Luận văn thạc sĩ nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank Chi nhánh TP Vinh

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu tài chính ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ của agribank chi nhánh, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề

• Tác giả: Tôn Thị Bích Hạnh
• Người hướng dẫn: TS. Lê Thị Hương Lan
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Của Agribank Chi Nhánh Thành Phố Vinh
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC BIỂU ĐỒ
• TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN
• LỜI NÓI ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.1.1. Khái niệm Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.1.2. Lợi thế và bất lợi của Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.1.3. Vai trò của Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường
• 1.2. Tín dụng ngân hàng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2.1. Khái niệm của Tín dụng ngân hàng
• 1.2.2. Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.3. Chất lượng tín dụng Ngân hàng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.3.1. Khái niệm về Chất lượng tín dụng
• 1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá Chất lượng tín dụng
• 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại
• 1.4.1. Các nhân tố chủ quan từ phía Ngân hàng
• 1.4.2. Các nhân tố khách quan
• 1.5. TIỂU KẾT CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VINH
• 2.1. Giới thiệu về AGRIBANK - Chi nhánh Thành phố Vinh
• 2.1.1. Khái quát sự hình thành và phát triển
• 2.1.2. Hệ thống tổ chức của AGRIBANK - Chi nhánh Thành phố Vinh
• 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của AGRIBANK - Chi nhánh Thành phố Vinh giai đoạn 2015-2017
• 2.1.3.1. Tình hình hoạt động kinh doanh
• 2.1.3.2. Hoạt động huy động vốn
• 2.1.3.3. Hoạt động tín dụng
• 2.1.3.4. Hoạt động thanh toán
• 2.1.3.5. Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng. Kinh doanh ngoại tệ
• 2.1.3.6. Hoạt động ngân quỹ. Một số hoạt động khác
• 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh Thành phố Vinh
• 2.2.1. Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2.2.2. Thực trạng tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank TP Vinh
• 2.2.3. Phân tích thực trạng tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank TP. Vinh thông qua các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng
• 2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Agribank - Chi nhánh Thành phố Vinh
• 2.3.1. Kết quả đạt được
• 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 2.4. TIỂU KẾT CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VINH
• 3.1. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng DNNVV của Agribank - Chi nhánh Tp Vinh
• 3.1.1. Định hướng phát triển chung của Agribank TP. Vinh
• 3.1.2. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng DN vừa và nhỏ
• 3.2. Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại AGRIBANK - Chi nhánh Tp. Vinh
• 3.2.1. Tăng cường công tác quản lý cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.2.2. Nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ
• 3.2.3. Đẩy mạnh công tác huy động vốn, tăng cường khai thác những nguồn vốn có chi phí thấp
• 3.2.4. Đẩy mạnh hoạt động Marketing Ngân hàng
• 3.2.5. Hiện đại hoá trang thiết bị, phát triển công nghệ ngân hàng
• 3.3. Kiến nghị đối với Chính phủ
• 3.4. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.5. Kiến nghị đối với Ngân hàng No& PTNT Việt Nam
• 3.6. Kiến nghị với cơ quan Nhà nước trực tiếp quản lý Doanh nghiệp
• 3.7. Kiến nghị với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 3.8. TIỂU KẾT CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Giới thiệu tổng quan

Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng này tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNNVV) tại Agribank chi nhánh Thành phố Vinh. Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, vai trò của DNNVV ngày càng trở nên quan trọng, góp phần tạo ra việc làm và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Luận văn đưa ra những khái niệm cơ bản về DNNVV, bao gồm định nghĩa, đặc điểm và vai trò của chúng trong nền kinh tế, cũng như tầm quan trọng của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của các doanh nghiệp này. Theo đó, chất lượng tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng mà còn quyết định sự tồn tại và phát triển bền vững của DNNVV.

II. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh Thành phố Vinh

Chương này phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Agribank chi nhánh Thành phố Vinh. Các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng được xem xét kỹ lưỡng. Theo số liệu thống kê, tỷ lệ nợ quá hạn của DNNVV tại Agribank có xu hướng giảm dần từ 2,7% xuống còn 1,7% từ năm 2015 đến 2017, cho thấy sự cải thiện trong quản lý tín dụng. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu vẫn còn cao, cần có những biện pháp khắc phục kịp thời. Chất lượng tín dụng cần được nâng cao thông qua việc cải tiến quy trình thẩm định và quản lý rủi ro, nhằm đảm bảo rằng nguồn vốn được sử dụng hiệu quả và an toàn.

III. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng

Để nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV, Agribank chi nhánh Thành phố Vinh cần thực hiện một số giải pháp quan trọng. Đầu tiên, tăng cường công tác quản lý cho vay, bao gồm việc nâng cao năng lực cán bộ và cải tiến quy trình thẩm định. Thứ hai, cần đẩy mạnh hoạt động marketing để thu hút thêm khách hàng DNNVV, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi trong việc tiếp cận nguồn vốn. Cuối cùng, việc áp dụng công nghệ hiện đại vào quy trình cho vay sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro. Các kiến nghị cũng được đưa ra nhằm cải thiện môi trường kinh doanh cho DNNVV, bao gồm việc hoàn thiện khung pháp lý và chính sách hỗ trợ từ các cơ quan nhà nước.

IV. Kết luận

Luận văn đã chỉ ra rằng chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh Thành phố Vinh có những bước tiến tích cực, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức cần giải quyết. Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ có lợi cho ngân hàng mà còn là yếu tố quyết định sự phát triển bền vững của DNNVV trong nền kinh tế. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và các cơ quan chức năng để tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lợi, khuyến khích sự phát triển của DNNVV. Từ đó, Agribank có thể phát huy vai trò của mình trong việc hỗ trợ và phát triển kinh tế địa phương.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện chiếm hơn 97% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam, đóng góp khoảng 45% GDP và giải quyết hơn 50% lực lượng lao động xã hội. Mặc dù giữ vị thế trọng yếu như một "thanh giảm sốc cho nền kinh tế", khối doanh nghiệp này luôn đối mặt với điểm nghẽn cố hữu trong việc tiếp cận dòng vốn tín dụng chính thức do năng lực tài chính hạn chế và thiếu tài sản bảo đảm chuẩn hóa. Tại tỉnh Nghệ An, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Vinh giữ vai trò huyết mạch trong cung ứng vốn với mạng lưới trải dài khắp 16 phường và 9 xã thông qua 9 điểm giao dịch trực thuộc.

Tuy nhiên, trước sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn, việc duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát rủi ro nợ xấu là bài toán đầy thách thức. Mục tiêu trọng tâm của nghiên cứu là hệ thống hóa khung lý luận về tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ, tiến hành phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Thành phố Vinh giai đoạn 2015 - 2017, từ đó xây dựng hệ thống giải pháp khả thi cho giai đoạn 2018 - 2020.

Phạm vi nghiên cứu tập trung vào danh mục cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của chi nhánh với các chỉ số hoạt động then chốt. Tổng dư nợ toàn đơn vị đã tăng trưởng từ 1.097 tỷ đồng năm 2015 lên 1.622 tỷ đồng năm 2017, trong đó dư nợ khối doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng từ 286 tỷ đồng lên 414 tỷ đồng. Nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn sâu sắc, góp phần nâng cao lợi nhuận trước thuế của đơn vị từ 46,7 tỷ đồng năm 2015 lên 62,8 tỷ đồng năm 2017, tạo đòn bẩy thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên Lý thuyết Trung gian Tài chính và Lý thuyết Bất đối xứng Thông tin của Akerlof cùng mô hình phân bổ tín dụng của Stiglitz và Weiss. Khung lý thuyết khẳng định vai trò của ngân hàng thương mại trong việc giảm thiểu chi phí giao dịch và kiểm soát rủi ro đạo đức khi cung cấp thanh khoản cho nền kinh tế. Luận văn vận dụng mô hình đánh giá chất lượng tín dụng toàn diện từ góc độ tổ chức cung ứng vốn thông qua 5 nhóm chỉ tiêu định lượng cốt lõi: quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, hệ số trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và tỷ suất sinh lời từ hoạt động cho vay.

Các khái niệm nền tảng trong đề tài được chuẩn hóa theo hệ thống pháp luật Việt Nam:

• Doanh nghiệp vừa và nhỏ được xác định căn cứ theo Điều 6 Nghị định 39/2018/NĐ-CP, phân loại theo quy mô lao động dưới 200 người tham gia bảo hiểm xã hội và tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng doanh thu không quá 200 tỷ đồng đối với khu vực sản xuất. Khối doanh nghiệp này được ví như "chất xúc tác của nền kinh tế" nhờ tính linh hoạt cao.
• Tín dụng ngân hàng và hoạt động cho vay được định nghĩa chuẩn xác theo Khoản 1 Điều 2 Thông tư 39/2016/TT-NHNN, là việc thỏa thuận giao vốn kèm nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi.
• Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tuân thủ nghiêm ngặt Thông tư 14/2014/TT-NHNN và Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, chia nợ thành 5 nhóm với tỷ lệ trích lập dự phòng chung bắt buộc là 0,75% và dự phòng cụ thể từ 0% đến 100%.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp thu thập trực tiếp từ hệ thống báo cáo tài chính kiểm toán, bảng cân đối kế toán nội bộ và báo cáo thống kê tín dụng của Agribank Chi nhánh Thành phố Vinh trong giai đoạn 3 năm liên tục từ 2015 đến 2017.

Về cỡ mẫu và phương pháp chọn mẫu, tác giả áp dụng phương pháp chọn mẫu toàn bộ đối với 100% hồ sơ tín dụng và hợp đồng vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ phát sinh dư nợ tại chi nhánh. Quy mô danh mục khảo sát tăng trưởng từ 286 tỷ đồng năm 2015 lên 414 tỷ đồng vào cuối năm 2017, phân bổ trên toàn bộ 9 điểm giao dịch. Lý do lựa chọn phương pháp quan sát toàn bộ kết hợp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian và tỷ số tài chính là nhằm loại bỏ sai số chọn mẫu, phản ánh bức tranh chân thực về cơ cấu nợ theo thời hạn, diễn biến nợ xấu và hiệu quả quản trị rủi ro theo đúng quy chuẩn định lượng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực chứng tại Agribank Chi nhánh Thành phố Vinh giai đoạn 2015 - 2017 ghi nhận 4 phát hiện quan trọng:

Thứ nhất, quy mô tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng trưởng vững chắc cả về giá trị tuyệt đối lẫn tỷ trọng. Dư nợ cho vay khối doanh nghiệp này tăng từ 286 tỷ đồng năm 2015 lên 350 tỷ đồng năm 2016 và đạt 414 tỷ đồng năm 2017, tương đương mức tăng trưởng 44,76% sau 3 năm. Tỷ trọng dư nợ phân khúc này trên tổng dư nợ toàn chi nhánh duy trì ở mức cao, lần lượt là 26,07% năm 2015, 27,98% năm 2016 và 25,52% năm 2017 trong tổng quy mô 1.622 tỷ đồng.

Thứ hai, công tác kiểm soát nợ quá hạn đạt kết quả ấn tượng khi tỷ lệ nợ quá hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng dư nợ giảm liên tục từ 2,6% năm 2015 xuống 2,1% năm 2016 và chỉ còn 1,7% vào năm 2017, thấp hơn rất nhiều so với ngưỡng an toàn 3,0% theo quy định.

Thứ ba, chất lượng danh mục tín dụng được nâng cao vượt bậc qua sự suy giảm mạnh mẽ của nợ xấu. Số dư nợ xấu doanh nghiệp vừa và nhỏ giảm từ 3,57 tỷ đồng (chiếm 1,25% dư nợ doanh nghiệp) năm 2015 xuống còn 0,93 tỷ đồng (chiếm 0,20% dư nợ doanh nghiệp) năm 2017. Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn giảm mạnh về mức 11,5% vào năm 2017, giúp tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của phân khúc này giảm từ 0,28% xuống 0,20%.

Thứ tư, hiệu quả sinh lời từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ có bước tiến rõ rệt. Lợi nhuận mang lại từ phân khúc này tăng từ 8,15 tỷ đồng năm 2015 lên 10,19 tỷ đồng năm 2017, đóng góp vào mức tăng lợi nhuận trước thuế toàn đơn vị từ 46,7 tỷ đồng lên 62,8 tỷ đồng, đưa lợi nhuận bình quân đầu người của 104 cán bộ nhân viên đạt 0,60 tỷ đồng/người/năm.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân cốt lõi giúp chất lượng tín dụng tại đơn vị chuyển biến tích cực là nhờ việc thực thi chính sách tín dụng linh hoạt, sàng lọc kỹ lưỡng khách hàng thuộc nợ nhóm 1 và siết chặt kỷ luật thẩm định dòng tiền. Việc chủ động cơ cấu lại các khoản nợ có dấu hiệu suy giảm giúp ngân hàng hạn chế tối đa nguy cơ mất vốn.

Để tối ưu hóa tính trực quan trong báo cáo quản trị, toàn bộ diễn biến dữ liệu nêu trên có thể được trình bày thông qua biểu đồ kết hợp cột và đường xu hướng, trong đó các cột thể hiện tốc độ tăng trưởng dư nợ từ 286 tỷ đồng lên 414 tỷ đồng, song hành cùng đường đồ thị dốc xuống biểu diễn tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh từ 1,25% về 0,20%. Đồng thời, bảng ma trận phân loại nợ 5 nhóm theo Thông tư 14/2014/TT-NHNN sẽ làm rõ sự dịch chuyển tích cực của các khoản nợ đủ tiêu chuẩn và giải thích mức trích lập dự phòng rủi ro 3,18 tỷ đồng năm 2017.

So sánh với mặt bằng chung các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Nghệ An, tỷ lệ nợ xấu 0,20% của chi nhánh là một chỉ số an toàn vượt trội. Mặc dù vậy, hạn chế lớn là dư nợ doanh nghiệp vừa và nhỏ mới chỉ chiếm 25,52% tổng dư nợ, chưa tương xứng với tiềm năng của mạng lưới 9 điểm giao dịch phủ khắp thành phố Vinh. Hạn chế này xuất phát từ nguyên nhân tài sản bảo đảm chưa đa dạng, việc xử lý phát mại tài sản còn chậm trễ và hệ thống công nghệ thẩm định chưa được tự động hóa đồng bộ.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với khối doanh nghiệp vừa và nhỏ trong giai đoạn 2018 - 2020, luận văn đề xuất 5 nhóm giải pháp hành động cụ thể:

Thứ nhất, tái cấu trúc và chuẩn hóa quy trình thẩm định tín dụng. Ban Giám đốc và Phòng Khách hàng doanh nghiệp cần áp dụng mô hình chấm điểm tín dụng nội bộ điện tử, tăng cường kiểm tra thực địa trước, trong và sau giải ngân. Đơn vị phải thực hiện nghiêm ngặt quy định kiểm soát dư nợ của một khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan không vượt quá 15% tổng dư nợ chi nhánh, hoàn thành triển khai trong Quý II/2018 nhằm duy trì tỷ lệ nợ nhóm 2 dưới 2%.

Thứ hai, tối ưu hóa cơ cấu nguồn vốn huy động chi phí thấp. Phòng Kế toán - Ngân quỹ đẩy mạnh khai thác tiền gửi thanh toán và tiền gửi không kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế, đặt mục tiêu duy trì tỷ lệ dư nợ trung dài hạn ở mức 35% - 40% và tỷ lệ dư nợ ngoại tệ dưới 20% trên tổng dư nợ trong suốt giai đoạn 2018 - 2020 để giảm thiểu rủi ro kỳ hạn.

Thứ ba, nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cán bộ tín dụng. Chi nhánh chủ động phối hợp với Hội sở Agribank tổ chức định kỳ 4 khóa đào tạo mỗi năm về kỹ năng phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp vừa và nhỏ, phấn đấu 100% cán bộ tín dụng đạt chuẩn nghiệp vụ thẩm định dự án phức tạp trước năm 2019, hướng tới mục tiêu nâng mức lợi nhuận bình quân cán bộ vượt 0,70 tỷ đồng/người.

Thứ tư, đẩy mạnh tiếp thị đa kênh và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng. Tổ chuyên trách Marketing phối hợp bộ phận Tin học triển khai các gói sản phẩm tài trợ trọn gói từ khâu khởi tạo dự án, ứng dụng thanh toán hiện đại để thu hút tối thiểu 50 khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ chất lượng cao mỗi năm, bảo đảm tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân toàn đơn vị đạt từ 15% đến 18%/năm.

Thứ năm, quyết liệt thu hồi và xử lý nợ tồn đọng. Hội đồng xử lý rủi ro chi nhánh vận dụng hiệu quả các cơ chế pháp lý để xử lý dứt điểm các khoản nợ xấu nhóm 4 và nhóm 5, phấn đấu hoàn thành chỉ tiêu thu hồi nợ ngoại bảng tối thiểu 5 tỷ đồng trong năm 2018.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang lại giá trị học thuật và ứng dụng thực tiễn cao cho 4 nhóm đối tượng:

Thứ nhất, Ban Lãnh đạo và cán bộ quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại: Đây là tài liệu tham khảo trực tiếp giúp các nhà quản trị chi nhánh ngân hàng xây dựng quy trình kiểm soát rủi ro, áp dụng bộ chỉ tiêu 5 thành phần để giám sát chất lượng danh mục cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ và tối ưu hóa chi phí trích lập dự phòng rủi ro.

Thứ hai, các cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố: Nghiên cứu cung cấp cứ liệu thực tiễn tại địa bàn Nghệ An để các nhà hoạch định chính sách hoàn thiện khung khổ pháp lý, triển khai hiệu quả Luật Hỗ trợ Doanh nghiệp vừa và nhỏ và xây dựng cơ chế bảo lãnh tín dụng thông thoáng theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP.

Thứ ba, Giám đốc tài chính và Chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ: Nghiên cứu giúp các nhà quản trị doanh nghiệp hiểu rõ các tiêu chí xếp hạng tín dụng, yêu cầu minh bạch hóa báo cáo tài chính và điều kiện tài sản bảo đảm của ngân hàng, từ đó chủ động xây dựng phương án kinh doanh khả thi nhằm tiếp cận nguồn vốn ưu đãi thuận lợi.

Thứ tư, Giảng viên, Học viên cao học và Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Luận văn là hình mẫu nghiên cứu định lượng chuẩn mực, cung cấp nguồn tư liệu học thuật giá trị về phương pháp phân tích chất lượng tín dụng và quản trị ngân hàng thương mại hiện đại.

Câu hỏi thường gặp

Vì sao doanh nghiệp vừa và nhỏ tại thành phố Vinh gặp nhiều rào cản khi tiếp cận nguồn vốn ngân hàng? Doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn chủ yếu có vốn đầu tư dưới 20 tỷ đồng, tổ chức theo mô hình gia đình và năng lực quản trị hạn chế. Hệ thống kế toán thiếu minh bạch và thiếu tài sản thế chấp đạt chuẩn khiến ngân hàng phải áp dụng quy trình thẩm định thận trọng để phòng ngừa rủi ro mất vốn, dù dư nợ phân khúc này đã đạt 414 tỷ đồng năm 2017.

Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank Chi nhánh Thành phố Vinh biến động như thế nào? Tỷ lệ nợ xấu phân khúc này giảm mạnh từ mức 1,25% (tương ứng 3,57 tỷ đồng) năm 2015 xuống chỉ còn 0,20% (tương ứng 0,93 tỷ đồng) vào năm 2017. Mức giảm 1,05 điểm phần trăm khẳng định nỗ lực vượt bậc của chi nhánh trong việc sàng lọc khách hàng nhóm 1 và xử lý dứt điểm các khoản nợ tiềm ẩn rủi ro.

Các mục tiêu kinh doanh trọng tâm của chi nhánh trong giai đoạn 2018 - 2020 là gì? Đơn vị đặt mục tiêu duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng từ 15% đến 18%/năm, kiểm soát tỷ lệ dư nợ trung dài hạn ở mức 35% - 40%, tỷ lệ nợ nhóm 2 dưới 2%, dư nợ ngoại tệ dưới 20% trên tổng dư nợ và quyết tâm thu hồi nợ ngoại bảng tối thiểu 5 tỷ đồng.

Ngân hàng căn cứ vào văn bản pháp luật nào để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng? Quy trình phân loại nợ căn cứ nghiêm ngặt theo Thông tư 14/2014/TT-NHNN và Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, phân chia nợ thành 5 nhóm cụ thể. Chi nhánh duy trì trích lập dự phòng chung 0,75% và trích lập dự phòng cụ thể theo tỷ lệ từ 0% đến 100%, giữ tỷ lệ dự phòng rủi ro ở mức an toàn 0,20% năm 2017.

Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp thế nào vào kết quả tài chính của đơn vị? Lợi nhuận từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng trưởng 25,03%, từ 8,15 tỷ đồng năm 2015 lên 10,19 tỷ đồng năm 2017. Nguồn thu này đóng góp quyết định vào tổng lợi nhuận trước thuế 62,8 tỷ đồng và nâng thu nhập bình quân cán bộ lên 0,60 tỷ đồng/người/năm.

Kết luận

• Luận văn đã chuẩn hóa toàn diện cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ, vận dụng hệ thống chỉ tiêu định lượng khoa học phù hợp với quy chuẩn của Ngân hàng Nhà nước.
• Đánh giá chân thực thực trạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Thành phố Vinh giai đoạn 2015 - 2017, ghi nhận sự bứt phá về dư nợ doanh nghiệp vừa và nhỏ từ 286 tỷ đồng lên 414 tỷ đồng.
• Chứng minh thành công trong quản trị rủi ro khi kéo giảm tỷ lệ nợ quá hạn từ 2,6% xuống 1,7% và nợ xấu từ 1,25% xuống 0,20%, gia tăng lợi nhuận phân khúc lên 10,19 tỷ đồng.
• Xác định rõ các điểm nghẽn về tài sản bảo đảm, hạ tầng công nghệ và áp lực khống chế hạn mức tín dụng nhóm khách hàng liên quan không quá 15%.
• Đề xuất hệ thống 5 nhóm giải pháp đồng bộ và các kiến nghị chính sách khả thi hướng tới mục tiêu tăng trưởng tín dụng 15% - 18%/năm trong giai đoạn 2018 - 2020.

Đóng góp chính của luận văn là cung cấp mô hình thực nghiệm sắc bén và hệ giải pháp thiết thực cho công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng thương mại. Để hiện thực hóa các mục tiêu đã đề ra, đơn vị cần khẩn trương số hóa quy trình thẩm định và chuẩn hóa nhân sự ngay từ đầu năm 2018. Hãy tham khảo toàn văn luận văn thạc sĩ để tiếp cận hệ thống dữ liệu phân tích chi tiết và khung giải pháp tín dụng hoàn chỉnh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về Các vấn đề chung về tín dụng ngân hàng, chất lượng dịch vụ và chất lượng dịch vụ tín dụng và hoạt động cho. vay của NHTM. Đề đánh giá chất lượng dịch vụ tín dụng đối với DNNVV. Để đánh giá chất lượng dịch vụ tin dụng dựa trên góc nhìn nhà cung ứng tức là phía ngân hàng, cần phân tích được hệ thống các chỉ tiêu nhiều mặt, đánh giá ảnh hưởng của các nhân tố khách quan cũng như chủ quan nhằm đưa ra một cái nhìn tông thể và chính xác, từ đó tìm ra biện pháp nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng.

“Trong chương 2, luận văn khái quát tổng quan về Agribank chỉ nhánh Thành phó Vinh va di sâu nghiên cứu thực trạng chất lượng tin dung DNNVV tai day. Trước tiên, luận văn giới thiệu chung Agribank chỉ nhánh Thành phố Vinh: quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức, cũng như kết quả nồi bật đạt được về mặt tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, thanh toán, phát hành và thanh toán thẻ tin dụng. trong những năm gần đây. Bảng: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank TP Vinh Đơn vị tính: Tỷ đồng Thu nhập 173 | 191 |202 | 18 | 104 1 58 Chỉ phí 125 | 135 | 136 | 10 30 T 07 Chênh lệch thu-chỉ 48 | 56 | 66 | 8 16,7 10 179 Dự phòng rủi ro 13 |21 |32|08 | 615 11 524 Lợi nhuận trước thuế | 46,7 | 53.9 |628| 72 | 154 | 89 165 Số lượng CBCNV 113 | 110 | 104 | +3 “27 6 55 Lợi nhuận bình quân đâu người 041 | 0,49 | 0,60} 0,08} 186 |011| 232 Từ bảng tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm của Chỉ nhánh ta có thể thấy chênh lệch thu chỉ của Chỉ nhánh tăng dần qua các năm, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao và Chỉ nhánh luôn đứng trong tốp các chỉ nhánh có chênh.

lệch thu chỉ cao nhất trong 22 chỉ nhánh trực thuộc Agribank tỉnh Nghệ An “Trọng tâm của chương 2 là việc phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Agribank chỉ nhánh Thành phố Vinh dựa trên thực trạng tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank TP Vinh, sử dụng các chỉ tiêu hoạt động chính (Huy động vốn, cho vay, thanh toán, phát hành thẻ, kinh doanh ngoại tệ, ngân quỷ), từng bước làm cơ sở, cùng với quy trình cấp tín dụng đối với DNVVN đánh giá thực trạng tín dụng nhóm khách hàng này thông qua các chỉ tiêu phản ánh. Nghiệp vụ tín dụng đối với Khách hàng Doanh nghiệp tại Agribank TP Vinh được đây mạnh và có những dấu móc đáng ghi nhận, cụ thể: Bảng: Dư nợ cho vay DNNVV tại Agribank TP Vinh Đơn vị: tý đồng Tông dư nợ 1097| 12656| 1251| 15152| 1622| 18721 Dư nợ DN 286| — 1697 350| 1822 4714| 20 Dư nợ 1.622 286 350 414 DNNVV Tỉ trọng dư .22%] 8,66% no/téng du ng Căn cứ số liệu Dư nợ cho vay DNNVV tại Agribank TP Vinh, từ năm 2015 đến nay tỷ trọng của DNNVV được tiếp cận nguồn vốn của chỉ nhánh ngày cảng tăng, dư nợ cho vay DNNVV không những tăng về số tuyệt đối mà còn về tốc độ tăng. trưởng qua các năm. Tuy nhiên trong những năm tới, chỉ nhánh cần có những biện pháp cụ thể hơn nữa đề đây mạnh hoạt động cho vay DNNVV.

vi Luận văn tiếp tục phân tích thực trạng tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank TP Vinh thông qua các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng DNNVV dưới góc độ Ngân hàng: ~_ Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn: Nợ quá hạn luôn là vấn đề quan tâm trong hoạt động tín dụng của mọi ngân hàng, đặc biệt là trong những năm gần đây khi mà khả năng thanh khoản của hệ thống ngân hàng đang gặp nhiều khó khăn. Qua bảng, số liệu ta thấy tỉ lệ nợ quá hạn DNNVV trên tổng dư nợ của Agribank TP Vinh có xu hướng giảm dần từ 2.6% vào năm 2015 và đến năm 2017 chỉ còn có 1.7% -_ Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ của Chỉ nhánh tuy là một con số nhỏ, tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn giảm nhẹ từ năm 2015 đến năm 2016 nhưng đến năm 2017 thì tỷ lệ này giảm đi rất nhiều, chỉ còn 11,5% vào năm. 2017, hơn nữa tỷ lệ nợ xấu trên toàn bộ dư nợ lại có xu hướng giảm dần qua các năm. - Chi tiéu trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tín dụng: Chỉ số này thấp phản ánh chất lượng của các khoản nợ đã được cải thiện.

Do nợ xấu và nợ quá hạn của 'Chỉ nhánh đều ở mức thấp nên tỉ lệ trích lập dự phòng cũng ở mức thấp so với tổng dư nợ. ~_ Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động cho vay: Hoạt động cho vay DNNVV đạt lợi nhuận khá thấp so với các hoạt động của Chỉ nhánh, có thê thấy khách hàng, DNNVV van chua phai là đối tượng khách hàng chính của chỉ nhánh, mà chiến lược tín dụng vẫn chú trọng vào nhóm khách hàng cá nhân bởi tại Agribank TP Vinh là một chỉ nhánh có quy mô rộng trên toàn địa bàn thành phố. Căn cứ vào phân tích các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng DNNVV dưới góc độ Ngân hàng, đề tài đã đánh giá kết quả mà Agribank TP Vinh đã đạt được trong. công tác nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN: ~ _ Tỷ lệ nợ quá hạn trên tông dư nợ luôn dưới mức 3% và chiều hướng đi xuống, từ mức 2,6% tông dư nợ DNVVN năm 2015 giảm xuống chỉ còn 1,7% vào.

vii - _ Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ DNVVN là một trong các chỉ tiêu quan trong đánh giá mức độ khỏe hay yếu, hay nói cách khác là chất lượng tín dụng trong mảng tín dụng của mỗi TCTD. Với 3,57 tỷ đồng nợ xấu tương đương 1,25%. tổng dư nợ DNVVN năm 2015 đã giảm xuống còn 0,93 tỷ đồng tương đương. 0,2% tông dư nợ DNVVN năm 2017, là môt con số rất thấp, phản ánh chính xác những nỗ lực trong công tác nâng cao chất lượng Tín dụng tại Chỉ nhánh.

~ _ Chỉ tiêu trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tin dụng của Chỉ nhánh trong giai đoạn 2015-2017 có biện động song song cùng tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ khi tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD năm 2015 là 0,28% đã giảm còn 0,20% vào năm 2017. ~_ Với hoạt động tín dụng của các TCTD, kết quả cuối cùng đưa lại là lợi nhuận. Trong giai đoạn 20152017, lợi nhuận của Chỉ nhánh trong hoạt động cho vay DNVVN đã từng bước được nâng cao, từ 8,15 tỷ đồng năm 2015 lên 10,19 tỷ đồng năm 2017, chứng minh cho hiệu quả hoạt động, chất lượng tín dụng trong. công tác cho vay đối với DNVVN của Chỉ nhánh từng bước được cải thiện, nâng cao.

~_ Ngân hàng trong thực tế để nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV cần kết hợp hài lòng 2 nhóm lợi ích của cả Ngân hàng và Khách hàng, không thể chỉ đi theo tối đa hóa lợi ích Ngân hàng cũng như là ngược lại. Chỉ nhánh đã thực hiện mềm mỏng, linh hoạt chính sách tín dụng đề vừa có thê thu hút, gìn giữ khách hàng vừa có thể tăng hiệu quả hoạt động tín dụng cho chỉ nhánh. Tuy đạt được nhiều thành công đáng ghi nhận trong quá trình hoạt động tín dụng, tuy nhiên tuy nhiên Agribank TP.Vinh vẫn còn một số hạn chế ~_ Dư nợ cho vay DNNVV trong tổng dư nợ cho vay của Chỉ nhánh chưa tương. xứng với tiềm năng và cơ hội khi có một mạng lưới phủ khắp toàn tỉnh của Chỉ nhánh.

- Chi nhanh dé xuất hiện tình trạng nợ xấu, nợ quá hạn thể hiện đã có nhiều thiếu sót trong công tác quản lý, vận hành nghiệp vụ cấp tín dụng cho DNVVN. Chỉ nhánh cần hết sức lưu tâm chỉ số nợ xấu, nợ quá hạn phản ảnh chất lượng. viii tín dụng đối với DNVVN một cách chân thực và rõ rằng nhất. ~ _ Đối với chỉ tiêu trích lập dự phòng rủi ro, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro trong giai đoạn 2015-2017 có chiều hướng đi xuống tuy nhiên giá trị trích lập DPRR.

của năm 2017 là 3,18 tỷ đồng, tăng nhẹ so với thời điểm 2016 là 3,11 tỷ đồng. ~ _ Chỉ tiêu sinh lời hoạt động cho vay trong đó tỷ lệ sinh lời và tỷ lệ lợi nhuận cho vay DNVVN còn hạn chế, đi xuống, phản ánh công tác cấp tín dụng đối với DNVVN còn nặng nề, gây hao tốn nhiều chỉ phí hoạt động của bản thân chỉ nhánh Nguyên nhân bao gồm nguyên nhân chủ quan: - _ Thông tin tín dụng còn hạn chế ~_ Tài sản đảm bảo đối với các khoản vay chưa thực sự đa dạng, còn yêu cầu khắt khe, việc phát mại tài sản còn gặph nhiều khó khăn do biến động của thị trường. -_ Năng lực của Cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế ~ _ Công tác kiểm soát nội bộ chưa thực hiện được thường xuyên và nghiêm túc -_ Công tắc tuyên truyền, quảng cáo, khuyếch trương hoạt động của chỉ nhánh chưa tốt. ~ _ Công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay chưa được làm sát sao, kịp thời - _ Công nghệ thông tin lạc hậu, chưa được nâng cấp đồng bộ, còn nhiều vấn đề 'Và nguyên nhân khách quan từ phía Agribank Việt Nam (chính sách lãi suất, quy trình thủ tục còn nặng nễ, .), các nguyên nhân đến từ môi trường Kinh tế - xã hội có ảnh hưởng trực tiếp đến công tác cấp tín dụng cho DNVVN của Agribank Chỉ nhánh TP Vinh.

'Kết thúc chương 2, đề tài đã tập trung phân tích thực trạng chất lượng dịch vụ tín dụng đối với DNNVV của Agribank TP Vinh. Đề tài đã sử dụng nhiều phương. pháp nghiên cứu khác nhau để thực hiện phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dung DNVVN tại Agribank chỉ nhánh Thành phố Vinh, trên cơ sở khái quát một số. chỉ tiêu chính phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của Chỉ nhánh; phân tích thực ix trạng cho vay DNVVN.

Đây chính là cơ sở cho định hướng, chiến lược và giải pháp. cụ thể ở chương 3.