I. Khám phá tầm quan trọng của kiểm soát rủi ro tín dụng DN
Trong hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM), cho vay doanh nghiệp là một mảng kinh doanh cốt lõi, mang lại nguồn thu nhập chính nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN là một quá trình khoa học, có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lường, và giảm thiểu những tác động bất lợi từ khả năng khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Mục tiêu không chỉ là bảo vệ nguồn vốn và lợi nhuận của ngân hàng mà còn góp phần duy trì sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính. Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng được định nghĩa là “tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Việc kiểm soát hiệu quả giúp ngân hàng xác định phạm vi ảnh hưởng của rủi ro, từ đó triển khai các biện pháp phòng ngừa và xử lý kịp thời, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn và bền vững. Đây là nền tảng của công tác quản trị rủi ro tín dụng, một yếu tố quyết định đến sự thành bại của mọi NHTM trong bối cảnh kinh tế đầy biến động.
1.1. Rủi ro tín dụng doanh nghiệp là gì Các khái niệm cốt lõi
Về bản chất, rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là khả năng xảy ra tổn thất tài chính khi một doanh nghiệp vay vốn không thể trả nợ gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng. Sự sai hẹn này có thể biểu hiện dưới hai hình thức chính: trả nợ trễ hạn (delayed payment) hoặc không thanh toán (non-payment). Rủi ro này không chỉ làm giảm thu nhập ròng mà còn làm giảm giá trị thị trường vốn của ngân hàng. Trong các trường hợp nghiêm trọng, nó có thể dẫn đến thua lỗ nặng, suy giảm năng lực tài chính, thậm chí là phá sản. Do đó, việc hiểu rõ bản chất và các biểu hiện của rủi ro là bước đầu tiên và quan trọng nhất trong toàn bộ quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng. Việc phân loại rủi ro, như rủi ro giao dịch (liên quan đến quá trình xét duyệt) và rủi ro danh mục (liên quan đến cơ cấu cho vay), giúp ngân hàng có cái nhìn toàn diện để xây dựng chiến lược phòng ngừa phù hợp.
1.2. Mục tiêu chính của quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM
Mục tiêu bao trùm của quản trị rủi ro tín dụng là tối thiểu hóa tổn thất ở mức thấp nhất trong khi vẫn duy trì và phát triển hoạt động cho vay một cách hiệu quả. Cụ thể, các mục tiêu bao gồm: (1) Đảm bảo an toàn vốn và tài sản cho ngân hàng, tránh các khoản nợ xấu không thể thu hồi; (2) Tối đa hóa lợi nhuận đã điều chỉnh theo rủi ro, tức là tìm kiếm sự cân bằng giữa việc chấp nhận rủi ro để sinh lời và việc kiểm soát rủi ro để bảo toàn vốn; (3) Nâng cao chất lượng danh mục tín dụng thông qua việc lựa chọn khách hàng tốt và đa dạng hóa các khoản vay; (4) Tuân thủ các quy định pháp luật của Ngân hàng Nhà nước và các chuẩn mực quốc tế. Việc đạt được các mục tiêu này không chỉ giúp từng NHTM hoạt động lành mạnh mà còn củng cố niềm tin của người gửi tiền và các nhà đầu tư, góp phần vào sự ổn định chung của nền kinh tế.
II. Nhận diện các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay DN
Rủi ro tín dụng phát sinh từ nhiều nguyên nhân phức tạp, có thể xuất phát từ môi trường kinh doanh bên ngoài, từ chính khách hàng vay vốn, hoặc từ những yếu kém nội tại của ngân hàng. Việc nhận diện và phân loại chính xác các nguyên nhân này là tiền đề để xây dựng các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN một cách hiệu quả. Các yếu tố khách quan thường khó dự đoán và kiểm soát, trong khi các yếu tố chủ quan lại liên quan trực tiếp đến quy trình nghiệp vụ và đạo đức con người. Sự kết hợp của các yếu tố này có thể đẩy các khoản vay vào tình trạng quá hạn, dẫn đến sự gia tăng của nợ xấu – một trong những thách thức lớn nhất đối với hệ thống ngân hàng. Hiểu rõ nguồn gốc của rủi ro giúp ngân hàng không chỉ phản ứng khi sự cố đã xảy ra mà còn có thể chủ động phòng ngừa, ngăn chặn tổn thất ngay từ các khâu đầu tiên của quy trình cấp tín dụng. Nghiên cứu của Lê Thị Hồng Thắm (2015) đã chỉ ra các nhóm nguyên nhân chính tác động đến hoạt động cho vay tại các NHTM Việt Nam.
2.1. Phân loại các nguyên nhân khách quan và chủ quan
Nguyên nhân khách quan bao gồm các yếu tố vĩ mô nằm ngoài tầm kiểm soát của cả ngân hàng và doanh nghiệp. Đó có thể là sự thay đổi đột ngột trong chính sách của nhà nước, sự bất ổn của môi trường kinh tế-xã hội (khủng hoảng, suy thoái), biến động thị trường, hoặc thiên tai, dịch bệnh. Những yếu tố này tác động trực tiếp đến khả năng sản xuất kinh doanh và dòng tiền của doanh nghiệp, khiến họ mất khả năng thanh toán. Ngược lại, nguyên nhân chủ quan xuất phát từ hai phía. Về phía khách hàng, đó là năng lực quản lý yếu kém, kinh doanh thua lỗ, sử dụng vốn sai mục đích, thậm chí là cố tình lừa đảo. Về phía ngân hàng, nguyên nhân có thể là trình độ cán bộ tín dụng còn hạn chế, quy trình thẩm định tín dụng lỏng lẻo, công tác giám sát sau cho vay không hiệu quả, hoặc sự suy thoái về đạo đức nghề nghiệp dẫn đến tiêu cực, tham nhũng.
2.2. Hậu quả nghiêm trọng của nợ xấu đối với ngân hàng
Khi rủi ro tín dụng xảy ra và các khoản vay trở thành nợ xấu, hậu quả để lại cho NHTM là vô cùng nặng nề. Trước hết, ngân hàng không thu hồi được vốn và lãi, làm giảm sút nghiêm trọng lợi nhuận, thậm chí gây thua lỗ. Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của cổ đông và làm giảm giá trị của ngân hàng. Thứ hai, nợ xấu làm gia tăng rủi ro thanh khoản, khi ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro lớn và thiếu hụt nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính khác. Thứ ba, uy tín của ngân hàng trên thị trường bị suy giảm, gây khó khăn trong việc huy động vốn từ người dân và các tổ chức khác. Ở mức độ nghiêm trọng, sự sụp đổ của một ngân hàng do không thể xử lý nợ xấu có thể tạo ra hiệu ứng domino, gây mất ổn định cho toàn bộ hệ thống tài chính và ảnh hưởng tiêu cực đến tăng trưởng kinh tế của quốc gia.
III. Top 4 phương pháp né tránh ngăn ngừa rủi ro tín dụng DN
Các biện pháp phòng ngừa chủ động là tuyến phòng thủ đầu tiên và quan trọng nhất trong hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN. Thay vì chờ đợi rủi ro xảy ra rồi mới xử lý, các NHTM cần tập trung vào việc né tránh và ngăn chặn tổn thất ngay từ đầu. Né tránh rủi ro là quyết định có ý thức về việc không tham gia vào các hoạt động hoặc không cấp tín dụng cho những lĩnh vực, đối tượng có mức độ rủi ro quá cao, không thể chấp nhận được. Trong khi đó, ngăn ngừa rủi ro là việc áp dụng các quy trình, công cụ để giảm thiểu khả năng xảy ra sai hẹn của khách hàng đối với những khoản vay đã được phê duyệt. Việc kết hợp hài hòa giữa né tránh và ngăn ngừa giúp ngân hàng xây dựng một danh mục tín dụng an toàn hơn, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu và bảo vệ nguồn vốn một cách hiệu quả. Các chiến lược này đòi hỏi một sự am hiểu sâu sắc về thị trường và một quy trình nội bộ chặt chẽ.
3.1. Xây dựng chính sách tín dụng và tiêu chuẩn sàng lọc khách hàng
Nền tảng của việc né tránh rủi ro là một chính sách tín dụng rõ ràng và nhất quán. Chính sách này quy định cụ thể các ngành nghề, lĩnh vực ưu tiên cho vay và những lĩnh vực cần hạn chế hoặc từ chối. Dựa trên chính sách đó, ngân hàng xây dựng các tiêu chuẩn sàng lọc khách hàng khắt khe. Các tiêu chí này thường bao gồm: năng lực pháp lý, tình hình tài chính lành mạnh (kinh doanh có lãi, cơ cấu vốn hợp lý), phương án kinh doanh khả thi và hiệu quả, lịch sử tín dụng tốt. Việc từ chối cho vay đối với các doanh nghiệp không đáp ứng đủ điều kiện là biện pháp né tránh rủi ro trực tiếp và triệt để nhất. Công tác này đảm bảo ngân hàng không tiếp xúc với những rủi ro có nguy cơ tổn thất cao ngay từ giai đoạn đầu.
3.2. Tầm quan trọng của tài sản đảm bảo và vốn tự có tham gia
Đây là hai biện pháp ngăn ngừa rủi ro phổ biến và hiệu quả. Tài sản đảm bảo không chỉ là nguồn thu hồi nợ thứ cấp khi khách hàng không trả được nợ, mà còn là yếu tố ràng buộc trách nhiệm của người vay. Khi thế chấp tài sản, doanh nghiệp sẽ có ý thức hơn trong việc sử dụng vốn vay và thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Bên cạnh đó, việc yêu cầu khách hàng phải có một tỷ lệ vốn tự có nhất định tham gia vào dự án, phương án kinh doanh là bắt buộc. Điều này cho thấy sự cam kết và chia sẻ rủi ro từ phía doanh nghiệp. Tỷ lệ vốn tự có càng cao, trách nhiệm của doanh nghiệp càng lớn, và rủi ro cho ngân hàng càng giảm. Các NHTM cần quy định rõ tỷ lệ vốn tự có tối thiểu và tiến độ giải ngân vốn tự có phải đi trước hoặc song song với vốn vay.
3.3. Quy trình thẩm định tín dụng và phân cấp phê duyệt chặt chẽ
Một quy trình thẩm định tín dụng chuyên nghiệp là công cụ ngăn ngừa rủi ro hữu hiệu. Để đảm bảo tính khách quan, nhiều ngân hàng tách bạch ba chức năng: đề xuất tín dụng (bộ phận quan hệ khách hàng), thẩm định rủi ro (bộ phận độc lập), và tác nghiệp (bộ phận hỗ trợ). Sự độc lập này giúp hạn chế ý chí chủ quan và ngăn ngừa gian lận. Đồng thời, việc phân cấp phán quyết cho vay dựa trên mức độ rủi ro và quy mô khoản vay là cần thiết. Những khoản vay lớn, phức tạp hoặc có độ rủi ro cao cần được phê duyệt bởi các cấp quản lý cao hơn, có nhiều kinh nghiệm hơn. Việc xây dựng quy trình cho vay chuẩn hóa cho từng sản phẩm, từng đối tượng khách hàng cũng giúp hạn chế sai sót và đảm bảo các yếu tố rủi ro được xem xét một cách đầy đủ.
IV. Bí quyết giảm thiểu chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay DN
Bên cạnh các biện pháp phòng ngừa, kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN còn bao gồm các chiến lược nhằm giảm bớt mức độ thiệt hại khi rủi ro xảy ra (giảm thiểu) hoặc chuyển một phần gánh nặng tổn thất sang cho một bên khác (chuyển giao). Các biện pháp giảm thiểu tổn thất thường được chuẩn bị trước khi rủi ro xảy ra, mặc dù chúng chỉ phát huy tác dụng sau khi tổn thất đã phát sinh. Đây là lớp phòng thủ thứ hai, giúp ngân hàng xử lý các khoản vay có vấn đề một cách hiệu quả và hạn chế thiệt hại tài chính ở mức thấp nhất. Trong khi đó, chuyển giao rủi ro là một kỹ thuật tài chính hiện đại, cho phép ngân hàng phân tán rủi ro ra khỏi bảng cân đối kế toán của mình, qua đó ổn định hoạt động và giải phóng nguồn vốn để tiếp tục kinh doanh. Việc áp dụng linh hoạt các biện pháp này giúp NHTM đối phó tốt hơn với những rủi ro không thể né tránh hay ngăn ngừa hoàn toàn.
4.1. Kỹ thuật trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng hiệu quả
Lập quỹ dự phòng rủi ro là biện pháp tài chính bắt buộc để bù đắp những tổn thất dự kiến từ hoạt động cho vay. Theo định nghĩa trong nghiên cứu của TS. Đinh Thị Thanh Vân (2012), “Trích dự phòng rủi ro tín dụng là phương pháp ngân hàng sử dụng để ghi nhận tổn thất so với giá trị ghi nhận ban đầu của khoản vay”. Quỹ này bao gồm dự phòng cụ thể (trích lập cho từng khoản vay có vấn đề, dựa trên khả năng mất vốn) và dự phòng chung (trích lập theo tỷ lệ phần trăm trên tổng dư nợ để dự phòng cho những tổn thất chưa xác định được). Việc phân loại nợ chính xác và trích lập dự phòng đầy đủ, kịp thời không chỉ phản ánh đúng tình hình tài chính của ngân hàng mà còn tạo ra một "bộ đệm" tài chính vững chắc để xử lý nợ xấu khi cần thiết.
4.2. Áp dụng lãi suất cho vay theo mức độ rủi ro của doanh nghiệp
Đây là một biện pháp giảm thiểu tổn thất thông qua cơ chế định giá. Nguyên tắc cơ bản là rủi ro càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng càng phải lớn để bù đắp. Theo đó, các NHTM sẽ áp dụng các mức lãi suất khác nhau cho từng doanh nghiệp dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ. Một doanh nghiệp có sức khỏe tài chính tốt, uy tín cao (ví dụ, xếp hạng AAA) sẽ được hưởng mức lãi suất ưu đãi hơn so với một doanh nghiệp có độ rủi ro cao hơn (xếp hạng BB, BBB). Phần chênh lệch lãi suất này chính là phần bù rủi ro cho ngân hàng. Cơ chế này không chỉ giúp ngân hàng bù đắp tổn thất tiềm tàng mà còn tạo động lực để các doanh nghiệp không ngừng cải thiện năng lực quản trị và tình hình tài chính nhằm được hưởng chi phí vốn thấp hơn.
4.3. Các hình thức chuyển giao rủi ro Bảo hiểm bán nợ và bảo lãnh
Chuyển giao rủi ro là việc dịch chuyển tổn thất tiềm tàng cho một bên thứ ba. Có nhiều hình thức phổ biến: (1) Mua bảo hiểm: Ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo hoặc tài sản hình thành từ vốn vay (nhà xưởng, máy móc, hàng hóa). Nếu tài sản bị tổn thất do cháy nổ, thiên tai, công ty bảo hiểm sẽ bồi thường, đảm bảo nguồn trả nợ cho ngân hàng. (2) Bán nợ: Khi một khoản vay có dấu hiệu trở thành nợ xấu, ngân hàng có thể bán khoản nợ đó cho các công ty quản lý tài sản (AMC) hoặc các định chế tài chính khác. Bằng cách này, ngân hàng thu hồi được một phần vốn ngay lập tức và chuyển giao toàn bộ rủi ro thu hồi nợ cho bên mua. (3) Bảo lãnh của bên thứ ba: Yêu cầu có một cá nhân hoặc tổ chức uy tín (công ty mẹ, ngân hàng khác) đứng ra bảo lãnh cho khoản vay, cam kết trả nợ thay nếu doanh nghiệp mất khả năng thanh toán.
V. Bài học thực tiễn kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN
Lý thuyết về kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN cần được soi chiếu qua thực tiễn hoạt động tại các ngân hàng. Nghiên cứu tình huống tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng (BIDV Đà Nẵng) trong giai đoạn 2011-2013 cung cấp những bài học giá trị. Giai đoạn này, bối cảnh kinh tế vĩ mô gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các doanh nghiệp, từ đó tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Việc phân tích cơ cấu dư nợ, tình hình nợ xấu và các biện pháp kiểm soát mà chi nhánh đã áp dụng cho thấy bức tranh vừa có những điểm sáng, vừa bộc lộ những hạn chế cần khắc phục. Những con số thực tế là minh chứng rõ nét nhất về tầm quan trọng của một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả và sự cần thiết phải liên tục hoàn thiện nó để thích ứng với sự thay đổi của môi trường kinh doanh.
5.1. Phân tích thực trạng nợ xấu tại một chi nhánh ngân hàng
Dữ liệu từ BIDV Đà Nẵng cho thấy dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng rất lớn, từ 86-89% tổng dư nợ. Điều này đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng của chi nhánh tập trung chủ yếu vào khối khách hàng này. Phân tích cơ cấu nợ xấu (Bảng 3.13) cho thấy sự biến động qua các năm, phản ánh những thách thức mà chi nhánh phải đối mặt. Đặc biệt, rủi ro tín dụng có sự khác biệt rõ rệt giữa các ngành kinh tế (Bảng 3.8) và các hình thức đảm bảo tiền vay (Bảng 3.6). Việc nhận diện được các ngành hoặc các loại hình cho vay có tỷ lệ nợ xấu cao giúp ngân hàng điều chỉnh chính sách tín dụng, tập trung nguồn lực giám sát vào những khu vực rủi ro nhất, và đưa ra các quyết định cho vay thận trọng hơn trong tương lai.
5.2. Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng đang được áp dụng
Trên thực tế, BIDV Đà Nẵng đã triển khai nhiều biện pháp để kiểm soát rủi ro tín dụng. Các biện pháp này bao gồm: yêu cầu tỷ lệ tài sản đảm bảo ở mức an toàn (Bảng 3.9), quy định tỷ lệ vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào dự án (Bảng 3.10), và áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại nợ và khách hàng (Bảng 3.11). Bên cạnh đó, chi nhánh cũng thực hiện các biện pháp như giới hạn tín dụng cho một khách hàng, cho vay đồng tài trợ đối với các dự án lớn để phân tán rủi ro. Tuy nhiên, nghiên cứu cũng chỉ ra những hạn chế, chẳng hạn như sự mất cân đối giữa nguồn vốn huy động trung dài hạn (chiếm 31%) và dư nợ cho vay trung dài hạn (chiếm 55% năm 2013), tạo ra rủi ro về kỳ hạn và thanh khoản cho chi nhánh.
5.3. Đánh giá hiệu quả thông qua các chỉ tiêu tài chính then chốt
Hiệu quả của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng được đo lường qua các chỉ tiêu cụ thể. Bảng 3.12 của luận văn đã thống kê các chỉ tiêu quan trọng như tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro, và tỷ lệ xóa nợ ròng. Tỷ lệ nợ xấu phản ánh chất lượng tín dụng, nếu tỷ lệ này tăng cho thấy các biện pháp kiểm soát chưa thực sự hiệu quả. Tỷ lệ trích lập dự phòng cho thấy mức độ sẵn sàng của ngân hàng trong việc đối phó với tổn thất. Việc theo dõi và phân tích các chỉ số này theo thời gian giúp ban lãnh đạo đánh giá được xu hướng rủi ro, nhận diện các điểm yếu trong hệ thống quản trị và đưa ra các giải pháp điều chỉnh kịp thời để nâng cao chất lượng danh mục tín dụng.
VI. Hướng đi hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng DN
Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay DN là một quá trình liên tục, đòi hỏi sự nỗ lực đồng bộ từ nhiều phía: từ bản thân mỗi NHTM, từ các cơ quan quản lý nhà nước, và cả từ phía khách hàng. Dựa trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng, có thể xác định các định hướng chiến lược nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động này trong tương lai. Trọng tâm cần đặt vào việc hiện đại hóa công nghệ, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và xây dựng một hành lang pháp lý minh bạch, phù hợp với thông lệ quốc tế. Một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tiên tiến không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất mà còn tạo ra lợi thế cạnh tranh bền vững, đóng góp vào sự phát triển lành mạnh của cả nền kinh tế. Các giải pháp cần được xây dựng một cách toàn diện, kết hợp giữa các biện pháp nội bộ của ngân hàng và các chính sách hỗ trợ từ bên ngoài.
6.1. Vai trò của công nghệ và hệ thống thông tin trong quản trị rủi ro
Trong kỷ nguyên số, công nghệ là yếu tố then chốt. Việc đầu tư vào một hệ thống thông tin quản lý hiện đại giúp ngân hàng thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác. Các công cụ như hệ thống chấm điểm tín dụng tự động (credit scoring), phần mềm phân tích tài chính, và hệ thống cảnh báo sớm rủi ro (early warning system) cung cấp cho cán bộ tín dụng những công cụ hữu hiệu để ra quyết định. Một hệ thống công nghệ tốt giúp chuẩn hóa quy trình, giảm thiểu sai sót do yếu tố con người, và quan trọng nhất là cho phép nhận diện các dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn từ sớm, giúp ngân hàng có biện pháp can thiệp kịp thời trước khi khoản vay trở thành nợ xấu.
6.2. Nâng cao năng lực và đạo đức của đội ngũ cán bộ tín dụng
Con người luôn là yếu tố quyết định. Dù công nghệ có hiện đại đến đâu, hiệu quả của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng vẫn phụ thuộc lớn vào năng lực và phẩm chất của đội ngũ cán bộ. Các NHTM cần thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo, cập nhật kiến thức về thẩm định tín dụng, phân tích tài chính, và các quy định pháp lý mới. Bên cạnh chuyên môn, việc giáo dục và đề cao đạo đức nghề nghiệp là cực kỳ quan trọng. Cần có cơ chế giám sát chặt chẽ và chế tài nghiêm khắc để ngăn chặn các hành vi tiêu cực, gian lận, cố ý làm sai quy trình vì lợi ích cá nhân, bởi đây là một trong những nguyên nhân chủ quan gây ra các tổn thất tín dụng lớn nhất.
6.3. Kiến nghị về cơ chế chính sách từ phía Ngân hàng Nhà nước
Để hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng của các NHTM đạt hiệu quả, cần có một môi trường pháp lý thuận lợi và minh bạch từ cơ quan quản lý. Các kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước bao gồm: (1) Hoàn thiện các quy định về an toàn vốn, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo hướng tiệm cận với các chuẩn mực quốc tế như Basel. (2) Xây dựng và phát triển Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) mạnh mẽ hơn, cung cấp thông tin đa chiều, chính xác và cập nhật về tất cả các khách hàng vay. (3) Ban hành các cơ chế, chính sách hỗ trợ việc xử lý nợ xấu và tài sản đảm bảo một cách nhanh chóng, hiệu quả, tháo gỡ các vướng mắc về pháp lý để các ngân hàng có thể thu hồi nợ thuận lợi hơn.
