Kiểm Soát Nội Bộ Hoạt Động Huy Động Tiền Gửi Tiết Kiệm Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sở Giao Dịch 2

• Tác giả: Tạ Thị Ánh Hồng
• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Thị Loan
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP.Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kế Toán – Kiểm Toán
• Đề tài: Kiểm Soát Nội Bộ Hoạt Động Huy Động Tiền Gửi Tiết Kiệm Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sở Giao Dịch 2
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: TP.Hồ Chí Minh

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Hoạt động huy động vốn tiền gửi tiết kiệm của NHTM
• 1.2. Khái niệm tiền gửi tiết kiệm
• 1.3. Phân loại tiền gửi tiết kiệm
• 1.4. Vai trò của nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm
• 1.5. Kiểm soát nội bộ hoạt động tiền gửi tiết kiệm của NHTM
• 1.5.1. Khái niệm kiểm soát nội bộ
• 1.5.2. Sự cần thiết của hệ thống KSNB đối với nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm tại NHTM
• 1.6. Tiêu chí đánh giá ảnh hưởng của kiểm soát nội bộ hoạt động tiền gửi tiết kiệm NHTM
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 2
• 2.1. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
• 2.1.1. Giới thiệu sơ nét về Ngân hàng BIDV
• 2.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.3. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
• 2.2. Chức năng và nhiệm vụ của BIDV chi nhánh Sở giao dịch 2
• 2.3. Cơ cấu bộ máy tổ chức của BIDV chi nhánh Sở giao dịch 2
• 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng BIDV chi nhánh Sở giao dịch 2 giai đoạn 2018-2020
• 2.5. Thực trạng kiểm soát nội bộ hoạt động tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CN Sở giao dịch 2
• 2.6. Các quy định nội bộ liên quan đến hoạt động kiểm soát nội bộ
• 2.7. Thực tế về tổ chức và quy định nội bộ ảnh hưởng đến tính hiệu lực của KSNB đối với hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm tại BIDV SGD2
• 2.8. Phân tích ảnh hưởng của kiểm soát nội bộ đến chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Sở giao dịch 2
• 2.9. Khảo sát ngân hàng về các nhân tố của kiểm soát nội bộ ảnh hưởng đến hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm
• 2.10. Đánh giá hoạt động kiểm soát nội bộ ảnh hưởng đến hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch 2
• 2.11. Những kết quả đạt được của kiểm soát nội bộ hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch 2
• 2.12. Những hạn chế tồn tại của hoạt động kiểm soát nội bộ hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Sở giao dịch 2
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO TÍNH HIỆU LỰC KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 2
• 3.1. Một số giải pháp góp phần nâng cao tính hiệu lực của kiểm soát nội bộ hoạt động tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
• 3.1.1. Đối với Chi nhánh
• 3.1.2. Đối với Hội Sở
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Tổng Quan Về Kiểm Soát Nội Bộ Hoạt Động Huy Động Tiền Gửi Tiết Kiệm Tại BIDV

Kiểm soát nội bộ là một yếu tố quan trọng trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong việc huy động tiền gửi tiết kiệm. Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Sở Giao Dịch 2, việc thiết lập một hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn. Hệ thống này cần phải tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế như COSO để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý.

1.1. Khái Niệm Kiểm Soát Nội Bộ Trong Ngân Hàng

Kiểm soát nội bộ là quy trình được thiết lập nhằm đảm bảo rằng các hoạt động của ngân hàng diễn ra theo đúng quy định và chính sách. Điều này bao gồm việc giám sát các giao dịch, quản lý rủi ro và bảo vệ tài sản của ngân hàng.

1.2. Vai Trò Của Kiểm Soát Nội Bộ Trong Huy Động Tiền Gửi

Hệ thống kiểm soát nội bộ giúp ngân hàng duy trì sự ổn định tài chính, đảm bảo rằng các khoản tiền gửi tiết kiệm được quản lý một cách hiệu quả và an toàn. Điều này không chỉ bảo vệ lợi ích của khách hàng mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng.

II. Thách Thức Trong Kiểm Soát Nội Bộ Hoạt Động Huy Động Tiền Gửi Tại BIDV

Mặc dù BIDV đã thiết lập một hệ thống kiểm soát nội bộ, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức trong việc huy động tiền gửi tiết kiệm. Các yếu tố như sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác, biến động kinh tế và thay đổi trong nhu cầu của khách hàng đều ảnh hưởng đến hiệu quả của hệ thống này.

2.1. Rủi Ro Trong Hoạt Động Huy Động Vốn

Rủi ro trong hoạt động huy động vốn có thể đến từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động. Việc nhận diện và quản lý các rủi ro này là rất quan trọng để bảo vệ ngân hàng khỏi những tổn thất không mong muốn.

2.2. Cạnh Tranh Từ Các Ngân Hàng Khác

Sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác khiến cho việc huy động tiền gửi tiết kiệm trở nên khó khăn hơn. Các ngân hàng cần phải cải thiện dịch vụ và chính sách lãi suất để thu hút khách hàng.

III. Phương Pháp Kiểm Soát Nội Bộ Tại BIDV Chi Nhánh Sở Giao Dịch 2

Để nâng cao hiệu quả kiểm soát nội bộ trong hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm, BIDV đã áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Các phương pháp này không chỉ giúp cải thiện quy trình làm việc mà còn tăng cường sự tuân thủ các quy định nội bộ.

3.1. Áp Dụng Tiêu Chuẩn COSO Trong Kiểm Soát

Tiêu chuẩn COSO cung cấp một khung lý thuyết vững chắc cho việc thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ. Việc áp dụng tiêu chuẩn này giúp BIDV đảm bảo rằng các quy trình kiểm soát được thực hiện một cách nhất quán và hiệu quả.

3.2. Đào Tạo Nhân Viên Về Kiểm Soát Nội Bộ

Đào tạo nhân viên là một phần quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả kiểm soát nội bộ. Nhân viên cần được trang bị kiến thức và kỹ năng cần thiết để thực hiện các quy trình kiểm soát một cách hiệu quả.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Kiểm Soát Nội Bộ Tại BIDV

Hệ thống kiểm soát nội bộ tại BIDV đã được áp dụng thành công trong nhiều hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm. Các kết quả đạt được không chỉ giúp ngân hàng tăng cường hiệu quả hoạt động mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng.

4.1. Kết Quả Đạt Được Từ Kiểm Soát Nội Bộ

Việc áp dụng hệ thống kiểm soát nội bộ đã giúp BIDV giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả huy động vốn. Các chỉ tiêu tài chính cũng được cải thiện đáng kể, cho thấy sự thành công của hệ thống này.

4.2. Khách Hàng Gửi Tiền Tại BIDV

Sự tin tưởng của khách hàng vào hệ thống kiểm soát nội bộ đã góp phần tăng cường lượng tiền gửi tiết kiệm tại BIDV. Khách hàng cảm thấy an tâm hơn khi gửi tiền tại ngân hàng này.

V. Kết Luận Về Kiểm Soát Nội Bộ Tại BIDV Chi Nhánh Sở Giao Dịch 2

Kiểm soát nội bộ hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm tại BIDV Chi nhánh Sở Giao Dịch 2 đã chứng minh được vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên, cần tiếp tục cải thiện và phát triển hệ thống này để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng và thị trường.

5.1. Đề Xuất Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Kiểm Soát

Cần có các giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu quả kiểm soát nội bộ, bao gồm cải tiến quy trình làm việc và tăng cường đào tạo cho nhân viên.

5.2. Tương Lai Của Kiểm Soát Nội Bộ Tại BIDV

Trong tương lai, BIDV cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và cải tiến quy trình kiểm soát để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng và thị trường.