Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Tổ Chức Tài Chính Vi Mô Tình Thương Chi Nhánh Thanh Hóa

Phân tích hoạt động tín dụng tại tổ chức tài chính vi mô trách nhiệm hữu hạn một thành viên Tình Thương chi nhánh Thanh Hóa, đánh giá hiệu quả và tiềm năng phát triển.

• Tác giả: Bùi Văn Hiếu
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Công Tiệp
• Trường học: Học viện Nông nghiệp Việt Nam
• Chuyên ngành: Kế toán ứng dụng
• Đề tài: Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Tổ Chức Tài Chính Vi Mô Tình Thương Chi Nhánh Thanh Hóa
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. MỤC LỤC
• 1.1. Lời cam đoan
• 1.2. Mục lục
• 1.3. Danh mục chữ viết tắt
• 1.4. Danh mục bảng
• 1.5. Danh mục biểu đồ và sơ đồ
• 1.6. Danh mục hình
• 1.7. Danh mục hộp
• 1.8. Trích yếu luận văn
• 1.9. Thesis abstract
• 1.10. Tính câp thiết của đề tài
• 1.11. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.11.1. Mục tiêu chung
• 1.11.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.12. Đối tượng nghiên cứu về khách hàng
• 1.13. Phạm vi nghiên cứu
• 1.14. Cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô
• 1.14.1. Cở sở lý luận
• 1.14.2. Khái niệm tài chính vi mô
• 1.14.3. Tổ chức tài chính vi mô
• 1.14.4. Các loại hình Tổ chức tài chính vi mô
• 1.14.5. Hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô
• 1.14.6. Phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức TCVM
• 1.14.6.1. Quan niệm phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô
• 1.14.6.2. Nội dụng phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức TCVM
• 1.14.7. Các nhân tố tác động tới phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô
• 1.14.8. Cơ sở thực tiền
• 1.14.9. Lịch sử tín dụng vi mô ở Việt Nam
• 1.14.10. Thực trạng tín dụng vi mô ở Việt Nam
• 1.14.11. Kinh nghiệm hoạt động tín dụng của một số Tổ chức tài chính vi mô và bài học kinh nghiệm cho TYM Thanh Hóa
• 1.15. Phương pháp nghiên cứu
• 1.15.1. Đặc điểm địa bàn tỉnh Thanh Hóa
• 1.15.1.1. Điều kiện tự nhiên
• 1.15.1.2. Tài nguyên thiên nhiên
• 1.15.1.3. Ngành nghề dịch vụ
• 1.15.1.4. Nguồn nhân lực
• 1.15.1.5. Kết cấu hạ tầng giao thông vận tải
• 1.15.2. Khái quát chung về tổ chức tài chính vi mô tình thương Chi nhánh Thanh Hóa
• 1.15.2.1. Quá trình hình thành, phát triển của TYM Chi nhánh Thanh Hóa
• 1.15.2.2. Cơ cấu tổ chức của TYM Chi nhánh Thanh Hóa
• 1.15.3. Phương pháp nghiên cứu
• 1.15.3.1. Phương pháp thu thập tài liệu
• 1.15.3.2. Phương pháp xử lý số liệu
• 1.15.3.3. Phương pháp phân tích
• 1.16. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng tài chính vi mô
• 1.16.1. Phát triển về mặt lượng
• 1.16.2. Chuyển dịch cơ cấu tín dụng
• 1.16.3. Phát triển về mặt chất
• 1.17. Kết quả nghiên cứu và thảo luận
• 1.17.1. Thực trạng các hoạt động tín dụng của tổ chức TCVM TNHH MTV Tình Thương, Chi nhánh Thanh Hóa
• 1.17.1.1. Tình hình và kết quả hoạt động
• 1.17.1.2. Thực trạng điều tra tại chi nhánh
• 1.17.1.3. Đánh giá chung về hoạt động của Tổ chức tài chính vi mô Tình thương, chi nhánh Thanh Hóa
• 1.17.2. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng tại tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương, Chi nhánh Thanh Hóa
• 1.17.2.1. Các yếu tố ảnh hưởng đến việc vay vốn vay của khách hàng tại chi nhánh Thanh Hóa
• 1.18. Định hướng và giải pháp tăng cường các hoạt động tín dụng tại TYM Chi nhánh Thanh Hóa
• 1.18.1. Định hướng hoạt động tín dụng
• 1.18.2. Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tại TYM Chi nhánh Thanh Hóa
• 1.19. Kết luận và kiến nghị
• 1.19.1. Kiến nghị với cơ quan nhà nước
• 1.19.2. Kiến nghị với Hội sở
• 1.19.3. Kiến nghị đối với cấp ủy chính quyền cấp tỉnh
• Tài liệu tham khảo

Tóm tắt

I. Tổng Quan Hoạt Động Tín Dụng Vi Mô TYM Thanh Hóa Giới Thiệu

Hoạt động tín dụng vi mô đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ người nghèo, đặc biệt là phụ nữ, tiếp cận nguồn vốn để phát triển kinh tế. Tại Thanh Hóa, Tổ chức Tài Chính Vi Mô Tình Thương (TYM) đã có những đóng góp đáng kể trong lĩnh vực này. TYM cung cấp các dịch vụ tài chính, đặc biệt là cho vay vi mô Thanh Hóa, giúp người dân có điều kiện cải thiện đời sống, tăng thu nhập và thoát nghèo. Nghiên cứu về hoạt động tín dụng của TYM Thanh Hóa là cần thiết để đánh giá hiệu quả, xác định các vấn đề còn tồn tại và đề xuất giải pháp phát triển bền vững. TYM xây dựng chiến lược phục vụ đối tượng vay vốn là ưu tiên phụ nữ vùng núi, vùng nông thôn. Trong quá trình hoạt động, TYM có nhiều sản phẩm như huy động nguồn vốn từ khách hàng, hoạt động phi tài chính nhưng sản phẩm chủ đạo là “tín dụng” với nguyên tắc cho vay trực tiếp tới người phụ nữ, không cần tài sản thế chấp, món vay từ nhỏ tới lớn theo quy định của “Luật số 47/2010/QH12, ngày 16/06/2010 về Luật các tổ chức tín dụng năm 2010” và “thông tư số 39/2018/TT-NHNN,ngày 30/12/2018 về quy định hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng” vốn vay linh hoạt và đa dạng sản phẩm để phù hợp với từng đối tượng khách hàng dễ lựa chọn.

1.1. Lịch Sử Hình Thành và Phát Triển TYM Chi Nhánh Thanh Hóa

TYM chi nhánh Thanh Hóa được thành lập từ ngày 01 tháng 01 năm 2001, bao gồm 7 huyện đó là huyện Quảng Xương (2001), Thị xã Sầm Sơn (2011) và huyện Tĩnh Gia (2011), Thành phố Thanh Hóa (2015), huyện Hoàng Hóa (2016), huyện Hậu Lộc (2017), huyện Nga Sơn (2019) của tỉnh Thanh Hóa. Trong quá trình hình thành và phát triển luôn được sự quan tâm lãnh chỉ đạo của Tỉnh ủy, lãnh đạo các huyện đặc biệt là Hội liên hiệp phụ nữ các cấp của tỉnh Thanh Hóa và các ban ngành đoàn thể có TYM hoạt động, đến tháng 12 năm 2019 TYM chi nhánh Thanh Hóa có 23.557 thành viên tham gia, dư nợ vốn đến tháng 12 năm 2019 hơn 244 tỷ đồng, số tiền tiết kiệm huy động...

1.2. Vai Trò của Tín Dụng Vi Mô trong Phát Triển Kinh Tế Địa Phương

Vốn là một trong những yếu tố không thể thiếu của mọi hoạt động sản xuất. Đối với những khách hàng thì vốn không chỉ là một yếu tố đầu vào thông thường như phân bón hay hạt giống, vốn giúp khách hàng nắm quyền kiểm soát các tài sản khác, giúp cho tiếng nói của họ có trọng lượng hơn trong các giao dịch kinh tế cũng như quan hệ xã hội. Có thể nói việc tiếp cận nguồn tín dụng đầy đủ và vay vốn một cách hiệu quả chính là đòn bẩy quan trọng giúp người nghèo có điều kiện để phát triển sản xuất kinh doanh, tăng thu nhập, ổn định đời sống, góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy công cuộc xóa đói giảm nghèo mà Chính phủ đã đề ra.

II. Thách Thức Trong Hoạt Động Tín Dụng Vi Mô Tại Thanh Hóa

Mặc dù đạt được nhiều thành tựu, hoạt động tín dụng vi mô tại Thanh Hóa vẫn đối mặt với không ít thách thức. Rủi ro tín dụng vi mô là một trong những vấn đề lớn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế còn nhiều biến động. Bên cạnh đó, việc tiếp cận vốn của người nghèo ở vùng sâu, vùng xa còn hạn chế do nhiều yếu tố như thiếu thông tin, thủ tục phức tạp. Ngoài ra, năng lực quản lý tài chính của một bộ phận khách hàng còn yếu, ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn vay. Tỷ lệ phụ nữ tham gia vay vốn ngày càng cao với nhận thức của con người đã và đang được thay đổi, phụ nữ có quyền được làm chủ kinh tế gia đình, nhất là với phụ nữ nghèo, yếu thế muốn vay vốn đầu tư vào sản xuất kinh doanh nhằm thoát nghèo một cách bền vững.

2.1. Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng và Nợ Xấu Tại TYM Thanh Hóa

Việc quản lý rủi ro tín dụng và kiểm soát nợ xấu là yếu tố then chốt để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của TYM. Cần phân tích các nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, từ đó đề xuất các biện pháp phòng ngừa và xử lý hiệu quả. Các yếu tố bên ngoài như thiên tai, dịch bệnh cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.

2.2. Khó Khăn Trong Tiếp Cận Vốn của Người Nghèo Vùng Sâu Vùng Xa

Cần có những giải pháp đặc thù để tăng cường khả năng tiếp cận vốn của người nghèo ở vùng sâu, vùng xa. Điều này có thể bao gồm việc đơn giản hóa thủ tục vay vốn, tăng cường thông tin về các chương trình tín dụng, và hỗ trợ kỹ thuật cho người dân trong việc lập kế hoạch kinh doanh.

2.3. Đánh Giá Năng Lực Quản Lý Tài Chính của Khách Hàng TYM

Nâng cao năng lực quản lý tài chính cho khách hàng là một trong những giải pháp quan trọng để đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay. TYM có thể tổ chức các khóa đào tạo, tập huấn về quản lý tài chính cá nhân, lập kế hoạch kinh doanh, và các kỹ năng liên quan khác.

III. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Tín Dụng Vi Mô TYM Thanh Hóa

Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng vi mô tại TYM Thanh Hóa, cần có những giải pháp đồng bộ và toàn diện. Một trong những giải pháp quan trọng là hoàn thiện quy trình tín dụng vi mô, từ khâu thẩm định, giải ngân đến quản lý và thu hồi nợ. Bên cạnh đó, cần đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng để đáp ứng nhu cầu khác nhau của khách hàng. Ngoài ra, việc tăng cường hợp tác với các tổ chức khác cũng là một giải pháp hiệu quả để mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhận thấy được tầm quan trọng của việc cấp tín dụng ưu đãi cho người nghèo, hiện nay có rất nhiều các ngân hàng, Tổ chức TCVM hoạt động trên nhiều địa bàn cả nước, bao gồm cả nhóm chính thức và phi chính thức.

3.1. Hoàn Thiện Quy Trình Tín Dụng và Thẩm Định Khách Hàng

Quy trình tín dụng cần được rà soát và hoàn thiện để đảm bảo tính minh bạch, hiệu quả và giảm thiểu rủi ro. Việc thẩm định khách hàng cần được thực hiện kỹ lưỡng, dựa trên các tiêu chí khách quan và phù hợp với đặc điểm của từng đối tượng khách hàng.

3.2. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Tín Dụng Phù Hợp Nhu Cầu

TYM cần nghiên cứu và phát triển các sản phẩm tín dụng mới, phù hợp với nhu cầu đa dạng của khách hàng. Điều này có thể bao gồm các sản phẩm tín dụng cho sản xuất nông nghiệp, kinh doanh nhỏ, tiêu dùng, và các mục đích khác.

3.3. Tăng Cường Hợp Tác với Các Tổ Chức Tài Chính và Phi Tài Chính

Hợp tác với các tổ chức khác có thể giúp TYM mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao chất lượng dịch vụ, và tiếp cận các nguồn lực mới. Các đối tác có thể là các ngân hàng, tổ chức phi chính phủ, các cơ quan nhà nước, và các tổ chức khác.

IV. Ứng Dụng Phân Tích SWOT Cho Hoạt Động Tín Dụng TYM

Phân tích SWOT (Điểm mạnh, Điểm yếu, Cơ hội, Thách thức) là công cụ hữu ích để đánh giá toàn diện hoạt động tín dụng vi mô của TYM Thanh Hóa. Việc xác định rõ các điểm mạnh, điểm yếu giúp TYM tận dụng lợi thế cạnh tranh và khắc phục những hạn chế. Đồng thời, việc phân tích cơ hội và thách thức giúp TYM chủ động đối phó với những thay đổi của môi trường kinh doanh. Tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương (gọi tắt là TYM) do Trung ương Hội liên hiệp phụ nữ Việt Nam thành lập và trực tiếp chỉ đạo từ năm 1992. Ra đời trong bối cảnh Tài chính vi mô còn hết sức mới mẻ tại Việt Nam, với khoản hỗ trợ không hoàn lại 18.000 USD tương đương hơn 400.000 đồng, từ đó TYM xây dựng chiến lược phục vụ đối tượng vay vốn là ưu tiên phụ nữ vùng núi, vùng nông thôn.

4.1. Phân Tích Điểm Mạnh và Điểm Yếu của TYM Thanh Hóa

Điểm mạnh của TYM có thể là mạng lưới hoạt động rộng khắp, đội ngũ cán bộ tận tâm, và uy tín trên thị trường. Điểm yếu có thể là nguồn vốn còn hạn chế, quy trình tín dụng còn phức tạp, và năng lực quản lý rủi ro còn yếu.

4.2. Xác Định Cơ Hội và Thách Thức từ Môi Trường Bên Ngoài

Cơ hội có thể là nhu cầu vay vốn của người nghèo còn rất lớn, chính sách hỗ trợ của nhà nước, và sự phát triển của công nghệ thông tin. Thách thức có thể là sự cạnh tranh từ các tổ chức tín dụng khác, biến động kinh tế, và thiên tai, dịch bệnh.

4.3. Xây Dựng Chiến Lược Phát Triển Dựa Trên Phân Tích SWOT

Dựa trên kết quả phân tích SWOT, TYM có thể xây dựng chiến lược phát triển phù hợp, tận dụng điểm mạnh, khắc phục điểm yếu, nắm bắt cơ hội, và đối phó với thách thức. Chiến lược này cần được cụ thể hóa bằng các mục tiêu, chỉ tiêu, và giải pháp cụ thể.

V. Đánh Giá Tác Động của Tín Dụng Vi Mô Đến Người Nghèo Thanh Hóa

Việc đánh giá tác động của tín dụng vi mô đến người nghèo là rất quan trọng để đo lường hiệu quả của chương trình và đề xuất các giải pháp cải thiện. Cần đánh giá tác động đến thu nhập, việc làm, sức khỏe, giáo dục, và các khía cạnh khác của đời sống người dân. Đồng thời, cần so sánh tình hình của những người được vay vốn với những người không được vay vốn để có cái nhìn khách quan. Trong thời gian được sự chỉ đạo của UBND tỉnh Thanh Hóa, Hội phụ nữ tỉnh, Tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương TYM - Hội liên hiệp phụ nữ Việt Nam kết hợp với chính quyền địa phương các cấp cung cấp vốn cho hộ nghèo phát triển sản xuất, nhờ được tiếp cận với nguồn vốn vay và sử dụng vốn vay một cách hợp lý mà một số hộ nghèo mà điển hình là phụ nữ nghèo đã vươn lên thoát nghèo, hoạt động tín dụng được phát triển.

5.1. Đo Lường Tác Động Đến Thu Nhập và Việc Làm của Khách Hàng

Cần thu thập dữ liệu về thu nhập và việc làm của khách hàng trước và sau khi vay vốn để đánh giá tác động của tín dụng vi mô. Đồng thời, cần phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập và việc làm của khách hàng.

5.2. Đánh Giá Tác Động Đến Các Khía Cạnh Khác của Đời Sống

Ngoài thu nhập và việc làm, cần đánh giá tác động của tín dụng vi mô đến các khía cạnh khác của đời sống như sức khỏe, giáo dục, nhà ở, và các tài sản khác. Điều này có thể được thực hiện thông qua các cuộc khảo sát, phỏng vấn, và các phương pháp khác.

5.3. So Sánh Tình Hình Giữa Người Vay Vốn và Không Vay Vốn

Để có cái nhìn khách quan về tác động của tín dụng vi mô, cần so sánh tình hình của những người được vay vốn với những người không được vay vốn. Điều này có thể được thực hiện bằng cách sử dụng các phương pháp thống kê và phân tích so sánh.

VI. Kết Luận và Kiến Nghị Phát Triển Tín Dụng Vi Mô Thanh Hóa

Nghiên cứu về hoạt động tín dụng vi mô tại TYM Thanh Hóa cho thấy vai trò quan trọng của tổ chức này trong việc hỗ trợ người nghèo tiếp cận nguồn vốn và cải thiện đời sống. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần vượt qua để nâng cao hiệu quả và phát triển bền vững. Trên cơ sở kết quả nghiên cứu, cần có những kiến nghị cụ thể đối với các cơ quan nhà nước, TYM, và các bên liên quan khác để thúc đẩy sự phát triển của tài chính vi mô Thanh Hóa. Sau hơn ¼ thế 1 kỷ hoạt động, TYM đã hoạt động tại 13 tỉnh từ Thanh Hóa ra đến Phú Thọ xuống thành phố Hải Phòng, trên địa bàn 77 huyện trong cả nước. Hoạt động với tôn chỉ: Cung cấp dịch vụ tài chính, dịch vụ tín dụng, tiết kiệm kết hợp lồng ghép với đào tạo nâng cao năng lực cho phụ nữ tại các địa phương nơi có TYM hoạt động.

6.1. Tóm Tắt Kết Quả Nghiên Cứu và Đánh Giá Chung

Cần tóm tắt những kết quả nghiên cứu chính, đánh giá những thành công và hạn chế của hoạt động tín dụng vi mô tại TYM Thanh Hóa, và đưa ra những nhận định chung về triển vọng phát triển.

6.2. Kiến Nghị Đối Với Cơ Quan Nhà Nước và TYM

Cần đưa ra những kiến nghị cụ thể đối với các cơ quan nhà nước về chính sách hỗ trợ, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng vi mô. Đồng thời, cần kiến nghị đối với TYM về việc hoàn thiện quy trình tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, và nâng cao năng lực quản lý.

6.3. Đề Xuất Hướng Nghiên Cứu Tiếp Theo Về Tín Dụng Vi Mô

Cần đề xuất những hướng nghiên cứu tiếp theo về tín dụng vi mô, tập trung vào các vấn đề như tác động của tín dụng vi mô đến các nhóm đối tượng khác nhau, vai trò của công nghệ thông tin trong tín dụng vi mô, và các mô hình tín dụng vi mô hiệu quả.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Tính đến tháng 12 năm 2019, Tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương (TYM) Chi nhánh Thanh Hóa đã thu hút 23.557 thành viên tham gia, nâng tổng dư nợ cho vay lên hơn 244,961 tỷ đồng và huy động được hơn 122 tỷ đồng tiền gửi tiết kiệm. Mặc dù tài chính vi mô được khẳng định là công cụ giảm nghèo hữu hiệu, thực tiễn tại địa phương cho thấy vẫn còn khoảng 35% thành viên chỉ gửi tiết kiệm mà chưa tiếp cận nguồn vốn vay. Bên cạnh đó, mức vốn vay bình quân còn tương đối thấp và thời gian hoàn trả còn ngắn (chủ yếu từ 52 tuần đến 72 tuần), chưa đáp ứng tối đa nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh của người dân nông thôn.

Luận văn thạc sĩ ngành Kế toán ứng dụng mã số 8 34 03 01 của tác giả Bùi Văn Hiếu tại Học viện Nông nghiệp Việt Nam, dưới sự hướng dẫn khoa học của TS. Nguyễn Công Tiệp, được thực hiện nhằm phân tích toàn diện thực trạng hoạt động tín dụng, đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và nhận diện các yếu tố tác động đến việc tiếp cận vốn vay của khách hàng tại TYM Thanh Hóa. Từ đó, công trình đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, hỗ trợ xóa đói giảm nghèo và phát triển kinh tế hộ bền vững.

Không gian nghiên cứu được triển khai tại 7 huyện, thị xã và thành phố thuộc tỉnh Thanh Hóa (gồm Quảng Xương, Sầm Sơn, Tĩnh Gia, TP. Thanh Hóa, Hoằng Hóa, Hậu Lộc, Nga Sơn) với chuỗi số liệu từ năm 2017 đến năm 2019, định hướng giải pháp đến năm 2025 và tầm nhìn 2030. Nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn sâu sắc khi làm rõ mô hình quản trị rủi ro giúp chi nhánh duy trì tỷ lệ hoàn trả nợ đạt mức 100%, tạo cơ sở khoa học để hoàn thiện cơ chế tín dụng vi mô trên địa bàn cả nước.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng của các lý thuyết kinh tế và tài chính hiện đại:

• Lý thuyết cái vòng luẩn quẩn của sự nghèo đói (Vicious Circle of Poverty): Ragnar Nurkse chỉ ra rằng thu nhập thấp dẫn đến mức tiết kiệm thấp, kéo theo thiếu hụt vốn đầu tư và năng suất lao động kém, từ đó tiếp tục ghìm giữ người dân trong cảnh nghèo. Tài chính vi mô đóng vai trò là đòn bẩy ngoại sinh cung cấp vốn kịp thời để phá vỡ vòng lặp này.
• Lý thuyết thông tin bất cân xứng (Asymmetric Information Theory): Giải thích nguyên nhân người nghèo bị các ngân hàng thương mại từ chối phục vụ do thiếu tài sản thế chấp và hồ sơ tài chính minh bạch, dẫn đến hiện tượng lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức.
• Mô hình tín dụng vi mô Grameen: Vận dụng nguyên lý cho vay không cần tài sản thế chấp dựa trên cơ chế bảo lãnh nhóm tương hỗ và áp lực xã hội tích cực giữa các thành viên.

Các khái niệm cốt lõi được hệ thống hóa bao gồm:

• Tài chính vi mô (TCVM): Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính quy mô nhỏ (cho vay, tiết kiệm, bảo hiểm, chuyển tiền) và phi tài chính cho người nghèo, người có thu nhập thấp theo tinh thần Nghị định số 28/2005/NĐ-CP của Chính phủ.
• Tín dụng vi mô (TDVM): Khoản vay nhỏ, thủ tục tinh giản, giải ngân trực tiếp và hoàn trả chia nhỏ theo tuần hoặc tháng.
• Tiết kiệm bắt buộc: Cơ chế trích nộp tiền gửi định kỳ gắn liền với khoản vay, vừa đóng vai trò quỹ dự phòng bảo đảm vừa rèn luyện thói quen tích lũy tài chính.
• Nhóm tương hỗ: Mạng lưới liên kết các hộ vay tại cơ sở, thực hiện thẩm định chéo, bình xét cho vay và giám sát quá trình sử dụng vốn.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu kết hợp chặt chẽ giữa nguồn dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp:

• Dữ liệu thứ cấp: Thu thập từ các báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng, bảng cân đối kế toán, báo cáo huy động tiết kiệm của TYM Thanh Hóa giai đoạn 2017 - 2019, các văn bản quy phạm pháp luật như Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số 47/2010/QH12) và Thông tư số 39/2018/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.
• Dữ liệu sơ cấp: Tiến hành khảo sát thực địa thông qua bảng hỏi chi tiết và phỏng vấn trực tiếp 150 hộ khách hàng (bao gồm hộ vay sản xuất, hộ vay tiêu dùng và hội viên gửi tiết kiệm) tại các địa bàn trọng điểm như huyện Quảng Xương, thành phố Sầm Sơn và thành phố Thanh Hóa. Cỡ mẫu 150 hộ được lựa chọn theo phương pháp chọn mẫu phân tầng ngẫu nhiên, bảo đảm tính đại diện cao về học vấn, nhóm tuổi, nghề nghiệp và quy mô thu nhập.
• Phương pháp phân tích: Luận văn sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh tốc độ tăng trưởng và tỷ trọng cơ cấu, phương pháp phân tích định tính kết hợp định lượng và hạch toán kinh tế. Lý do lựa chọn các phương pháp này là nhằm phản ánh khách quan mối quan hệ giữa các nhân tố nội tại của hộ gia đình (lao động, đất đai, học vấn) và yếu tố tổ chức (thái độ cán bộ, lãi suất, quy trình) đến khả năng tiếp cận và hoàn trả vốn vay.
• Timeline nghiên cứu: Quá trình khảo sát, thu thập và xử lý số liệu được thực hiện liên tục từ ngày 15/12/2019 đến tháng 10/2020.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ tín dụng đột phá: Dư nợ cho vay của TYM Chi nhánh Thanh Hóa tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm. Năm 2017 dư nợ đạt 90,714 tỷ đồng (tăng 17,0% so với năm 2016); năm 2018 đạt 117,711 tỷ đồng (tăng 29,8% so với năm 2017); và đến cuối năm 2019 đã đạt mức 244,961 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng trưởng vượt bậc 108,1% so với năm 2018.
2. Mạng lưới thành viên và quy mô tiết kiệm mở rộng: Số lượng thành viên tham gia tăng nhanh lên 23.557 người vào cuối năm 2019, phủ rộng tại 7 huyện, thị xã, thành phố. Số dư tiền gửi tiết kiệm huy động đạt hơn 122 tỷ đồng, chiếm khoảng 50% tổng dư nợ cho vay, phản ánh sự gắn kết và niềm tin vững chắc của khách hàng đối với tổ chức.
3. Chất lượng tín dụng đạt mức an toàn tuyệt đối: Tỷ lệ thu hồi nợ gốc và lãi của chi nhánh luôn đạt mức 100%, không để phát sinh nợ xấu quá hạn. Mức vốn vay tối đa được nâng lên 50 triệu đồng/lượt vay đã hỗ trợ kịp thời cho các hộ mở rộng sản xuất, nâng cao thu nhập và cải thiện đời sống.
4. Tỷ lệ tiếp cận vốn và rào cản thời hạn vay: Khảo sát thực tế chỉ ra vẫn còn khoảng 35% thành viên chỉ tham gia gửi tiết kiệm mà chưa vay vốn. Thời hạn hoàn trả vốn vay còn ngắn, chủ yếu tập trung vào các gói 52 tuần (12 tháng) hoặc 72 tuần (gần 18 tháng), gây áp lực dòng tiền đối với các mô hình sản xuất nông nghiệp có chu kỳ thu hồi vốn dài.

Thảo luận kết quả

Tỷ lệ hoàn trả 100% là kết quả của cơ chế bình xét công khai tại các buổi sinh hoạt cụm hàng tuần và sự giám sát trách nhiệm của nhóm tương hỗ. Mối quan hệ gần gũi giữa cán bộ tín dụng và hội viên Hội Liên hiệp Phụ nữ đã triệt tiêu tình trạng thông tin bất cân xứng. Khi so sánh với Ngân hàng Chính sách Xã hội Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa (mạng lưới 559 điểm giao dịch xã, dư nợ toàn quốc đạt 126.666 tỷ đồng năm 2016) hay hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Yên Bái (16 quỹ hoạt động hiệu quả với tổng dư nợ trên 781 tỷ đồng), TYM Thanh Hóa sở hữu thế mạnh vượt trội về phương thức thu nợ chia nhỏ linh hoạt tận thôn xóm, nhưng hạn mức cho vay tối đa 50 triệu đồng vẫn còn thấp hơn so với nhu cầu đầu tư trang trại lớn.

Để phản ánh trực quan sự phát triển, dữ liệu nghiên cứu có thể được biểu diễn qua biểu đồ cột thể hiện đà tăng trưởng dư nợ giai đoạn 2017 - 2019 (từ 90,714 tỷ đồng lên 244,961 tỷ đồng) đặt cạnh cột huy động tiết kiệm (122 tỷ đồng). Đồng thời, bảng phân tích cơ cấu dư nợ theo mục đích sử dụng vốn cho thấy vốn vay sản xuất chiếm tỷ trọng chi phối trên 65%, trong khi vốn vay tiêu dùng và cải thiện sinh hoạt (xây sửa nhà, làm công trình nước sạch vệ sinh) chiếm khoảng 35%. Điều này chứng minh đồng vốn tín dụng vi mô vừa kích thích kinh tế vừa nâng cao chất lượng an sinh xã hội cho phụ nữ nông thôn.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Đa dạng hóa gói sản phẩm và kéo dài kỳ hạn vay: Ban Giám đốc TYM Thanh Hóa cần nghiên cứu phát triển các gói tín dụng trung hạn có kỳ hạn từ 24 đến 36 tháng, đồng thời nâng hạn mức cho vay vốn phát triển kinh tế lên mức 70 đến 100 triệu đồng đối với thành viên có phương án sản xuất khả thi và lịch sử hoàn trả tốt. Mục tiêu đến năm 2025 nâng tỷ lệ thành viên vay vốn lên trên 80% (giảm tỷ lệ thành viên chỉ gửi tiết kiệm xuống dưới 20%).
2. Đẩy mạnh chuyển đổi số và ứng dụng công nghệ thông tin: Triển khai phần mềm quản lý tín dụng chuyên biệt và ứng dụng di động cho cán bộ tín dụng nhằm số hóa 100% quy trình thu tiền, theo dõi dư nợ và thẩm định hồ sơ trước năm 2023. Giải pháp này giúp rút ngắn thời gian giải ngân xuống dưới 24 giờ và cắt giảm khoảng 15% chi phí giao dịch vận hành.
3. Tăng cường đào tạo kiến thức kinh doanh và chuyển giao kỹ thuật: Đội ngũ cán bộ tín dụng phối hợp chặt chẽ với Hội Liên hiệp Phụ nữ các cấp và Trung tâm Khuyến nông tổ chức định kỳ 20 đến 30 lớp tập huấn hàng năm về quản lý tài chính hộ gia đình, kỹ thuật chăn nuôi gia súc gia cầm an toàn sinh học và trồng cây ăn quả cho 100% khách hàng mới vay vốn.
4. Mở rộng địa bàn hoạt động tại các huyện miền núi: Giai đoạn 2021 - 2025, TYM Thanh Hóa cần khảo sát và mở rộng mạng lưới thêm 3 đến 5 huyện vùng sâu, vùng xa của tỉnh, hướng tới mục tiêu duy trì tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân 15% đến 20%/năm, đồng thời kiểm soát tỷ lệ rủi ro nợ quá hạn ở mức dưới 0,05%.
5. Hoàn thiện hành lang pháp lý từ cơ quan quản lý: Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sớm sửa đổi, bổ sung các quy định về tài chính vi mô theo hướng tăng giới hạn mức vay tối đa của tổ chức tài chính vi mô chính thức, tạo điều kiện mở rộng năng lực huy động vốn từ các nguồn tài trợ xã hội hợp pháp.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ quản lý và nhân viên tại các Tổ chức tài chính vi mô, Quỹ tín dụng nhân dân: Nghiên cứu cung cấp bài học thực tiễn giá trị về cơ chế kiểm soát rủi ro không cần tài sản thế chấp, quy trình quản lý nhóm vay tương hỗ và phương pháp giữ vững tỷ lệ hoàn trả nợ 100%.
2. Cán bộ Hội Liên hiệp Phụ nữ và các tổ chức chính trị - xã hội: Tài liệu là cẩm nang hữu ích phục vụ công tác tuyên truyền, xây dựng mô hình sinh kế gắn với dòng vốn ưu đãi, hỗ trợ phụ nữ nghèo xây dựng năng lực tự chủ kinh tế gia đình.
3. Cơ quan hoạch định chính sách kinh tế và quản lý tiền tệ: Luận văn cung cấp luận cứ thực chứng về vai trò của tài chính vi mô trong chiến lược tài chính toàn diện quốc gia, phục vụ việc hoàn thiện khung pháp lý cho các định chế tài chính bán chính thức và chính thức.
4. Giảng viên, học viên cao học và nghiên cứu sinh chuyên ngành Kế toán, Tài chính - Ngân hàng, Kinh tế phát triển: Công trình là tài liệu tham khảo khoa học về quy trình khảo sát chọn mẫu 150 hộ gia đình, kỹ thuật phân tích định lượng kết hợp định tính và phương pháp đánh giá hiệu quả tín dụng vi mô tại địa bàn cấp tỉnh.

Câu hỏi thường gặp

1. Làm thế nào để TYM Thanh Hóa duy trì tỷ lệ hoàn trả nợ đạt 100% mà không yêu cầu thế chấp tài sản? Chi nhánh áp dụng triệt để mô hình bảo lãnh nhóm tương hỗ và chia nhỏ số tiền hoàn trả gốc và lãi theo từng tuần hoặc từng tháng. Việc bình xét công khai giữa các thành viên cùng sự giám sát trực tiếp của cán bộ tín dụng tại địa bàn giúp ngăn ngừa rủi ro đạo đức, phát hiện kịp thời khó khăn để hỗ trợ thành viên trả nợ đúng hạn.

2. Tại sao có đến 35% thành viên tham gia TYM Thanh Hóa chỉ gửi tiết kiệm mà không vay vốn? Khảo sát thực tế chỉ ra một bộ phận thành viên tham gia TYM với mục đích chính là tích lũy tiền nhàn rỗi thông qua kênh gửi tiết kiệm an toàn, lãi suất cạnh tranh. Ngoài ra, tâm lý e ngại rủi ro sản xuất và thời hạn vay phổ biến từ 52 đến 72 tuần chưa thực sự phù hợp với kế hoạch kinh doanh dài hạn khiến họ chưa đăng ký vay vốn.

3. Hạn mức cho vay tối đa 50 triệu đồng của TYM hiện nay có đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng không? Mức vay tối đa 50 triệu đồng cơ bản đáp ứng tốt nhu cầu mua sắm vật tư, phân bón, cây con giống ngắn ngày cho hộ thuần nông. Tuy nhiên, đối với các hộ có nhu cầu mở rộng trang trại chăn nuôi lớn hoặc phát triển ngành nghề dịch vụ, hạn mức này cần được nâng lên từ 70 đến 100 triệu đồng trong giai đoạn tới.

4. Tín dụng vi mô tại TYM có điểm gì khác biệt so với vay vốn tại ngân hàng thương mại? Khác với ngân hàng thương mại đòi hỏi hồ sơ tài chính phức tạp và bất động sản thế chấp, TYM cho vay dựa trên uy tín cá nhân và tính khả thi của phương án sinh kế. Mọi thủ tục giao dịch, giải ngân và thu nợ đều được cán bộ thực hiện tận cụm thôn xóm, kết hợp các chương trình an sinh xã hội như tặng học bổng và khám bệnh miễn phí.

5. Nguồn vốn tiền gửi tiết kiệm 122 tỷ đồng có vai trò như thế nào đối với TYM Thanh Hóa? Nguồn tiết kiệm huy động từ 23.557 thành viên đóng vai trò là nguồn vốn tự có tại chỗ, chiếm khoảng 50% tổng dư nợ cho vay của chi nhánh. Điều này giúp TYM giảm bớt sự phụ thuộc vào vốn vay thương mại đắt đỏ bên ngoài, đồng thời tạo lập văn hóa tài chính tiết kiệm bền vững cho người phụ nữ nghèo.

Kết luận

• TYM Chi nhánh Thanh Hóa đã đạt bước phát triển vượt bậc khi nâng quy mô dư nợ từ 90,714 tỷ đồng năm 2017 lên 244,961 tỷ đồng năm 2019, thu hút 23.557 thành viên tham gia.
• Cơ chế bảo lãnh nhóm tương hỗ và quản lý tín dụng sát sao tại 7 huyện, thị xã, thành phố giúp chi nhánh duy trì chất lượng tín dụng an toàn với tỷ lệ hoàn trả đạt 100%.
• Tổ chức thực hiện hiệu quả sự kết hợp giữa cung ứng tài chính (cho vay, huy động hơn 122 tỷ đồng tiết kiệm) và dịch vụ phi tài chính, tạo đòn bẩy giúp hàng nghìn hộ phụ nữ thoát nghèo bền vững.
• Luận văn đã nhận diện chính xác các hạn chế về tỷ lệ 35% thành viên chưa vay vốn, kỳ hạn vay 52 - 72 tuần còn ngắn và mức trần 50 triệu đồng cần được nâng cao.
• Hệ thống giải pháp đồng bộ về số hóa quy trình, đa dạng hóa gói vay trung hạn và mở rộng địa bàn đến năm 2025, định hướng 2030 mang tính ứng dụng cao cho ngành tài chính vi mô.

Để nắm bắt toàn diện cơ sở dữ liệu thực nghiệm và hệ thống bảng biểu chi tiết, các nhà quản lý, cán bộ ngân hàng và nhà nghiên cứu quan tâm hãy tra cứu và trích dẫn toàn văn luận văn thạc sĩ của tác giả Bùi Văn Hiếu nhằm ứng dụng hiệu quả vào thực tiễn quản trị tín dụng tại địa phương.

Trích đoạn nội dung tài liệu

HỌ C VIỆ N NÔNG NGHIỆ P VIỆ T NAM BÙI VĂN HIẾU PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ TNHH MTV TÌNH THƯƠNG, CHI NHÁNH THANH HÓA Ngành: Kế toán ứng dụng Mã số: 8 34 03 01 Người hướng dẫn : TS. Nguyễn Công Tiệp NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của riêng tôi được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của TS. Nguyễn Công Tiệp. Các kết quả nghiên cứu trình bày trong luận văn là quá trình học tập thu hoạch và lao động mệt mài, đi sâu tìm hiểu thực sự của tôi.

Mọi số liệu, tài liệu được sử dụng trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tôi xin chịu trách nhiệm về luận văn của bản thân mình. Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2020 Tác giả luận văn Bùi Văn Hiếu i LỜI CẢM ƠN Trong quá triǹ h học tập vừa qua, tôi đã nhâ ̣n đươ ̣c sự giúp đỡ nhiê ̣t tiǹ h của các cá nhân và tâ ̣p thể để tôi hoàn thành khóa luận tố t nghiêp. ̣ Trước tiên, tôi xin trân tro ̣ng cảm ơn Ban Giám hiệu, toàn thể các thầ y cô giáo trường Học viện nông nghiệp Việt Nam đã truyề n đa ̣t cho tôi những kiế n thức cơ bản và taọ điề u kiê ̣n giúp đỡ tôi hoàn thành khóa luận này.

Đă ̣c biê ̣t tôi xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắ c tới TS. Nguyễn Công Tiệp đã dành nhiề u thời gian trực tiế p hướng dẫn, chỉ bảo tâ ̣n tiǹ h cho tôi hoàn thành quá triǹ h nghiên cứu đề tài này. Qua đây, tôi cũng xin cảm ơn Ban Giám đố c cùng toàn thể cán bô ̣ cơ quan TYM chi nhánh Thanh Hóa; nhân dân trên địa bàn các huyện Quảng Xương, thành phố Sầm Sơn và thành phố Thanh Hóa, tỉnh Thanh Hóa. Trong thời gian tôi về thực tế nghiên cứu đã ta ̣o điề u kiê ̣n thuâ ̣n lơị cho tôi tiế p câ ̣n và thu thâ ̣p những thông tin cầ n thiế t cho đề tài.

Cuố i cùng tôi xin chân thành cảm ơn gia điǹ h, ba ̣n bè, những người đã đô ̣ng viên và giúp đỡ tôi về tinh thầ n, vâ ̣t chấ t trong suố t quá triǹ h ho ̣c tâ ̣p và thực hiện đề tài. Trong quá triǹ h nghiên cứu vì nhiề u lý do chủ quan và khách quan nên khóa luận không tránh khỏ i những thiế u sót, ha ̣n chế. Tôi rấ t mong nhâ ̣n đươ ̣c sự thông cảm và đóng góp ý kiế n của các thầ y, cô giáo và các ba ̣n học viên. Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2020 Tác giả luận văn Bùi Văn Hiếu ii MỤC LỤC Lời cam đoan.

ii Mục lục. iii Danh mục chữ viết tắt. vi Danh mục bảng. vii Danh mục biểu đồ và sơ đồ.

viii Danh mục hình. viii Danh mục hộp. viii Trích yếu luận văn. ix Thesis abstract.

Tính câp thiết của đề tài. Mục tiêu nghiên cứu. Mục tiêu chung. Mục tiêu cụ thể.

Đối tượng nghiên cứu về khách hàng. Phạm vi nghiên cứu. Cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô. Cở sở lý luận.

Khái niệm tài chính vi mô. Tổ chức tài chính vi mô. Các loại hình Tổ chức tài chính vi mô. Hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô.

Phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức TCVM. Quan niệm phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô. Nội dụng phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức TCVM. Các nhân tố tác động tới phát triển hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính vi mô.

Cơ sở thực tiền. Lịch sử tín dụng vi mô ở Việt Nam. Thực trạng tín dụng vi mô ở Việt Nam. Kinh nghiệm hoạt động tín dụng của một số Tổ chức tài chính vi mô và bài học kinh nghiệm cho TYM Thanh Hóa.

Phương pháp nghiên cứu. Đặc điểm địa bàn tỉnh Thanh Hóa. Điều kiện tự nhiên. Tài nguyên thiên nhiên.

Ngành nghề dịch vụ. Nguồn nhân lực. Kết cấu hạ tầng giao thông vận tải. Khái quát chung về tổ chức tài chính vi mô tình thương Chi nhánh Thanh Hóa.

Quá trình hình thành, phát triển của TYM Chi nhánh Thanh Hóa. Cơ cấu tổ chức của TYM Chi nhánh Thanh Hóa. Phương pháp nghiên cứu. Phương pháp thu thập tài liệu.

Phương pháp xử lý số liệu. Phương pháp phân tích. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng tài chính vi mô. Phát triển về mặt lượng.

Chuyển dịch cơ cấu tín dụng. Phát triển về mặt chất. Kết quả nghiên cứu và thảo luận. Thực trạng các hoạt động tín dụng của tổ chức TCVM TNHH MTV Tình Thương, Chi nhánh Thanh Hóa.

Tình hình và kết quả hoạt động. Thực trạng điều tra tại chi nhánh. Đánh giá chung về hoạt động của Tổ chức tài chính vi mô Tình thương, chi nhánh Thanh Hóa. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng tại tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương, Chi nhánh Thanh Hóa.

Các yếu tố ảnh hưởng đến việc vay vốn vay của khách hàng tại chi nhánh Thanh Hóa. Định hướng và giải pháp tăng cường các hoạt động tín dụng tại TYM Chi nhánh Thanh Hóa. Định hướng hoạt động tín dụng. Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tại TYM Chi nhánh Thanh Hóa.

Kết luận và kiến nghị. Kiến nghị với cơ quan nhà nước. Kiến nghị với Hội sở. Kiến nghị đối với cấp ủy chính quyền cấp tỉnh .99 Tài liệu tham khảo.

103 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt ADB Ngân hàng phát triển Châu Á BRI Ngân hàng Rakyat Indonesia CARD Tổ chức phát triển nông nghiệp nông thôn tại Phippines CNH – HĐH Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa ESCAP Ủy ban Kinh tế Xã hội châu Á Thái Bình Dương Liên Hiệp Quốc Tổ chức Lương thực và Nông nghiệp Liên Hiệp Quốc tế (Food and FAO Agriculture Organization of the United Nations) HEPR Chương trình xóa đói giảm nghèo HLHPN VN Hội liên hiệp Phụ nữ Việt Nam KT – XH Kinh tế - Xã hội NGO Tổ chức phi chính phủ PCFs Quỹ tính dụng Nhân dân PN Phụ nữ PNN Phụ nữ nghèo TCTD Tổ chức tín dụng TCVM Tài chính vi mô TDVM Tín dụng vi mô TYM Tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương UWU Hội phụ nữ Việt Nam VBP Ngân hàng người nghèo Việt Nam XĐGN Xóa đói giảm nghèo vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3. Số lượng hộ điều tra, khảo sát. Tình hình phát triển thành viên của TYM Thanh Hóa. Bảng lãi suất huy động tiết kiệm tại TYM.

Biểu số dư tiết kiệm các loại. Bảng lãi suất các loại vốn vay. Tình hình hoạt động tín dụng 2017-2019. Tỷ trọng vay vốn các loại sản phẩm.

Mức dư nợ bình quân/TV vay vốn tại TYM Thanh Hóa. Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay vốn tại TYM Thanh Hóa. Lợi nhuận từ cho vay của TYM Thanh Hóa. Đặc điểm cơ bản của khách hàng được điều tra tại chi nhánh Thanh Hóa.

Nguồn lực của hộ điều tra tại chi nhánh Thanh Hóa. Tình hình đất đai của hộ được điều tra tại chi nhánh Thanh Hóa. Tình hình vay vốn TYM cho sản xuất của các khách hàng điều tra tại chi nhánh Thanh Hóa. Tình hình vay vốn TYM cho tiêu dùng của các khách hàng điều tra tại chi nhánh TYM Thanh Hóa.

Thực trạng vay vốn cho sản xuất của các hộ điều tra tại chi nhánh Thanh Hóa. Thực trạng vay vốn cho tiêu dùng của các hộ điều tra tại chi nhánh Thanh Hóa. Thực trạng vay vốn cho sản xuất và tiêu dùng của các hộ điều tra tại chi nhánh Thanh Hóa. Ảnh hưởng của độ tuổi đến việc vay vốn của khách hàng tại chi nhánh Thanh Hóa.

Ảnh hưởng của học vấn đến việc vay vốn của khách hàng tại chi nhánh Thanh Hóa. Ảnh hưởng của nghề nghiệp đến việc vay vốn của khách hàng tại chi nhánh Thanh Hóa. 81 vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ Sơ đồ 3. Sơ đồ bộ máy tổ chức TYM chi nhánh Thanh Hóa.

Tình hình phát triển số lượng thành viên phát vốn của TYM Thanh Hóa giai đoạn 2017 – 2019. 48 DANH MỤC HÌNH Hình 4. Điều kiện kinh tế của các hộ được điều tra. Thu nhập trung bình hàng tháng của hộ.

Một số khó khăn chính khi sản xuất của hộ. 84 DANH MỤC HỘP Hộp 4. Phỏng vấn về hoạt động phát vốn của TYM Thanh Hóa. Một số gương điển hình về hiệu quả vay vốn từ TYM.

Nguyện vọng về vốn vay với TYM. 85 viii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Bùi Văn Hiếu Tên Luận văn: Phân tích hoạt động tín dụng tại Tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương, chi nhánh Thanh Hóa Ngành: Kế toán ứng dụng Mã số: 8 34 03 01 Tên cơ sở đào tạo: Học viện Nông nghiệp Việt Nam Mục đích nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là trên cơ sở nghiên cứu, phân tích tín dụng tại Tổ chức tài chính vi mô TNHH MTV Tình Thương, chi nhánh Thanh Hóa. Từ đó đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả và các giải pháp nhằm tăng cường hoạt động tín dụng, góp phần xóa đói giảm nghèo cho những hộ có hoàn cảnh đặc biệt khó khăn. Phương pháp nghiên cứu Để đạt được mục tiêu trên, tôi đã sử dụng các phương pháp thu thập thông tin thứ cấp từ các báo cáo tổng hợp của chi nhánh TYM chi nhánh Thanh Hóa, đồng thời kết hợp với phương pháp điều tra khảo sát thực địa, phỏng vấn trực tiếp các khách hàng, hộ nông dân được vay vốn trên địa bàn chi nhánh hoạt động, cụ thể là các khách hàng tại TYM chi nhánh Thanh Hóa, tôi sử dụng các phương pháp phân tích, thống kê mô tả, so sánh, định lượng, định tính và hạch toán để phân tích các thông tin thu thập được.

Các mục tiêu đã được thực hiện trong các phần nghiên cứu lý luận và thực tiễn tại địa bàn.