của chi nhánh chỉ tăng trưởng 2% so với năm 2011?
Mức tăng trưởng chậm lại (chỉ tăng 2%) trong năm 2012 xuất phát từ hai nguyên nhân: một mặt do công tác huy động vốn của chi nhánh gặp khó khăn dưới tác động của trần lãi suất NHNN nên chi nhánh chủ động kiềm chế tăng trưởng tín dụng để đảm bảo thanh khoản; mặt khác, thị trường bất động sản đóng băng và đầu tư công giảm khiến lượng tiêu thụ thép trong nước năm 2012 ước giảm khoảng 8%, buộc ngân hàng phải thận trọng trong việc giải ngân mới.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Tuấn Vũ đã hoàn thành việc hệ thống hóa cơ sở lý luận và đánh giá toàn diện thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp ngành thép tại VIB Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2010 – 2012. Mặc dù chi nhánh duy trì được quy mô tín dụng tăng trưởng và kiểm soát tốt chất lượng nợ với tỷ lệ nợ xấu bằng 0, công trình đã chỉ ra điểm nghẽn rủi ro khi tỷ trọng dư nợ ngành thép chiếm tới 80% danh mục tín dụng. Các giải pháp và định hướng đề xuất cho năm 2013 tập trung vào việc chuẩn hóa quy trình thẩm định, áp dụng tiêu chí xếp hạng tín nhiệm nghiêm ngặt và tái cơ cấu danh mục cho vay nhằm đảm bảo an toàn thanh khoản và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH THÉP CỦA NHTM 1.1 Hoạt động cho vay của NHTM đối với doanh nghiệp ngành Thép 1.1 Tổng quan về ngành Thép 1.1 Lịch sử hình thành Có thể nói ngành Thép Việt Nam còn khá non trẻ, bắt đầu được xây dựng từ đầu những năm 1960. Từ những năm 1960 đến nay ngành Thép có nhiều đổi mới và tăng trưởng mạnh. Sự ra đời của Tổng công ty Thép Việt Nam năm 1990 đã góp phần quan trọng vào sự bình ổn và phát triển của ngành. Năm 1996 là năm đánh dấu sự chuyển mình của ngành Thép với sự ra đời của 4 công ty liên doanh sản xuất thép là: liên doanh thép Việt Nhật( Vinakyoei), Việt Úc ( Vinausteel), Việt Hàn( VPS) và Việt Nam – Singapore( Nasteel) với tổng công suất khoảng 840000 tấn/ năm.

Từ năm 2002- 2008, nhiều doanh nghiệp tư nhân và liên doanh nước ngoài được thành lập, và đến nay với sự phát triển mạnh mẽ đó, công suất lên tới 6 triệu tấn/ năm.2 Đặc thù của doanh nghiệp ngành Thép Mỗi loại hình doanh nghiệp đều có tính riêng biệt của nó, các doanh nghiệp ngành Thép cũng có những điểm khác biệt so với các doanh nghiệp khác: - Các DN Thép chiếm phần lớn trong ngành công nghiệp nặng trong nước và chủ yếu là các doanh nghiệp quốc doanh và tư nhân. - Quy mô: có thể chia thành 3 loại theo công suât : + nhóm các DN hiện đại: là các DN liên doanh như: Posco, Vinakyoei, VPS… và các DN mới thành lập như Hòa Phát, Việt – Ý, Pomina… Đây là các doanh nghiệp sử dụng công nghệ và thiết bị tiên tiến của Ytaly, Nhật Bản, sản xuất với quy mô lớn từ 250000- 400000 tấn/ năm. Luan van 2 + nhóm các DN trung bình: là các DN nhà máy của của công ty gang thép Thái Nguyên, công ty thép Miền Nam, công ty thép Đà Nẵng… Các doanh nghiệp này sử dụng công nghệ của Trung Quốc với quy mô 120000- 200000 tấn/ năm. + nhóm các DN lạc hậu: là các nhà máy có quy mô nhỏ , sử dụng thiết bị tự chế trong nước hoặc hàng thải của các nước phát triển.

công suất nằm trong khoảng 5000- 20000 tấn/ năm. -Chi phí cố định kinh doanh của các doanh nghiệp ngành Thép lớn, vì thế thời gian hoạt động của các DN là trung và dài hạn. các doanh nghiệp thép hoạt động chủ yếu dựa trên vốn vay của ngân hàng. -Nguyên liệu ngành: đầu vào cho ngành Thép là quặng sắt và thép phế.

ở Việt Nam phần lớn sử dụng thép phế để sản xuất phôi và hoàn toàn là phôi vuông để làm thép xây dựng. Phôi vuông sản xuất trong nước chỉ đáp ứng được 50% nhu cầu cán thép. 50% còn lại là từ nhập khẩu. Mặc dù tự sản xuất được 20% thép dẹt nhưng chưa có doanh nghiệp nào tại Việt Nam sản xuất được phôi dẹt mà phải nhập khẩu từ nước ngoài.

Nguồn nhập khẩu thép, phôi thép các loại và thép phế của Việt Nam hiện giờ là từ Trung Quốc( là chủ yếu) và một số nước khác trên thế giới như : Nhật, Nga. Như vậy ngành Thép Việt Nam chịu ảnh hưởng rất lớn từ biến động phôi và thép trên thế giới. Giá thép trong nước có xu hướng biến động cùng chiều với giá phôi trên thế giới. -Trình độ công nghệ, trang thiết bị : ngành Thép Việt Nam hiện nay có năng lực thực tế khoảng 3,2 triệu tấn thép cán/ năm( thép xây dựng) ; 0,5- 0,6 triệu tấn phôi thép bằng lò điện ( phôi thép vuông và cả thỏi đúc cỡ nhỏ).

Về trình độ công nghệ, thiết bị có thể chia thành 3 loại: tương đối hiện đại, trung bình và lạc hậu. -Chất lượng và cơ cấu sản phẩm : chất lượng sản phẩm thép cán xây dựng của tông công ty Thép Việt Nam và khối liên doanh nhìn chung không thua kém sản phẩm nhập khẩu. Sản phẩm của các cơ sở nhỏ( công suất < 20000 tấn/ năm) chất lượng kém, không đạt yêu cầu. Luan van 3 Hiện nay ngành Thép mới chỉ sản xuất được thép tròn trơn, tròn vằn ( 10- 40 mm) , thép dây cuộn và thép hình cỡ nhỏ.

Các sản phẩm dài sản xuất trong nước phần lớn được cán từ phôi thép nhập khẩu, khả năng tự sản xuất phôi thép trong nước còn khá nhỏ bé, chỉ đáp ứng được khoảng 28% ,còn 72% là các doanh nghiệp phải nhập từ nước ngoài. Đánh giá chung: Những năm qua tuy ngành Thép được đầu tư đáng kể và có bước phát triển tương đối mạnh mẽ ( cả quốc doanh và tư nhân) , đạt được tốc độ tăng trưởng khá ca, có tiểm lực tăng gấp hàng chục lần so với năm 1990 song vẫn còn trong tình trạng kém phát triển so với các nước trong khu vực và thế giới, thể hiện ở các mặt: + qui mô nhỏ, trang thiết bị thế hệ cũ, lạc hậu, trình độ công nghệ và mức độ tự động hóa thấp. Chất lượng sản phẩm còn hạn chế ( nhất là các doanh nghiệp tư nhân) + cơ cấu mặt hàng sản xuất hạn hẹp, đơn điệu ( mới cán được sản phẩm dài, cỡ nhỏ và vừa với loại thép phổ biến là cacbon thấp) + năng lực sản xuất phôi thép quá nhỏ bé, các nhà máy và cơ sở cán thép còn phụ thuộc nhiều vào phôi thép nhập khẩu. Toàn bộ sản phẩm cán dẹt trong nước chưa sản xuất được, phải nhập khẩu.

+ chi phí sản xuất còn cao, năng suất lao động thấp, số lượng lao động quá đông, giá thành chưa ổn định nến tính cạnh tranh chưa cao. Khả năng xuất khẩu thép còn hạn chế. Nhìn một cách tổng quát ngành Thép Việt Nam vẫn ở tình trạng sản xuất nhỏ, phân tán, nặng về gia công chế biến từ phôi và bán thành phẩm nhập khẩu. Trình độ công nghệ thấp, chưa có nhiều thiết bị hiện đại hóa, cần phải đầu tư cải tạo phát triển thay thế các thiết bị cũ , lạc hậu, mới có thể cạnh tranh trong thời gian tới.2 Cho vay đối với doanh nghiệp ngành Thép.

Theo khái niệm cho vay trong quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN về ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với DN, cho vay được định nghĩa là Luan van 4 việc NH giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vì mục đích và thoài gian thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Đây là hoạt động quan trọng nhất của NH, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập lớn từ lãi. Hoạt động cho vay đối với NH được dựa trên QĐ 1627. Theo đó quan hệ cho vay giữa DN và NH có thể hiểu như sau: DN phải cam kết hoàn trả vốn và lãi với thời gian xác định.

Các khoản vay của NH chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng cá nhân, tổ chức và các khoản vay mượn khác. Bản thân NH cũng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho các khoản huy động trên. NH thu lợi thông qua chênh lệch lãi suất cho vay và đi vay, đồng thời sử dụng vốn vay để thực hiện hoạt động khác như đầu tư, tài trợ .2 Các hình thức cho vay của NHTM đới với DN ngành Thép. Hiện nay các NH thương áp dụng các phương pháp cho vay sau: Cho vay theo hạn mức tín dụng Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những DN Thép vay mượn thường xuyên , vốn vay tham gia liên tục vào quá trình sản xuất kinh doanh.

Trong nghiệp vụ này, NH không ấn định ngày trả nợ. Khi DN có thu nhập , NH sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho DN. Tuy nhiên, do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên NH khó kiểm soát hiệu quả sự dụng từng lần vay. NH chỉ có thể phát hiện vấn đề khi DN nộp báo cáo tài chính.

hoặc dư nợ lâu không giảm sút. Thường áp dụng với DN Thép có uy tín, tài chính lành mạnh. Cho vay trả góp Đây là hình thức tín dụng , theo đó NH cho phép DN Thép trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã theo thỏa thuận. Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định và tài sản lâu bền.

Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ ( thương là từ khấu hao và thu nhập sau thuế của dự án, hoặc thu nhập hàng kỳ của người tiêu dùng) Luan van 5 Cho vay luân chuyển Đây là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa. DN Thép khi mua hàng có thể thiếu vốn. NH có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi DN bán hàng. Đầu năm hoặc đầu quý , người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển.

DN và NH thỏa thuận với nhau về phương thức cho vay. Hạn mức tín dụng có thể thỏa thuận trong vòng 1 năm hoặc vài năm. Đây không phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn NH xem xét lại mối quan hệ giữa NH và DN cũng như tình hình tài chính của DN.  Cho vay theo hạn mức thấu chi Đây là phương thức cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho doanh nghiệp Thép chi vượt số tiền có trong tài khoản vãng lai tới một hạn mức nhất định có trong thời gian quy định.

Như vậy tiền vay được rút trực tiếp từ tài khoản tiền gửi. Lãi tiền vay phải được tính theo số dư nợ thực tế trên tài khoản, DN có thể hoàn trả tiền vay bằng cách gửi tiền vào tài khoản tiền gửi. Hình thức này gây rủi ro cho ngân hàng vì ngân hàng không giám sát được khi nào DN rút tiền và sử dụng vào mục đích gì. Để giảm bớt rủi ro ngân hàng luôn lựa chọn doanh nghiệp Thép có khả năng tài chính cao, có uy tín lớn, có nguồn thu nhập ổn định và kì thu nhập ngắn.

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng Đây là phương thức cho vay trong đó tổ chức tín dụng chấp thuận cho DN Thép được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tạ máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng.3 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM. Cho vay là hoạt động tín dụng điển hình của NHTM có vai trò quan trọng trong hoạt động của NHTM nói riêng, khách hàng và kinh tế nói chung.