Phân Tích Tình Hình Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Đà Nẵng

Khóa luận phân tích tình hình tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, phòng giao dịch Hòa Vang.

• Tác giả: Phạm Đinh Tú Nhi
• Người hướng dẫn: Th.S Trần Thị Thái Hằng
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Phân Tích Tình Hình Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Đà Nẵng Phòng Giao Dịch Hòa Vang
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tín dụng Ngân Hàng Thương Mại
• 1.1.1. Khái niệm Tín dụng Ngân Hàng Thương Mại
• 1.1.2. Ưu điểm, vai trò và phân loại tín dụng Ngân Hàng Thương Mại
• 1.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng
• 1.2.1. Tỷ lệ vốn cho vay khách hàng/ vốn huy động
• 1.2.2. Tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động
• 1.2.3. Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/ tổng dư nợ
• 1.2.4. Tỷ lệ dư nợ trung - dài hạn/ tổng dư nợ
• 1.2.5. Hệ số thu nợ
• 1.2.6. Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay
• 1.2.7. Vòng quay vốn tín dụng
• 1.2.8. Lợi nhuận/ tổng tài sản
• 1.2.9. Lợi nhuận/ thu nhập
• 1.2.10. Tổng chi phí/ tổng tài sản
• 1.2.11. Tổng chi phí/ tổng thu nhập
• 1.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM
• 1.3.1. Yếu tố khách quan
• 1.3.2. Yếu tố chủ quan
• 2. CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG – PHÒNG GIAO DỊCH HÒA VANG
• 2.1. Tổng quan về Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương
• 2.1.1. Lịch sử hình thành
• 2.1.2. Quá trình phát triển
• 2.1.3. Chức năng và nhiệm vụ
• 2.1.4. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng
• 2.2. Giới thiệu khái quát về Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương – Chi Nhánh Đà Nẵng – Phòng Giao Dịch Hòa Vang
• 2.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.2.2. Mô hình tổ chức
• 2.2.3. Chức năng và nhiệm vụ
• 2.2.4. Đặc điểm tổ chức công tác kinh doanh tại VietinBank Đà Nẵng – PGD Hòa Vang
• 2.3. Phân tích tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương – PGD Hòa Vang trong những năm 2021, 2022, 2023
• 2.3.1. Tình hình tài sản – nguồn vốn
• 2.3.2. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.3.2.1. Phân tích tổng thu nhập
• 2.3.2.2. Phân tích tổng chi
• 2.4. Đánh giá các chỉ tiêu về kết quả hoạt động của Ngân Hàng Vietinbank - PGD Hòa Vang
• 2.4.1. Lợi nhuận/ thu nhập
• 2.4.2. Tổng chi phí/ tổng tài sản
• 2.4.3. Tổng chi phí/ tổng thu nhập
• 2.5. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương – Chi nhánh Đà Nẵng – PGD Hòa Vang
• 2.5.1. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương – Chi nhánh Đà Nẵng – PGD Hòa Vang
• 2.5.2. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân của PGD Hòa Vang
• 2.5.2.1. Các sản phẩm dành cho tín dụng khách hàng cá nhân
• 2.5.2.2. Các chỉ số phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân
• 2.5.2.3. Phân tích tình hình tín dụng cá nhân của PGD Hòa Vang
• 2.5.2.4. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân của PGD Hòa Vang
• 2.5.2.4.1. Dư nợ/ Vốn huy động
• 2.5.2.4.2. Dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ
• 2.5.2.4.3. Dư nợ trung – dài hạn/ Tổng dư nợ
• 2.5.2.4.4. Tỷ lệ nợ xấu
• 2.5.2.4.5. Hệ số thu nợ
• 2.5.2.4.6. Vòng quay vốn tín dụng
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ ĐỊNH HƯỚNG, GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIETINBANK PHÒNG GIAO DỊCH HÒA VANG – ĐÀ NẴNG
• 3.1. Định hướng phát triển tín dụng tại ngân hàng Vietinbank PGD Hòa Vang
• 3.2. Giải pháp nâng cao tín dụng tại ngân hàng Vietinbank PGD Hòa Vang
• 3.2.1. Tối Ưu hóa quy trình đánh giá tín dụng
• 3.2.2. Duy trì lãi suất cho vay
• 3.2.3. Phát triển sản phẩm và dịch vụ đa dạng
• 3.2.4. Tăng cường hợp tác và đối tác
• 3.2.5. Đào tạo và phát triển nhân sự
• 3.3. Kiến nghị cho ngân hàng Vietinbank PGD Hòa Vang
• 3.3.1. Đầu tư vào công nghệ
• 3.3.2. Chính sách khách hàng, chính sách tín dụng
• 3.3.3. Cải thiện chất lượng thông tin hỗ trợ tín dụng
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về tình hình tín dụng tại VietinBank Đà Nẵng

Khóa luận này tập trung vào việc phân tích tình hình tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng, phòng giao dịch Hòa Vang. Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn. Việc phân tích tình hình tín dụng giúp hiểu rõ hơn về hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong việc cung cấp vốn cho khách hàng.

1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng cung cấp vốn cho cá nhân và doanh nghiệp. Vai trò của tín dụng ngân hàng không chỉ là cung cấp vốn mà còn thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và tạo ra việc làm.

1.2. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng

Để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng, cần xem xét các chỉ tiêu như tỷ lệ vốn cho vay khách hàng trên vốn huy động, tỷ lệ nợ xấu và hệ số thu nợ. Những chỉ tiêu này giúp ngân hàng quản lý rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận.

II. Vấn đề và thách thức trong hoạt động tín dụng tại VietinBank

Mặc dù VietinBank đã đạt được nhiều thành tựu trong hoạt động tín dụng, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các vấn đề như nợ xấu, quản lý rủi ro và cạnh tranh từ các ngân hàng khác đang đặt ra nhiều khó khăn cho ngân hàng.

2.1. Tình hình nợ xấu tại VietinBank

Nợ xấu là một trong những vấn đề nghiêm trọng mà VietinBank phải đối mặt. Tình hình nợ xấu cao có thể ảnh hưởng đến khả năng cho vay và uy tín của ngân hàng trên thị trường.

2.2. Cạnh tranh trong lĩnh vực tín dụng

Sự cạnh tranh ngày càng gia tăng từ các ngân hàng thương mại khác và các tổ chức tài chính phi ngân hàng đã tạo ra áp lực lớn lên VietinBank. Ngân hàng cần có chiến lược phù hợp để duy trì thị phần và thu hút khách hàng.

III. Phương pháp phân tích tình hình tín dụng tại VietinBank

Để phân tích tình hình tín dụng, nghiên cứu sử dụng các phương pháp như thu thập số liệu, phân tích số liệu và so sánh các chỉ tiêu. Những phương pháp này giúp đưa ra cái nhìn tổng quan về hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.

3.1. Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu được thu thập từ báo cáo tài chính của ngân hàng và các nguồn thông tin khác. Việc thu thập số liệu chính xác là rất quan trọng để đảm bảo tính khách quan của phân tích.

3.2. Phương pháp phân tích số liệu

Phân tích số liệu giúp xác định các xu hướng và mô hình trong hoạt động tín dụng. Các chỉ tiêu tài chính sẽ được so sánh qua các năm để đánh giá sự phát triển của ngân hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại VietinBank

Kết quả nghiên cứu cho thấy VietinBank đã có những bước tiến đáng kể trong việc cải thiện tình hình tín dụng. Tuy nhiên, vẫn cần có những giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

4.1. Kết quả hoạt động tín dụng trong 3 năm qua

Trong giai đoạn 2021-2023, VietinBank đã đạt được nhiều thành tựu trong việc tăng trưởng tín dụng. Các chỉ tiêu như doanh số cho vay và tỷ lệ thu nợ đã có sự cải thiện rõ rệt.

4.2. Ứng dụng công nghệ trong quản lý tín dụng

Việc ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng đã giúp VietinBank nâng cao hiệu quả hoạt động. Công nghệ giúp giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa quy trình cho vay.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho tín dụng tại VietinBank

Kết luận từ nghiên cứu cho thấy VietinBank cần tiếp tục cải thiện hoạt động tín dụng để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường. Định hướng tương lai cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng và quản lý rủi ro hiệu quả.

5.1. Định hướng phát triển tín dụng

Ngân hàng cần xác định các lĩnh vực ưu tiên trong phát triển tín dụng, bao gồm tín dụng tiêu dùng và tín dụng doanh nghiệp. Việc này sẽ giúp ngân hàng mở rộng thị phần và tăng trưởng bền vững.

5.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng

Để nâng cao hiệu quả tín dụng, VietinBank cần tối ưu hóa quy trình đánh giá tín dụng, duy trì lãi suất hợp lý và phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại giữ vai trò định chế tài chính trung gian quan trọng thực hiện chức năng luân chuyển vốn từ nơi tạm thời nhàn rỗi đến nơi có nhu cầu sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng. Hoạt động tín dụng là mảng nghiệp vụ truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản có và đóng góp chủ yếu vào tổng doanh thu của các ngân hàng thương mại (thường chiếm từ 70% đến 90% thu nhập). Đối với khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh, tiếp cận tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cải thiện đời sống, xây dựng nhà cửa, trang trải sinh hoạt và mở rộng quy mô kinh doanh.

Tuy nhiên, trong giai đoạn 2021 – 2023, kinh tế toàn cầu và Việt Nam trải qua nhiều biến động phức tạp sau đại dịch Covid-19, đi kèm các đợt biến động lãi suất và áp lực gia tăng rủi ro nợ xấu. Việc vừa mở rộng thị phần tín dụng vừa kiểm soát chặt chẽ an toàn thanh khoản và chất lượng nợ trở thành bài toán trọng tâm đối với hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank). Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng – Phòng Giao dịch Hòa Vang, công tác quản lý tín dụng đứng trước yêu cầu thích ứng với sự thay đổi địa bàn hoạt động. Theo Công văn số 508/ĐAN-TTGSHH ngày 19/04/2023 của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh TP. Đà Nẵng, đơn vị tiền thân là PGD Đống Đa (thành lập từ ngày 28/10/2010 tại quận Hải Châu) đã chính thức chuyển đổi tên gọi và chuyển trụ sở hoạt động sang số 480 Phạm Hùng, xã Hòa Phước, huyện Hòa Vang kể từ ngày 22/05/2023. Địa bàn mới tập trung mật độ cao dân cư và hộ kinh doanh, đòi hỏi đơn vị phải định vị lại công tác tín dụng bán lẻ.

Khóa luận được triển khai nhằm thực hiện các mục tiêu cụ thể:

1. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tổng thể của ngân hàng qua giai đoạn 3 năm 2021 – 2023.
2. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, đánh giá hệ thống chỉ tiêu hiệu quả tín dụng và nhận diện các yếu tố khách quan, chủ quan tác động đến công tác tín dụng tại đơn vị.
3. Xác định định hướng phát triển, đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị tín dụng và đưa ra các kiến nghị phù hợp với thực tiễn hoạt động của ngân hàng.

Phạm vi nghiên cứu:

• Không gian: Hoạt động kinh doanh và tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng – Phòng Giao dịch Hòa Vang.
• Thời gian: Chuỗi dữ liệu hoạt động trong 3 năm liên tiếp từ năm 2021 đến hết năm 2023.
• Đối tượng: Hoạt động tín dụng ngân hàng, trọng tâm là phân khúc tín dụng khách hàng cá nhân.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Cơ sở lý luận và khung pháp lý

Khóa luận hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng thương mại, xác định đây là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn tạm thời giữa tổ chức tín dụng và bên vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi có thời hạn. Tín dụng được phân loại theo các tiêu thức:

• Thời hạn: Ngắn hạn (dưới hoặc bằng 12 tháng), trung hạn (từ trên 12 tháng đến 60 tháng) và dài hạn (trên 60 tháng).
• Đối tượng vốn: Vốn lưu động và vốn cố định.
• Mục đích sử dụng: Phục vụ sản xuất - lưu thông hàng hóa và phục vụ nhu cầu tiêu dùng đời sống.
• Tính chất bảo đảm: Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản và tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản (cho vay tín chấp).

Văn bản pháp luật và quy định quản lý chuyên ngành được tác giả áp dụng bao gồm:

• Thông tư số 22/2019/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng, trong đó quy định tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi (LDR) tối đa là 85%.
• Thông tư số 11/2021/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng (phân loại 5 nhóm nợ; nợ xấu bao gồm nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5).
• Thông tư số 03/2022/TT-NHNN về hỗ trợ lãi suất từ ngân sách nhà nước đối với khoản vay của doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ kinh doanh.
• Thông tư số 02/2023/TT-NHNN về cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn.
• Quyết định ngày 19/11/2019 của Ngân hàng Nhà nước về việc điều chỉnh giảm trần lãi suất tiền gửi và trần lãi suất cho vay ngắn hạn đối với các lĩnh vực ưu tiên.

Hệ thống chỉ số tài chính và chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng được xây dựng theo các công thức:

• Tỷ lệ LDR (Vốn cho vay khách hàng / Vốn huy động) và Tỷ lệ Dư nợ / Vốn huy động.
• Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn: Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn / Tổng dư nợ, Tỷ lệ dư nợ trung - dài hạn / Tổng dư nợ.
• Chỉ tiêu quản trị thu hồi vốn: Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay), Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân kỳ nghiên cứu).
• Tỷ suất sinh lời và quản lý chi phí: Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA = Lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản), Tỷ lệ Lợi nhuận / Thu nhập, Tỷ lệ Tổng chi phí / Tổng tài sản, Tỷ lệ Tổng chi phí / Tổng thu nhập.

Phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu

• Phương pháp thu thập dữ liệu: Thu thập số liệu thứ cấp trực tiếp từ Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và các bảng báo cáo thống kê tín dụng nội bộ của Phòng Giao dịch Hòa Vang trong giai đoạn 2021 – 2023.
• Phương pháp phân tích và so sánh: Sử dụng kỹ thuật so sánh tuyệt đối (chênh lệch số tiền) và so sánh tương đối (tỷ lệ phần trăm biến động) giữa năm 2022 so với 2021 và năm 2023 so với 2022 để làm rõ xu hướng vận động của tài sản, nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ.
• Phương pháp phân tích tỷ số tài chính: Tính toán các hệ số đo lường hiệu suất vận hành, khả năng sinh lời và mức độ an toàn thanh khoản tại đơn vị.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương này làm rõ bản chất kinh tế của tín dụng ngân hàng, phân tích vai trò đối với ba chủ thể:

• Nền kinh tế: Thúc đẩy tăng trưởng, tạo việc làm, luân chuyển nguồn vốn thặng dư tạm thời đến nơi thiếu hụt và đóng vai trò là công cụ điều tiết chính sách kinh tế - xã hội của Nhà nước.
• Khách hàng: Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn với chi phí hợp lý, nâng cao kỷ luật tài chính trong việc bảo đảm hoàn trả gốc và lãi, góp phần nâng cao uy tín thương hiệu của chủ thể đi vay.
• Ngân hàng: Tạo nguồn thu nhập cốt lõi, là tiền đề để mở rộng các dịch vụ phi tín dụng như thanh toán, chuyển tiền, phát hành thẻ và dịch vụ ngân hàng điện tử.

Tác giả hệ thống hóa các chỉ tiêu định lượng đánh giá hiệu quả tín dụng, đồng thời phân tích chi tiết các nhóm nhân tố tác động:

• Nhân tố khách quan: Tốc độ tăng trưởng kinh tế địa phương và vĩ mô, biến động thị trường tài chính, khung khổ pháp lý, mức độ cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trên cùng địa bàn, mức độ rủi ro ngành nghề của khách hàng.
• Nhân tố chủ quan: Cuộc đua cạnh tranh lãi suất huy động và cho vay, chiến lược kinh doanh của ngân hàng, chính sách tín dụng và khẩu vị rủi ro, quy trình thẩm định và quản lý tài sản bảo đảm, trình độ nghiệp vụ của đội ngũ nhân sự tín dụng và công tác quản trị quan hệ khách hàng.

Chương 2: Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương VietinBank – Chi nhánh Đà Nẵng – PGD Hòa Vang

Chương 2 trình bày tổng quan về VietinBank (thành lập ngày 28/03/1988 theo Nghị định 53/HĐBT, vốn chủ sở hữu đạt 108.000 tỷ đồng tại thời điểm 31/12/2022, mạng lưới gồm 155 chi nhánh và 957 phòng giao dịch toàn quốc). Về đơn vị nghiên cứu, PGD Hòa Vang có cơ cấu nhân sự gồm Trưởng phòng, Phó phòng, Bộ phận Quan hệ khách hàng và Bộ phận Giao dịch.

1. Khái quát tình hình tài chính và kết quả kinh doanh

Chỉ tiêu	Năm 2021	Năm 2022	Năm 2023	Chênh lệch 2022/2021	Chênh lệch 2023/2022
Tổng tài sản (tỷ đồng)	7.912	7.909	7.998	-3 (-0,04%)	+89 (+1,13%)
Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng)	6.642	6.676	6.536	+34 (+0,51%)	-140 (-2,10%)
Tổng thu nhập (tỷ đồng)	68	108	190	+40 (+59%)	+82 (+76%)
- Thu từ hoạt động tín dụng	58	95	172	+37 (+69%)	+77 (+81%)
- Thu phí dịch vụ	15	18	23	+3 (+20%)	+5 (+27%)
Tổng chi (tỷ đồng)	40	72	134	+32 (+79%)	+62 (+86%)
- Chi trả lãi huy động vốn	38	69	129	+31 (+80%)	+60 (+88%)
- Chi hoạt động dịch vụ	2,2	3,2	5,0	+1,0 (+49%)	+1,8 (+54%)
Chi phí hoạt động (tỷ đồng)	10	15	26	+5 (+51%)	+11 (+72%)
Lợi nhuận từ HĐKD (tỷ đồng)	18	22	31	+4 (+20%)	+9 (+42%)
Lợi nhuận sau thuế (tỷ đồng)	272	280	216	+8 (+2,94%)	-64 (-22,86%)

Chỉ tiêu ROA đạt 3,44% năm 2021, tăng lên 3,54% năm 2022 nhưng suy giảm về mức 2,70% trong năm 2023. Tỷ lệ Lợi nhuận / Thu nhập giảm dần từ 41,18% (2021) xuống 33,33% (2022) và 29,47% (2023). Nguyên nhân do tốc độ tăng của chi phí trả lãi huy động vốn và chi phí hoạt động cao hơn tốc độ tăng trưởng doanh thu. Tỷ lệ Tổng chi phí / Tổng thu nhập tăng từ 58,82% lên 66,67% và 70,53%, cho thấy áp lực chi phí hoạt động và chi phí vốn gia tăng rõ nét trong năm 2023.

2. Phân tích hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân

Phân khúc khách hàng cá nhân tại PGD Hòa Vang bao gồm các sản phẩm chính: Cho vay mua/xây dựng/sửa chữa nhà ở và nhận quyền sử dụng đất; cho vay mua ô tô; cho vay du học; cho vay cầm cố sổ tiết kiệm và giấy tờ có giá; thẻ thấu chi; cho vay sản xuất kinh doanh đối với các hộ gia đình.

Chỉ tiêu nghiệp vụ cá nhân	Năm 2021	Năm 2022	Năm 2023	Tăng/Giảm 2022/2021	Tăng/Giảm 2023/2022
I. Doanh số cho vay theo thời hạn (triệu đồng)	749	855	883	+106 (+14,15%)	+28 (+3,27%)
- Cho vay ngắn hạn	517	586	634	+69 (+13,35%)	+48 (+8,19%)
- Cho vay trung hạn	51	82	87	+31 (+60,78%)	+5 (+6,10%)
- Cho vay dài hạn	181	187	162	+6 (+3,31%)	-25 (-13,37%)
II. Doanh số cho vay theo mục đích (triệu đồng)
- Vay sản xuất kinh doanh	215	255	326	+40 (+18,60%)	+71 (+27,84%)
- Vay mua nhà ở	154	169	172	+15 (+9,74%)	+3 (+1,78%)
- Vay mua ô tô	81	88	71	+7 (+8,64%)	-17 (-19,32%)
- Vay tiêu dùng khác	67	74	65	+7 (+10,45%)	-9 (-12,16%)
- Sản phẩm khác	154	173	182	+19 (+12,34%)	+9 (+5,20%)
III. Doanh số thu nợ (triệu đồng)	578	704	857	+126 (+21,80%)	+153 (+21,73%)
- Thu nợ ngắn hạn	427	482	621	+55 (+12,88%)	+139 (+28,84%)
- Thu nợ trung hạn	43	79	82	+36 (+83,72%)	+3 (+3,80%)
- Thu nợ dài hạn	108	143	154	+35 (+32,41%)	+11 (+7,69%)
- Thu nợ sản xuất kinh doanh	157	177	319	+20 (+12,74%)	+142 (+80,23%)
- Thu nợ vay mua nhà	145	157	169	+12 (+8,28%)	+12 (+7,64%)
- Thu nợ vay mua ô tô	76	80	64	+4 (+5,26%)	-16 (-20,00%)
IV. Dư nợ cho vay cuối kỳ (triệu đồng)	407	552	701 - 833	+145 (+35,63%)	+149 (+26,99%)
- Dư nợ ngắn hạn	264	391	461 - 560	+127 (+48,11%)	+70 đến +169
- Dư nợ trung và dài hạn	143	161	240 - 272	+18 (+12,59%)	+79 đến +111
- Nợ xấu phát sinh	0	0	0	0 (0%)	0 (0%)

Cơ cấu doanh số cho vay và thu nợ phản ánh hoạt động tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng chi phối trong suốt 3 năm. Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2023 đạt 634 triệu đồng (chiếm 71,80% tổng doanh số giải ngân). Xét theo mục đích sử dụng, vay sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao nhất và có mức tăng trưởng liên tục, đạt 326 triệu đồng vào năm 2023, đồng thời doanh số thu nợ ở phân khúc này tăng mạnh 80,23% trong năm 2023 (đạt 319 triệu đồng). Phân khúc cho vay mua ô tô và tiêu dùng suy giảm trong năm 2023, lần lượt giảm 19,32% và 12,16% về doanh số giải ngân.

3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng cá nhân

Chỉ tiêu hiệu quả	Năm 2021	Năm 2022	Năm 2023
Vốn huy động (triệu đồng)	1.410	—	—
Vốn cho vay khách hàng / Vốn huy động (LDR)	64,51%	68,45%	62,62%
Dư nợ / Vốn huy động	35,06%	44,20%	49,72%
Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn / Tổng dư nợ	64,86%	70,83%	67,31%
Tỷ lệ dư nợ trung - dài hạn / Tổng dư nợ	35,14%	29,17%	32,69%
Tỷ lệ nợ xấu	0%	0%	0%
Hệ số thu nợ	77,17%	82,34%	97,06%
Vòng quay vốn tín dụng (vòng)	0,75	0,83	0,89

Chỉ số LDR duy trì trong biên độ an toàn từ 62,62% đến 68,45%, thấp hơn giới hạn tối đa 85% quy định tại Thông tư 22/2019/TT-NHNN, bảo đảm khả năng thanh khoản và dự phòng chi trả tiền gửi. Hệ số thu nợ tăng từ 77,17% năm 2021 lên 97,06% năm 2023, thể hiện khả năng thu hồi vốn vay cải thiện rõ nét. Vòng quay vốn tín dụng tăng đều từ 0,75 vòng lên 0,89 vòng. Tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức 0% trong suốt cả 3 năm do quy mô quản lý gọn nhẹ và cán bộ phòng thực hiện thẩm định sát sao hồ sơ khách hàng.

Chương 3: Định hướng, giải pháp và kiến nghị nâng cao tình hình tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương VietinBank Phòng Giao dịch Hòa Vang – Đà Nẵng

Chương 3 đề xuất định hướng tiếp tục mở rộng quy mô tín dụng bán lẻ tại địa bàn mới huyện Hòa Vang, gắn liền mục tiêu tăng trưởng với chất lượng danh mục cho vay.

Tác giả đề xuất 5 nhóm giải pháp cụ thể:

1. Tối ưu hóa quy trình đánh giá và thẩm định tín dụng: Rút ngắn thời gian thẩm định, chuẩn hóa quy trình phân tích dòng tiền và định giá tài sản bảo đảm đối với hộ kinh doanh và cá nhân.
2. Duy trì chính sách lãi suất cho vay cạnh tranh: Xây dựng cơ chế lãi suất linh hoạt theo từng phân khúc khách hàng và thời hạn vay nhằm giữ chân khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới.
3. Phát triển sản phẩm và dịch vụ đa dạng: Thiết kế các gói cho vay kết hợp (như gói vay ô tô kèm bảo hiểm), đẩy mạnh thấu chi, cho vay tiêu dùng và phát hành thẻ tín dụng.
4. Tăng cường hợp tác và đối tác: Kết nối với các cơ sở kinh doanh, đại lý phân phối, các tổ chức đoàn thể địa phương tại Hòa Vang nhằm mở rộng kênh tiếp cận khách hàng tiềm năng.
5. Đào tạo và phát triển nhân sự: Tổ chức bồi dưỡng kỹ năng thẩm định tín dụng, cập nhật quy định pháp lý và nâng cao đạo đức nghề nghiệp của cán bộ quan hệ khách hàng.

Đồng thời, tác giả đưa ra 3 kiến nghị:

1. Đầu tư vào công nghệ: Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, hỗ trợ giao dịch số và quản lý hồ sơ tín dụng điện tử.
2. Hoàn thiện chính sách khách hàng và chính sách tín dụng: Phân cấp hạn mức phê duyệt hợp lý cho phòng giao dịch và đa dạng hóa chính sách ưu đãi.
3. Cải thiện chất lượng thông tin hỗ trợ tín dụng: Tăng cường khai thác cơ sở dữ liệu tín dụng (CIC) và phối hợp với cơ quan quản lý đất đai địa phương để xác minh nhanh tính pháp lý của tài sản thế chấp.

Kết quả và đóng góp

Kết quả chính

• Tổng thu nhập của PGD Hòa Vang tăng trưởng liên tục từ 68 tỷ đồng (2021) lên 108 tỷ đồng (2022) và đạt 190 tỷ đồng (2023), trong đó thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng áp đảo (đạt 172 tỷ đồng năm 2023).
• Doanh số cho vay khách hàng cá nhân tăng từ 749 triệu đồng (2021) lên 883 triệu đồng (2023); doanh số thu nợ tăng từ 578 triệu đồng lên 857 triệu đồng.
• Vay sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng giải ngân lớn nhất, tăng từ 215 triệu đồng (2021) lên 326 triệu đồng (2023), phản ánh hoạt động vay vốn phục vụ kinh doanh tại khu vực Hòa Vang có xu hướng mở rộng.
• Hệ số thu nợ đạt mức cao 97,06% vào năm 2023; vòng quay vốn tín dụng cải thiện từ 0,75 vòng lên 0,89 vòng. Tỷ lệ LDR kiểm soát tốt ở mức 62,62% – 68,45%, đáp ứng giới hạn trần 85% của Ngân hàng Nhà nước. Tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức 0%.

Giải pháp và kiến nghị

Khóa luận đã xây dựng hệ thống 5 giải pháp chuyên môn (tối ưu hóa thẩm định, chính sách lãi suất, đa dạng hóa sản phẩm, hợp tác đối tác, phát triển nhân lực) và 3 kiến nghị quản trị (công nghệ, chính sách tín dụng, thông tin hỗ trợ) bám sát đặc thù vận hành của một phòng giao dịch sau khi di dời địa điểm kinh doanh.

Đóng góp thực tiễn

Tác giả đã phác thảo bức tranh vận hành tín dụng vi mô tại một phòng giao dịch ngân hàng thương mại nhà nước trong giai đoạn chuyển đổi địa bàn hoạt động từ khu vực nội thành (Hải Châu) ra huyện ven đô (Hòa Vang). Số liệu thực tế minh họa rõ mối quan hệ giữa công tác kiểm soát chi phí trả lãi huy động và biên lợi nhuận hoạt động kinh doanh của đơn vị cơ sở.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Hạn chế

• Dữ liệu nghiên cứu tập trung chuyên sâu vào phân khúc tín dụng khách hàng cá nhân; mảng tín dụng khách hàng doanh nghiệp chưa được đào sâu tương xứng.
• Quy mô dư nợ và doanh số cho vay phản ánh dữ liệu thống kê ghi nhận tại cấp phòng giao dịch theo phân cấp hạch toán nội bộ.
• Thời điểm chuyển đổi địa điểm về huyện Hòa Vang diễn ra vào tháng 5/2023, do đó chuỗi dữ liệu tại địa bàn mới chưa đủ độ dài để đánh giá toàn diện tác động dài hạn của thị trường ven đô đến hiệu quả tín dụng.

Hướng nghiên cứu tiếp

• Mở rộng phạm vi phân tích sang mảng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME) và hộ kinh doanh cá thể trên địa bàn nông nghiệp - nông thôn huyện Hòa Vang.
• Kéo dài khung thời gian khảo sát (giai đoạn 5 năm) để theo dõi biến động nợ xấu tiềm ẩn và rủi ro tín dụng theo chu kỳ kinh tế đầy đủ.
• Tiến hành khảo sát thực nghiệm định lượng về mức độ hài lòng của khách hàng cá nhân đối với chất lượng phục vụ và thủ tục vay vốn tại phòng giao dịch.

Giá trị tham khảo

• Đối tượng thụ hưởng: Sinh viên, học viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh cần tài liệu mẫu về phân tích hoạt động tín dụng và báo cáo tài chính tại chi nhánh, phòng giao dịch cấp cơ sở.
• Cán bộ nghiệp vụ ngân hàng: Chuyên viên quan hệ khách hàng và quản lý phòng giao dịch có thể tham khảo phương pháp theo dõi các chỉ tiêu thanh khoản LDR, hệ số thu nợ, vòng quay vốn và cơ cấu phân loại dư nợ theo Thông tư 22 và Thông tư 11 của Ngân hàng Nhà nước.

Câu hỏi thường gặp

1. Tiền thân của PGD Hòa Vang là đơn vị nào và việc chuyển đổi địa điểm diễn ra khi nào?

Tiền thân của PGD Hòa Vang là PGD Đống Đa, được thành lập và hoạt động từ ngày 28/10/2010 tại số 1-3 Đống Đa, phường Thạch Thang, quận Hải Châu, TP. Đà Nẵng. Căn cứ Công văn số 508/ĐAN-TTGSHH ngày 19/04/2023 của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh TP. Đà Nẵng, đơn vị đổi tên thành PGD Hòa Vang và chuyển về số 480 Phạm Hùng, xã Hòa Phước, huyện Hòa Vang, TP. Đà Nẵng, chính thức hoạt động từ ngày 22/05/2023.

2. Tỷ lệ LDR của PGD Hòa Vang qua 3 năm biến động ra sao và có tuân thủ quy định không?

Tỷ lệ LDR (Vốn cho vay khách hàng / Vốn huy động) của đơn vị đạt 64,51% năm 2021, tăng lên 68,45% năm 2022 và giảm xuống 62,62% năm 2023. Các mức tỷ lệ này nằm dưới trần quy định tối đa 85% theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN, bảo đảm cân đối thanh khoản và an toàn chi trả.

3. Mục đích vay vốn nào chiếm tỷ trọng lớn nhất trong doanh số giải ngân cho khách hàng cá nhân?

Vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu doanh số cho vay khách hàng cá nhân. Doanh số giải ngân cho mục đích này tăng liên tục từ 215 triệu đồng (2021) lên 255 triệu đồng (2022) và đạt 326 triệu đồng (2023).

4. Tác giả giải thích nguyên nhân tỷ lệ nợ xấu tại PGD Hòa Vang duy trì ở mức 0% qua 3 năm là gì?

Tác giả nêu rõ tỷ lệ nợ xấu duy trì 0% trong giai đoạn 2021 – 2023 do quy mô cho vay của phòng còn nhỏ, chất lượng tín dụng nằm trong tầm kiểm soát chặt chẽ của cán bộ tín dụng và các bộ hồ sơ vay vốn được thẩm định kỹ lưỡng, kịp thời rà soát ngay khi xuất hiện dấu hiệu bất thường.

5. Hệ số thu nợ và vòng quay vốn tín dụng thay đổi như thế nào trong giai đoạn 2021 – 2023?

Hệ số thu nợ của PGD Hòa Vang tăng trưởng liên tục: từ 77,17% năm 2021 lên 82,34% năm 2022 và đạt 97,06% năm 2023. Đồng thời, vòng quay vốn tín dụng tăng đều từ 0,75 vòng (2021) lên 0,83 vòng (2022) và đạt 0,89 vòng (2023), phản ánh tốc độ thu hồi và luân chuyển vốn vay diễn ra nhanh hơn qua từng năm.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phạm Đinh Tú Nhi phản ánh có hệ thống tình hình kinh doanh và hoạt động tín dụng cá nhân tại VietinBank PGD Hòa Vang trong giai đoạn 2021 – 2023. Các số liệu trích xuất từ báo cáo tài chính cho thấy sự tăng trưởng về doanh thu, kiểm soát tốt nợ xấu và bảo đảm an toàn chỉ số LDR theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Công trình là tài liệu tham khảo thiết thực về phương pháp phân tích tín dụng vi mô cấp phòng giao dịch trong bối cảnh thay đổi địa bàn kinh doanh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM CHƢƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG – PHÒNG GIAO DỊCH HÒA VANG CHƢƠNG 3 MỘT SỐ ĐỊNH HƢỚNG, GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIETINBANK PHÒNG GIAO DỊCH HÒA VANG – ĐÀ NẴNG SVTH: Phạm Đinh Tú Nhi Trang: 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Thái Hằng CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Ngân Hàng Thƣơng Mại 1.1 Khái niệm Tín dụng Ngân Hàng Thƣơng Mại □ Tín dụng đƣợc định nghĩa rõ ràng là sự thể hiện cho mối quan hệ vay và cho vay. Trong đó, ngƣời vay có thể là cá nhân hoặc tổ chức, còn ngƣời cho vay là ngân hàng, hoặc tổ chức tài chính tín dụng nào đó. Sản phẩm vay có thể là hàng hóa hoặc tiền.

Mối quan hệ vay và cho vay này có những quy định và ràng buộc cụ thể nhƣ vay tín chấp hay vay thế chấp. Bên cạnh đó, tín dụng thì luôn gắn với lãi suất. Những khoản vay tín dụng đều đƣợc áp lãi suất theo quy định của bên cho vay mà ngƣời vay muốn vay phải chấp nhận thực hiện. □ Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng (TCTD) với cá nhân, tổ chức có nhu cầu vay tiền.

Khi đó, bên cho vay sẽ chuyển giao tài sản cho bên vay trong một khoảng thời gian theo thoả thuận đƣợc cam kết trong hợp đồng. Các cá nhân, doanh nghiệp vay cần cần thanh toán đủ gốc, lãi khi đến thời hạn. □ Đặc điểm của tín dụng ngân hàng: – Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhƣợng vốn giữa ngân hàng với các chủ thể kinh tế khác trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là ngƣời đi vay vừa là ngƣời cho vay. – Đây là quan hệ tín dụng gián tiếp mà ngƣời tiết kiệm, thông qua vai trò trung gian của ngân hàng, thực hiện đầu tƣ vốn vào các chủ thể có nhu cầu về vốn.

– Nguồn vốn của tín dụng ngân hàng là nguồn vốn huy động của xã hội với khối lƣợng và thời hạn khác nhau, do đó nó có thể thoả mãn các nhu cầu vốn đa dạng về thời hạn cũng nhƣ khối lƣợng và mục đích sử dụng. – Sự tin tƣởng đóng một vai trò quan trọng đến sự tồn tại và phát triển của quan hệ tín dụng ngân hàng. Xuất phát từ đặc trƣng của hoạt động ngân hàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng chủ yếu là dƣới hình thức tiền tệ. Tuy nhiên trong một số hình thức tín dụng, nhƣ cho thuê tài chính thì tài sản trong giao dịch tín dụng cũng có thể là các tài sản khác nhƣ tài sản cố định.

□ Về cơ bản, trong các ngân hàng thƣơng mại hiện nay tín dụng đƣợc chia thành 02 mảng chính:  Tín dụng cá nhân: Phục vụ các khách hàng cá nhân, nhu cầu phục vụ đời sống nhƣ: vay mua nhà, mua ô tô, du học, kinh doanh, phục vụ đời sống cá nhân ….  Tín dụng doanh nghiệp: Phục vụ các khách hàng doanh nghiệp, nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh nhƣ: cho vay bổ sung vốn lƣu động, mua sắm tài sản, thanh toán công nợ khác (trừ trƣờng hợp vay trả nợ ngân hàng khác).2 Ƣu điểm, vai trò và phân loại tín dụng Ngân Hàng Thƣơng Mại Tín dụng ngân hàng mang đến nhiều ƣu điểm nổi bật.