Khóa Luận Tốt Nghiệp Về Hoạt Động Huy Động Vốn Của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Tân Hiệp

Hoạt động huy động vốn đóng vai trò then chốt trong sự tồn tại và phát triển của mọi Quỹ Tín Dụng Nhân Dân… 71 trang · Trường Đại Học Ngân Hàng · 2018.

• Tác giả: Lê Nguyễn My Hoàng
• Người hướng dẫn: TS. Đỗ Thị Hà Thương
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Hoạt Động Huy Động Vốn Tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Tân Hiệp
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ
• 1.1. Những vấn đề cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
• 1.2. Chức năng của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
• 1.3. Nguyên tắc hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
• 1.4. Hoạt động chủ yếu của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
• 1.5. Hoạt động huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân
• 1.6. Sự cần thiết của hoạt động huy động vốn
• 1.7. Cơ cấu nguồn vốn hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
• 1.8. Các hình thức huy động vốn của QTDND cơ sở
• 1.9. Vai trò của hoạt động huy động vốn
• 1.9.1. Đối với nền kinh tế
• 1.9.2. Đối với hoạt động của QTDND
• 1.9.3. Đối với khách hàng
• 1.10. Chỉ tiêu đánh giá khả năng huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
• 1.10.1. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động
• 1.10.2. Quy mô và cơ cấu huy động vốn
• 1.10.3. Chi phí huy động vốn
• 1.10.4. Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn
• 1.11. Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
• 1.11.1. Nhân tố bên ngoài
• 1.11.2. Nhân tố bên trong
• 1.12. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TÂN HIỆP
• 2.1. Khái quát về Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp
• 2.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp
• 2.3. Tình hình hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp giai đoạn 2015-2017
• 2.3.1. Tình hình hoạt động tài chính của QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015 – 30/06/2017
• 2.3.2. Những thuận lợi và khó khăn của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp
• 2.4. Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp giai đoạn 2015-2017
• 2.4.1. Tình hình nguồn vốn QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015-2017
• 2.4.2. Tình hình chung về vốn huy động vốn của QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015-2017
• 2.4.3. Đánh giá chung tình hình huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp giai đoạn 2015-2017
• 2.4.4. Bối cảnh hoạt động huy động vốn của QTDND Tân Hiệp trong giai đoạn 2015-2017
• 2.4.5. Những kết quả đạt được
• 2.4.6. Những tồn tại, hạn chế
• 2.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TÂN HIỆP
• 3.1. Định hướng phát triển chung của hệ thống QTDND
• 3.2. Định hướng phát triển của QTDND Huy Hoàng
• 3.3. Định hướng phát triển chung
• 3.4. Định hướng huy động vốn
• 3.5. Giải pháp tăng cường hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp
• 3.6. Giải pháp đối với QTDND Tân Hiệp
• 3.7. Kiến nghị đối với Nhà nước và NHNN
• 3.8. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hoạt Động Huy Động Vốn QTDND Tân Hiệp

Hoạt động huy động vốn đóng vai trò then chốt trong sự tồn tại và phát triển của mọi Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDND), đặc biệt là QTDND Tân Hiệp. Đây là quá trình thu hút các nguồn lực tài chính từ các thành viên và cộng đồng địa phương, tạo nền tảng vững chắc cho việc cung cấp tín dụng và các dịch vụ tài chính khác. Nguồn vốn huy động được không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của người dân mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương. Theo Quyết định số 309/QĐ-TTg, QTDND Tân Hiệp được thành lập năm 1996, đã góp phần giải quyết nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống của người dân, đặc biệt là khu vực nông nghiệp, nông thôn; góp phần tích cực vào chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thực hiện mục tiêu xóa đói, giảm nghèo và hạn chế nạn cho vay nặng lãi trên địa bàn nông thôn.

1.1. Khái niệm và vai trò của huy động vốn QTDND

Huy động vốn trong QTDND là quá trình thu hút các nguồn tài chính nhàn rỗi từ các thành viên và cộng đồng địa phương thông qua nhiều hình thức khác nhau như tiền gửi tiết kiệm, vốn góp cổ phần, và các khoản vay. Vai trò của hoạt động này vô cùng quan trọng, đảm bảo nguồn vốn cho vay, mở rộng quy mô hoạt động, tăng cường khả năng thanh khoản và nâng cao uy tín của QTDND. Theo Lê Nguyễn My Hoàng trong khóa luận tốt nghiệp, hoạt động huy động vốn giúp QTDND Tân Hiệp phát triển bền vững, đảm bảo cung cấp đầy đủ nguồn vốn cần thiết cho người dân trong địa bàn hoạt động.

1.2. Đặc điểm hoạt động huy động vốn tại QTDND Tân Hiệp

Hoạt động huy động vốn tại QTDND Tân Hiệp mang những đặc điểm riêng biệt so với các tổ chức tín dụng khác. Thứ nhất, đối tượng huy động vốn chủ yếu là các thành viên và người dân địa phương. Thứ hai, các hình thức huy động vốn thường đơn giản, dễ tiếp cận và phù hợp với điều kiện kinh tế của người dân nông thôn. Thứ ba, lãi suất huy động vốn thường cạnh tranh so với các tổ chức tín dụng khác để thu hút nguồn vốn. Cuối cùng, QTDND Tân Hiệp luôn chú trọng xây dựng mối quan hệ gắn bó, tin cậy với các thành viên và khách hàng để đảm bảo nguồn vốn ổn định.

II. Thách Thức Trong Huy Động Vốn Của QTDND Tân Hiệp

Mặc dù hoạt động huy động vốn đóng vai trò quan trọng, QTDND Tân Hiệp vẫn đối mặt với nhiều thách thức. Sự cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại lớn với mạng lưới rộng khắp và sản phẩm đa dạng tạo áp lực không nhỏ. Bên cạnh đó, tâm lý e ngại rủi ro của người dân, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế biến động, cũng ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn. Ngoài ra, quy mô vốn điều lệ còn hạn chế và khả năng tiếp cận các nguồn vốn từ bên ngoài còn gặp nhiều khó khăn. Theo báo cáo, QTDND Tân Hiệp cần có những giải pháp sáng tạo và hiệu quả để vượt qua những thách thức này và duy trì sự tăng trưởng ổn định.

2.1. Cạnh tranh từ các tổ chức tín dụng khác

Sự xuất hiện của nhiều ngân hàng thương mại và các tổ chức tài chính vi mô trên địa bàn đã tạo ra sự cạnh tranh gay gắt trong hoạt động huy động vốn. Các ngân hàng thương mại thường có lợi thế về quy mô, mạng lưới chi nhánh rộng khắp, sản phẩm dịch vụ đa dạng và công nghệ hiện đại, thu hút được nhiều khách hàng tiềm năng. QTDND Tân Hiệp cần phải nỗ lực nâng cao năng lực cạnh tranh, cải thiện chất lượng dịch vụ và xây dựng thương hiệu uy tín để giữ chân khách hàng và thu hút thêm nguồn vốn mới.

2.2. Rủi ro và tâm lý e ngại của người dân

Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động, người dân thường có xu hướng tiết kiệm và hạn chế đầu tư, dẫn đến giảm nguồn vốn huy động. Tâm lý e ngại rủi ro cũng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền vào QTDND. Để khắc phục tình trạng này, QTDND Tân Hiệp cần tăng cường công tác thông tin, tuyên truyền về hoạt động, minh bạch hóa thông tin tài chính và nâng cao chất lượng quản trị rủi ro để tạo niềm tin cho khách hàng.

2.3. Hạn chế về quy mô vốn và khả năng tiếp cận vốn

Quy mô vốn điều lệ còn hạn chế là một trong những khó khăn lớn của QTDND Tân Hiệp. Vốn điều lệ thấp ảnh hưởng đến khả năng mở rộng quy mô hoạt động, đầu tư vào công nghệ và phát triển sản phẩm dịch vụ mới. Bên cạnh đó, việc tiếp cận các nguồn vốn từ bên ngoài như vay vốn từ Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam hoặc các tổ chức tài chính khác cũng gặp nhiều khó khăn do các quy định và điều kiện khắt khe.

III. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Huy Động Vốn QTDND Tân Hiệp

Để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn, QTDND Tân Hiệp cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp. Tăng cường đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, từ tiền gửi tiết kiệm truyền thống đến các sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn linh hoạt và các hình thức huy động vốn khác. Nâng cao chất lượng dịch vụ, cải thiện quy trình giao dịch và thái độ phục vụ của nhân viên để tạo sự hài lòng cho khách hàng. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động huy động vốn, phát triển các kênh giao dịch trực tuyến và di động để tăng tính tiện lợi cho khách hàng. Theo TS. Đỗ Thị Hà Thương, việc áp dụng các giải pháp này sẽ giúp QTDND Tân Hiệp thu hút được nhiều nguồn vốn hơn và nâng cao hiệu quả hoạt động.

3.1. Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn

QTDND Tân Hiệp cần nghiên cứu và triển khai các hình thức huy động vốn mới, phù hợp với nhu cầu và điều kiện của người dân địa phương. Bên cạnh các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm truyền thống, có thể phát triển các sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn linh hoạt, tiền gửi tích lũy, chứng chỉ tiền gửi và các hình thức huy động vốn khác như phát hành trái phiếu hoặc vay vốn từ các tổ chức tài chính khác.

3.2. Nâng cao chất lượng dịch vụ và trải nghiệm khách hàng

Chất lượng dịch vụ là yếu tố then chốt để thu hút và giữ chân khách hàng. QTDND Tân Hiệp cần cải thiện quy trình giao dịch, rút ngắn thời gian chờ đợi, nâng cao thái độ phục vụ của nhân viên và xây dựng mối quan hệ gắn bó, tin cậy với khách hàng. Bên cạnh đó, cần chú trọng đầu tư vào cơ sở vật chất, trang thiết bị và công nghệ để tạo môi trường giao dịch hiện đại, tiện nghi và an toàn.

3.3. Ứng dụng công nghệ thông tin vào huy động vốn

Ứng dụng công nghệ thông tin là xu hướng tất yếu trong hoạt động ngân hàng hiện đại. QTDND Tân Hiệp cần đẩy mạnh phát triển các kênh giao dịch trực tuyến và di động như internet banking, mobile banking, ATM và POS để tăng tính tiện lợi cho khách hàng. Bên cạnh đó, cần ứng dụng các công nghệ mới như big data, AI và blockchain vào hoạt động huy động vốn để nâng cao hiệu quả quản lý, phân tích và dự báo.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Kết Quả Huy Động Vốn QTDND Tân Hiệp

Việc áp dụng các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn đã mang lại những kết quả tích cực cho QTDND Tân Hiệp. Quy mô vốn huy động tăng trưởng ổn định qua các năm, cơ cấu vốn huy động ngày càng đa dạng và chi phí huy động vốn được kiểm soát hiệu quả. Số lượng thành viên và khách hàng gửi tiền tăng lên, thể hiện sự tin tưởng của cộng đồng đối với QTDND Tân Hiệp. Theo số liệu thống kê, QTDND Tân Hiệp đã đạt được những thành công đáng kể trong việc huy động vốn, góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương.

4.1. Tăng trưởng quy mô vốn huy động

Quy mô vốn huy động là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn. QTDND Tân Hiệp đã đạt được sự tăng trưởng ấn tượng về quy mô vốn huy động trong những năm gần đây, cho thấy sự nỗ lực và thành công trong việc thu hút nguồn vốn từ cộng đồng. Sự tăng trưởng này không chỉ giúp QTDND Tân Hiệp mở rộng quy mô hoạt động mà còn tạo điều kiện để cung cấp nhiều hơn các dịch vụ tài chính cho người dân.

4.2. Đa dạng hóa cơ cấu vốn huy động

Cơ cấu vốn huy động đa dạng giúp QTDND Tân Hiệp giảm thiểu rủi ro và tăng tính ổn định của nguồn vốn. QTDND Tân Hiệp đã thành công trong việc đa dạng hóa cơ cấu vốn huy động bằng cách phát triển nhiều sản phẩm tiền gửi khác nhau, thu hút được nhiều đối tượng khách hàng và giảm sự phụ thuộc vào một vài nguồn vốn nhất định.

4.3. Kiểm soát chi phí huy động vốn

Chi phí huy động vốn là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận của QTDND Tân Hiệp. QTDND Tân Hiệp đã thực hiện các biện pháp kiểm soát chi phí huy động vốn hiệu quả, đảm bảo lợi nhuận và khả năng cạnh tranh trên thị trường. Các biện pháp này bao gồm tối ưu hóa lãi suất huy động, giảm chi phí quản lý và marketing, và tăng cường hiệu quả hoạt động.

V. Đánh Giá Và Triển Vọng Hoạt Động Huy Động Vốn QTDND

Hoạt động huy động vốn của QTDND Tân Hiệp đã đạt được những thành công đáng ghi nhận, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều tiềm năng và cơ hội để QTDND Tân Hiệp tiếp tục nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn trong tương lai. Việc tiếp tục đổi mới, sáng tạo và thích ứng với những thay đổi của thị trường là yếu tố then chốt để QTDND Tân Hiệp duy trì sự tăng trưởng bền vững và khẳng định vị thế của mình trong hệ thống các tổ chức tín dụng.

5.1. Điểm mạnh và điểm yếu trong huy động vốn

QTDND Tân Hiệp có những điểm mạnh như uy tín lâu năm, mạng lưới hoạt động rộng khắp, đội ngũ nhân viên tận tâm và am hiểu địa phương. Tuy nhiên, cũng còn tồn tại những điểm yếu như quy mô vốn còn hạn chế, khả năng cạnh tranh chưa cao và công nghệ còn lạc hậu. Việc nhận diện và khắc phục những điểm yếu này là rất quan trọng để QTDND Tân Hiệp phát triển bền vững.

5.2. Cơ hội và thách thức trong tương lai

Trong tương lai, QTDND Tân Hiệp sẽ có nhiều cơ hội để phát triển như nhu cầu vốn của người dân ngày càng tăng, chính sách hỗ trợ của nhà nước và sự phát triển của công nghệ. Tuy nhiên, cũng sẽ phải đối mặt với những thách thức như cạnh tranh ngày càng gay gắt, rủi ro tín dụng gia tăng và sự thay đổi của quy định pháp luật. Việc nắm bắt cơ hội và vượt qua thách thức là rất quan trọng để QTDND Tân Hiệp thành công.

5.3. Triển vọng phát triển hoạt động huy động vốn

Với những nỗ lực không ngừng, hoạt động huy động vốn của QTDND Tân Hiệp có triển vọng phát triển rất lớn trong tương lai. Việc tiếp tục đổi mới, sáng tạo và thích ứng với những thay đổi của thị trường sẽ giúp QTDND Tân Hiệp thu hút được nhiều nguồn vốn hơn, nâng cao hiệu quả hoạt động và đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương.

VI. Kết Luận Tầm Quan Trọng Của Huy Động Vốn QTDND

Tóm lại, hoạt động huy động vốn có vai trò vô cùng quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của QTDND Tân Hiệp. Việc nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn không chỉ giúp QTDND Tân Hiệp đáp ứng nhu cầu vốn của người dân mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương. Để đạt được mục tiêu này, QTDND Tân Hiệp cần tiếp tục đổi mới, sáng tạo và thích ứng với những thay đổi của thị trường.

6.1. Tổng kết các giải pháp chính

Các giải pháp chính để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của QTDND Tân Hiệp bao gồm đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, nâng cao chất lượng dịch vụ, ứng dụng công nghệ thông tin và tăng cường quản trị rủi ro. Việc triển khai đồng bộ các giải pháp này sẽ giúp QTDND Tân Hiệp thu hút được nhiều nguồn vốn hơn và nâng cao hiệu quả hoạt động.

6.2. Khuyến nghị cho QTDND Tân Hiệp

Để phát triển bền vững, QTDND Tân Hiệp cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ, nâng cao trình độ chuyên môn của nhân viên và xây dựng mối quan hệ gắn bó, tin cậy với khách hàng. Bên cạnh đó, cần chú trọng đến việc quản trị rủi ro và tuân thủ các quy định của pháp luật.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong tiến trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa, khu vực nông nghiệp nông thôn tại Việt Nam đang có sự chuyển dịch mạnh mẽ từ mô hình sản xuất thuần nông sang ứng dụng công nghệ, mở rộng quy mô kinh doanh và phát triển tiểu thủ công nghiệp - dịch vụ. Sự chuyển dịch này đòi hỏi nguồn vốn đầu tư lớn và liên tục. Tuy nhiên, khả năng tiếp cận vốn tín dụng chính thức của người dân nông thôn còn gặp nhiều rào cản do mạng lưới ngân hàng thương mại thường tập trung tại đô thị, quy trình thẩm định phức tạp và yêu cầu cao về tài sản thế chấp, dẫn đến tình trạng thiếu vốn phục vụ sản xuất và làm nảy sinh nạn cho vay nặng lãi.

Tại tỉnh Tiền Giang, sự phát triển kinh tế - xã hội đặt ra yêu cầu cấp thiết về việc cung ứng vốn tại chỗ cho địa bàn nông thôn. Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Tân Hiệp được thành lập ngày 11/07/1996 theo Quyết định số 309/QĐ-TTg ngày 27/07/1993 của Thủ tướng Chính phủ. Sau hơn 20 năm hoạt động, đơn vị đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng trong việc hỗ trợ vốn cho thành viên, hạn chế tín dụng đen và thúc đẩy kinh tế địa phương. Đối với một tổ chức tín dụng hợp tác, hoạt động huy động vốn giữ vị trí quyết định đến quy mô cấp tín dụng và sự an toàn trong hoạt động. Nhằm phân tích thực trạng nghiệp vụ và đề xuất giải pháp hoàn thiện, tác giả Lê Nguyễn My Hoàng đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng tại Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh với đề tài: "Hoạt động huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp".

Khóa luận xác định các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể như sau:

1. Làm sáng tỏ các vấn đề lý luận cơ bản về nguồn vốn, các hình thức huy động vốn và những nhân tố ảnh hưởng đến nghiệp vụ huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.
2. Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp giai đoạn 2015–2017; từ đó đánh giá những kết quả đạt được, chỉ rõ hạn chế và nguyên nhân tồn tại.
3. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp trong giai đoạn tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài được giới hạn như sau:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp, tỉnh Tiền Giang.
• Phạm vi không gian: Trụ sở và địa bàn hoạt động liên xã của QTDND Tân Hiệp (gồm thị trấn Tân Hiệp và 3 xã Tân Lý Tây, Tân Lý Đông, Tân Hương thuộc huyện Châu Thành, tỉnh Tiền Giang).
• Phạm vi thời gian: Tập trung thu thập, phân tích số liệu tài chính giai đoạn 2015–2017 (một số chỉ tiêu cập nhật đến ngày 30/06/2017).
• Phạm vi nội dung: Tập trung vào các chỉ tiêu quy mô, cơ cấu, chi phí huy động vốn, mối quan hệ giữa huy động và sử dụng vốn, cũng như các nhân tố tác động đến nghiệp vụ này.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên hệ thống văn bản quy phạm pháp luật và lý thuyết quản trị ngân hàng liên quan đến loại hình tổ chức tín dụng hợp tác. Theo Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/08/2001 và Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Quỹ tín dụng nhân dân là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã, hoạt động theo nguyên tắc tự chủ, tự chịu trách nhiệm, tương trợ lẫn nhau nhằm phát triển sản xuất, kinh doanh và cải thiện đời sống.

Cơ cấu nguồn vốn của QTDND bao gồm:

• Vốn tự có: Gồm vốn điều lệ do thành viên đóng góp (mức góp xác lập tư cách thành viên tối thiểu theo quy định và tối đa không quá 30% tổng vốn điều lệ) và Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (trích lập 5% từ lợi nhuận sau thuế và nguồn miễn giảm thuế).
• Vốn huy động: Chiếm tỷ trọng chủ lực, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm của cá nhân, tổ chức.
• Vốn đi vay: Vay từ Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (NHHTX), các tổ chức tín dụng khác hoặc điều hòa vốn trong hệ thống.
• Các nguồn vốn khác: Vốn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức trong và ngoài nước, cùng các quỹ chuyên dùng (quỹ khen thưởng, phúc lợi, dự phòng trợ cấp mất việc làm).

Tác giả vận dụng hệ thống chỉ tiêu tài chính để đo lường năng lực huy động vốn:

• Tốc độ tăng trưởng vốn huy động: $Tốc\ độ\ tăng\ trưởng\ VHĐ = \frac{Tổng\ VHĐ\ kỳ\ này - Tổng\ VHĐ\ kỳ\ trước}{Tổng\ VHĐ\ kỳ\ trước} \times 100%$
• Tỷ lệ đòn bẩy và quy mô: Chỉ tiêu Vốn huy động / Vốn tự có (ngưỡng an toàn thực tiễn khoảng 20 lần); Vốn huy động / Tổng nguồn vốn.
• Cơ cấu nguồn tiền gửi: Tỷ trọng tiền gửi theo sản phẩm (thanh toán, tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn) và theo thời hạn (ngắn hạn dưới 12 tháng, trung hạn từ 12–60 tháng, dài hạn trên 60 tháng).
• Chi phí huy động vốn: Đo lường qua chi phí bình quân gia quyền = $\frac{Tổng\ chi\ phí\ cho\ hoạt\ động\ huy\ động\ vốn}{Tổng\ vốn\ huy\ động}$.
• Mối quan hệ giữa huy động và sử dụng vốn: Thể hiện qua tỷ trọng Dư nợ cho vay / Tổng vốn huy động; tỷ lệ cân đối giữa dư nợ và vốn huy động theo từng kỳ hạn.

Khóa luận kết hợp 3 phương pháp nghiên cứu chính:

1. Phương pháp phân loại và hệ thống hóa lý thuyết: Thu thập, sắp xếp các tài liệu khoa học, quy định pháp luật (Nghị định 48/2001/NĐ-CP, Nghị định 69/2005/NĐ-CP, Thông tư 04/2015/TT-NHNN) thành hệ thống logic về bản chất, chức năng và chỉ tiêu đánh giá hoạt động của QTDND.
2. Phương pháp thu thập số liệu: Tổng hợp dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tổng kết nhiệm kỳ, báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh thường niên giai đoạn 2015–2017 của QTDND Tân Hiệp.
3. Phương pháp phân tích - tổng hợp: Sử dụng bảng biểu thống kê, số tương đối, số tuyệt đối và so sánh biến động qua các năm để đánh giá chiều hướng tăng trưởng, cơ cấu và hiệu quả sử dụng nguồn vốn.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

Chương 1 hệ thống hóa khung lý luận về tổ chức tín dụng hợp tác xã. Tác giả phân tích 5 nguyên tắc cốt lõi theo Nghị định 69/2005/NĐ-CP: (1) Tự nguyện gia nhập và rút khỏi Quỹ; (2) Quản lý dân chủ và bình đẳng (mỗi thành viên có quyền biểu quyết ngang nhau không phụ thuộc vào tỷ lệ vốn góp); (3) Tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi; (4) Phân phối lãi kết hợp giữa tích lũy và chia lợi tức cho thành viên; (5) Hợp tác và phát triển cộng đồng.

Về nghiệp vụ huy động vốn, văn bản chỉ rõ QTDND được phép huy động tiền gửi ngắn hạn dưới 6 tháng với biên độ lãi suất cao hơn tối đa 0,5%/năm so với ngân hàng thương mại để bù đắp hạn chế về mạng lưới. Nguồn vốn huy động được phân loại theo bản chất nghiệp vụ, đối tượng (cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng khác) và thời hạn gửi. Đồng thời, chương này phân tích 2 nhóm nhân tố tác động đến khả năng huy động vốn:

• Nhân tố bên ngoài: Môi trường pháp lý, tốc độ tăng trưởng kinh tế, áp lực cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại trên địa bàn, thu nhập và tâm lý người gửi tiền.
• Nhân tố bên trong: Quy mô, thương hiệu, uy tín chi trả, năng lực điều hành của Ban lãnh đạo, chính sách lãi suất, trình độ công nghệ và chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng.

Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp

Chương 2 đi sâu vào phân tích tình hình thực tế tại QTDND Tân Hiệp. Về cơ cấu tổ chức, Quỹ có trụ sở tại 164/3 ấp Me, thị trấn Tân Hiệp, hoạt động liên xã (thị trấn Tân Hiệp, xã Tân Lý Tây, xã Tân Lý Đông, xã Tân Hương). Bộ máy gồm 15 cán bộ nhân viên, trong đó Hội đồng quản trị gồm 5 thành viên (Chủ tịch HĐQT chuyên trách), Ban điều hành gồm 9 người (5 trình độ đại học, 1 cao đẳng, 3 trung cấp) và Ban kiểm soát chuyên trách. Quỹ đã triển khai hệ thống chuyển tiền điện tử CF-Ebank của Ngân hàng Hợp tác xã và khai thác dữ liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC).

Tình hình thành viên và tài chính giai đoạn 2015 – 30/06/2017: Thực hiện Thông tư số 04/2015/TT-NHNN, QTDND Tân Hiệp đã tiến hành rà soát, loại bỏ các thành viên lâu năm không còn giao dịch, giúp nâng cao chất lượng thành viên:

Chỉ tiêu	Năm 2015	Năm 2016	30/06/2017	Tăng trưởng 2016/2015 (%)	Tăng trưởng 30/6/2017/2016 (%)
Tổng số thành viên (người)	1.213	1.398	1.198	+15,25%	-14,30%
- Thành viên cá nhân (người)	1.213	1.398	1.198	+15,25%	-14,30%
- Tỷ trọng cá nhân (%)	100%	100%	100%	-	-
Thành viên gửi tiền (người)	137	149	150	+8,76%	+0,67%
Thành viên vay tiền (người)	969	970	922	+0,10%	-4,95%

Số lượng thành viên giao dịch chiếm 90% tổng số thành viên của Quỹ; tỷ lệ huy động vốn từ thành viên luôn đạt trên 60% tổng số dư tiền gửi theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước. Năm 2015, tổng thu nhập đạt 12.346 triệu đồng, tổng chi phí là 10.294 triệu đồng, hoạt động kinh doanh liên tục có lãi.

Quy mô và biến động nguồn vốn giai đoạn 2015–2017:

Chỉ tiêu nguồn vốn (triệu đồng)	Năm 2015	Năm 2016	Năm 2017
Vốn huy động	140.224	-	-
Vốn điều lệ	2.417	-	2.392
Vốn tự có	6.330	6.950	7.665
Vốn đi vay	0	5.300	3.500
Tổng nguồn vốn	149.313	155.487	162.806

Tổng nguồn vốn hoạt động của Quỹ tăng từ 149.313 triệu đồng (2015) lên 155.487 triệu đồng (2016, tăng 4,13%) và đạt 162.806 triệu đồng vào năm 2017 (tăng 4,71% so với 2016). Tốc độ tăng trưởng vốn huy động bình quân đạt khoảng 6%/năm.

Tình hình dòng vốn huy động qua các năm:

Năm	Số dư đầu năm (triệu đồng)	Số phát sinh huy động (triệu đồng)	Số phát sinh rút ra (triệu đồng)	Số dư lũy kế (triệu đồng)
2015	137.728	140.773	65.925	212.576
2016	212.576	140.883	70.443	283.016
2017	283.016	149.224	74.474	357.766

Số dư lũy kế vốn huy động tăng đều: năm 2016 tăng 70.440 triệu đồng (+33,14% so với 2015) và năm 2017 tăng 74.750 triệu đồng (+26,41% so với 2016).

Đánh giá kết quả và hạn chế: Đến năm 2017, QTDND Tân Hiệp đạt vị thế dẫn đầu trong hệ thống tổ chức tín dụng nhân dân tại tỉnh Tiền Giang:

• Xếp thứ 01/16 về Tổng nguồn vốn hoạt động.
• Xếp thứ 02/16 về Vốn điều lệ.
• Xếp thứ 01/16 về Tổng nguồn vốn huy động.
• Xếp thứ 01/16 về Tổng dư nợ cho vay.
• Xếp thứ 01/16 về Lợi nhuận.

Tuy nhiên, đơn vị bộc lộ một số tồn tại: tình trạng dư thừa vốn cục bộ do nguồn huy động về lớn nhưng đầu ra tín dụng chưa hấp thụ kịp, làm tăng chi phí trả lãi và kéo giảm chỉ số sinh lời trên tổng tài sản (ROA); tỷ lệ nợ xấu có thời điểm cận ngưỡng 1% (ngày 31/12/2015); áp lực cạnh tranh lãi suất từ các NHTM trên cùng địa bàn; Quỹ không có quyền tiếp cận các kênh thị trường vốn, thị trường liên ngân hàng hoặc tái cấp vốn trực tiếp từ Ngân hàng Nhà nước.

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp

Chương 3 đề xuất các phương hướng và giải pháp bám sát định hướng tái cơ cấu hệ thống QTDND giai đoạn 2016–2020:

• Nhóm giải pháp đối với QTDND Tân Hiệp:
  1. Cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn: Khắc phục tình trạng ứ đọng vốn bằng cách xây dựng kế hoạch huy động gắn chặt với dự báo nhu cầu tín dụng thực tế của địa phương; chủ động điều hòa vốn dư thừa qua Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam.
  2. Chính sách lãi suất linh hoạt: Áp dụng khung lãi suất cạnh tranh nhưng đảm bảo biên độ an toàn, phù hợp với kỳ hạn gửi tiền nhằm tối ưu hóa chi phí trả lãi bình quân.
  3. Phát triển thành viên và chăm sóc khách hàng: Mở rộng vận động thành viên mới trên địa bàn liên xã, thực hiện tốt công tác tư vấn tài chính, minh bạch thông tin hoạt động và đơn giản hóa thủ tục giao dịch.
  4. Nâng cấp công nghệ và dịch vụ ngân hàng: Đẩy mạnh ứng dụng phần mềm chuyển tiền điện tử CF-Ebank, tăng cường khai thác dữ liệu xếp hạng tín dụng CIC để kiểm soát rủi ro đầu ra, từ đó tạo vòng quay vốn an toàn.
  5. Đào tạo nhân sự: Nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ giao dịch, kiểm soát viên và cán bộ tín dụng.
• Kiến nghị đối với Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước: Hoàn thiện hành lang pháp lý quản lý quỹ tín dụng nhân dân theo hướng tạo điều kiện cho các QTDND quy mô lớn liên kết điều hòa vốn linh hoạt hơn; hỗ trợ đào tạo nghiệp vụ quản trị rủi ro; tiếp tục duy trì cơ chế biên độ lãi suất huy động hợp lý cho khu vực hợp tác xã nông thôn.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận cung cấp bức tranh dữ liệu chi tiết về hoạt động tài chính của một quỹ tín dụng nhân dân cơ sở tiêu biểu tại Đồng bằng sông Cửu Long:

• Kết quả thực nghiệm: Phản ánh sự tăng trưởng liên tục về nguồn vốn hoạt động của QTDND Tân Hiệp qua 3 năm (đạt 162.806 triệu đồng năm 2017), duy trì vị trí thứ nhất trên 16 quỹ tín dụng toàn tỉnh Tiền Giang về quy mô vốn, dư nợ và lợi nhuận. Đồng thời, khóa luận ghi nhận kết quả tái cấu trúc thành viên theo Thông tư 04/2015/TT-NHNN khi thanh lọc danh sách từ 2.597 thành viên (đầu năm 2015) xuống còn 1.198 thành viên thực tế (tháng 6/2017), đạt tỷ lệ 90% thành viên có giao dịch phát sinh.
• Đóng góp so với các công trình nghiên cứu trước:
  • Nghiên cứu của Doãn Hữu Tuệ (2010) dừng lại ở góc độ vĩ mô toàn hệ thống; nghiên cứu của Nguyễn Thị Lan Anh (2014) và Nguyễn Thị Bạch Yến (2015) phân tích chi nhánh ngân hàng thương mại lớn tại Đắk Lắk nhưng chưa làm rõ bài toán tối ưu chi phí huy động và đề xuất các giải pháp vượt thẩm quyền chi nhánh; nghiên cứu của Trần Minh Hồng (2015) chưa phân tích sâu bối cảnh thị trường địa bàn.
  • Khóa luận của Lê Nguyễn My Hoàng đã trực tiếp giải quyết bài toán đặc thù của một định chế tài chính hợp tác xã vi mô: phân tích đồng thời áp lực chi phí trả lãi khi bị ứ đọng vốn huy động, tác động của quy chế pháp lý hợp tác xã đến quyền biểu quyết và cơ cấu vốn góp, đưa ra các đề xuất nằm trong thẩm quyền tự chủ của Đại hội thành viên và Hội đồng quản trị cấp cơ sở.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận có một số giới hạn xuất phát từ phạm vi nghiên cứu thực tế:

• Giới hạn chuỗi dữ liệu: Dữ liệu phân tích tài chính chỉ giới hạn trong giai đoạn 2015–2017; một số chỉ tiêu về cơ cấu thành viên và chi phí hoạt động mới dừng lại ở mốc ngày 30/06/2017, chưa bao quát biến động trọn vẹn của cả chu kỳ tài chính 5 năm.
• Phạm vi khảo sát: Đề tài chỉ nghiên cứu trường hợp đơn lẻ tại QTDND Tân Hiệp, chưa thực hiện so sánh đối chuẩn (benchmarking) định lượng với 15 quỹ tín dụng nhân dân còn lại trên địa bàn tỉnh Tiền Giang.
• Hướng nghiên cứu mở rộng: Các nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát đa quỹ tín dụng tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, ứng dụng các mô hình kinh tế lượng để lượng hóa tác động của biến động lãi suất thị trường và chỉ số cạnh tranh khu vực đến dòng vốn gửi tiết kiệm tại các định chế tài chính vi mô.

Giá trị tham khảo

Tài liệu là nguồn tham khảo hữu ích cho nhiều nhóm đối tượng:

• Sinh viên và học viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Kinh tế hợp tác: Cung cấp tài liệu thực tế về phương pháp phân tích báo cáo tài chính, nguồn vốn và cơ cấu huy động tại một tổ chức tín dụng phi ngân hàng.
• Cán bộ quản lý tại các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở: Tham khảo bài học thực tiễn về công tác tái cơ cấu thành viên theo Thông tư 04/2015/TT-NHNN, kinh nghiệm quản trị dòng tiền để xử lý tình trạng thừa vốn cục bộ và giải pháp áp dụng hệ thống thanh toán CF-Ebank.
• Các phần nội dung đáng tham khảo nhất: Hệ thống hóa 5 nguyên tắc tổ chức hợp tác xã tín dụng (Chương 1), bảng số liệu phân tích luân chuyển dòng vốn huy động (Bảng 2.5 tại Chương 2) và bộ giải pháp cân đối nguồn vốn với sử dụng vốn (Chương 3).

Câu hỏi thường gặp

1. Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp được thành lập trên cơ sở pháp lý nào và có phạm vi hoạt động ở đâu?
Quỹ được thành lập ngày 11/07/1996 theo Quyết định số 309/QĐ-TTg ngày 27/07/1993 của Thủ tướng Chính phủ. Trụ sở đặt tại số 164/3 ấp Me, thị trấn Tân Hiệp, huyện Châu Thành, tỉnh Tiền Giang. Địa bàn hoạt động theo mô hình liên xã gồm thị trấn Tân Hiệp và 3 xã lân cận: Tân Lý Tây, Tân Lý Đông và Tân Hương.

2. Quá trình tái cơ cấu thành viên tại QTDND Tân Hiệp theo Thông tư số 04/2015/TT-NHNN mang lại kết quả gì?
Thực hiện Thông tư số 04/2015/TT-NHNN, Quỹ đã rà soát và đưa ra khỏi danh sách các thành viên lâu năm không còn giao dịch vay gửi, giảm từ 2.597 thành viên (đầu năm 2015) xuống còn 1.198 thành viên (tính đến 30/06/2017). Trong đó, có 922 thành viên vay vốn và 150 thành viên gửi tiền, nâng tỷ lệ thành viên có giao dịch thực tế lên 90% và tỷ trọng vốn huy động từ thành viên luôn đạt trên 60%.

3. Vị thế của QTDND Tân Hiệp trong hệ thống các quỹ tín dụng tại tỉnh Tiền Giang năm 2017 như thế nào?
Đến năm 2017, trong tổng số 16 quỹ tín dụng nhân dân đang hoạt động trên địa bàn tỉnh Tiền Giang, QTDND Tân Hiệp xếp thứ nhất (01/16) về Tổng nguồn vốn hoạt động, Tổng nguồn vốn huy động, Tổng dư nợ cho vay và Lợi nhuận; xếp thứ hai (02/16) về Vốn điều lệ.

4. Khó khăn lớn nhất trong công tác điều hành nguồn vốn của QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015–2017 là gì?
Khó khăn lớn nhất là tình trạng mất cân đối giữa huy động vốn và cho vay (thừa vốn cục bộ), khiến chi phí quản lý và trả lãi tiền gửi tăng cao, làm giảm chỉ tiêu sinh lời trên tài sản (ROA). Ngoài ra, tỷ lệ nợ xấu có thời điểm tiệm cận ngưỡng 1% (31/12/2015) và Quỹ gặp nhiều hạn chế do không được tham gia thị trường liên ngân hàng hay vay tái cấp vốn trực tiếp từ Ngân hàng Nhà nước.

5. Cơ chế chênh lệch lãi suất huy động của QTDND so với ngân hàng thương mại được quy định ra sao?
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước được viện dẫn trong khóa luận, QTDND được phép áp dụng mức lãi suất huy động vốn chênh lệch cao hơn tối đa 0,5%/năm so với các ngân hàng thương mại đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn dưới 6 tháng nhằm bù đắp hạn chế về quy mô mạng lưới và địa bàn hoạt động.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Lê Nguyễn My Hoàng đã phản ánh toàn diện bức tranh lý luận và thực tiễn về nghiệp vụ huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp giai đoạn 2015–2017. Thông qua việc phân tích hệ thống số liệu tài chính chi tiết, công trình làm rõ vị thế dẫn đầu của Quỹ trên địa bàn tỉnh Tiền Giang, đồng thời chỉ ra bài toán trọng tâm về xử lý dư thừa vốn cục bộ và chi phí trả lãi. Các giải pháp và kiến nghị được đề xuất mang tính đồng bộ, bám sát các quy định pháp luật hiện hành và có giá trị ứng dụng thiết thực đối với công tác quản trị nguồn vốn tại các tổ chức tín dụng hợp tác cơ sở.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1. Những vấn đề cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 1. Khái niệm và đặc điểm Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 1. Khái niệm Theo Nghị định 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của QTDND khái niệm như sau: "QTDND là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh của tập thể và của từng thành viên, giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống.

Hoạt động của QTDND là phải đảm bảo bù đắp chi phí và có tích lũy để phát triển". Theo Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2011/QH12 ngày 16/6/2011 giải thích QTDND như sau: "QTDND là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số hoạt động TCTD theo quy định của pháp luật nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống". Như vậy, QTDND là một loại hình tổ chức tín dụng được thành lập, quản lý và kiểm soát bởi các thành viên gồm những người có cùng những đặc điểm về nơi cư trú nghề nghiệp hoặc các đặc điểm chung khác. QTDND tuân thủ mục đích, tôn chỉ và các nguyên tắc về tổ chức, hoạt động của loại hình HTX.

Đặc điểm - Mục tiêu hoạt động: QTDND là loại hình TCTD hợp tác hoạt động trên địa bàn một xã (phường, thị trấn) hoặc địa bàn liên xã (phường, thị trấn) hoặc theo địa bàn hoạt động của các doanh nghiệp, công ty… có cùng đặc tính chung. Vì vậy, thành viên của QTDND có cùng tập quán, quan hệ làng xóm gần gũi. Mục tiêu hoạt động của QTDND chủ yếu là tương trợ thành viên, hỗ trợ thành viên nhằm phát huy sức mạnh tập thể và của từng thành viên, 2 huy động vốn của người có nguồn vốn nhàn rỗi hoặc tạm thời nhàn rỗi để cho vay các thành viên khác đang có nhu cầu về vốn thực hiện có hiệu quả hoạt động sản xuất, kinh doanh hoặc cải thiện đời sống. - Đối tượng phục vụ: Mục đích hoạt động của QTDND là tạo điều kiện thuận lợi cho thành viên được hưởng dịch vụ tài chính tại chổ với những điều kiện tốt nhất; thông qua QTDND để hợp tác, tương trợ lẫn nhau có hiệu quả, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của mình, trên cơ sở bù đắp được chi phí hoạt động và có tích lũy cùng phát triển an toàn bền vững.

Không giống như các NHTM có thể huy động vốn, cho vay tất cả các khách hàng nếu đáp ứng các điều kiện theo quy định, không bị giới hạn về địa bàn hoạt động. Thì ngược lại, QTDND cho vay chủ yếu khách hàng là các thành viên của mình, giới hạn trên đại bàn đã được NHNN cấp giấy phép hoạt động. - Hình thức sở hữu: Sự khác biệt lớn nhất giữa QTDND so với các NHTM là ở hình thức sở hữu. QTDND thuộc hình thức sở hữu tập thể dẫn đến sự khác biệt về cách thức quản lý và hình thức ra quyết định.

Các thành viên vừa là khách hàng vừa là chủ sở hữu của QTDND, được tham gia quản lý, dân chủ bàn bạc, góp ý kiến để cùng nhau quyết định phương hướng hoạt động, cách thức hoạt động, nhân sự, phân chia lợi nhuận. Ngược lại, các thành viên phải có trách nhiệm đảm bảo cho QTDND hoạt động tốt và được quản lý lành mạnh. - Quản lý điều hành: Hình thức hoạt động của QTDND mang tính hợp tác xã, nghĩa là nó liên kết thành viên; tổ chức và hoạt động của QTDND tuân thủ theo nguyên tắc hợp tác xã, đó là nguyên tắc tự nguyện, hợp tác tương trợ lẫn nhau; tự quản lý một cách dân chủ, bình đẳng; tự chủ và tự chịu trách nhiệm. - Phân phối lợi nhuận: Trong suốt quá trình tham gia QTDND, thành viên được quyền sở hữu tư nhân đối với phần vốn góp của mình.

Tuy nhiên, những tài sản hình thành từ hoạt động của QTDND là tài sản chung không chia trong mọi trường hợp. Hay nói cách khác, những tài sản này thuộc sở 3 hữu tập thể. Điều đó có nghĩa nếu ra khỏi thành viên QTDND, thành viên chcir được rút phần vốn góp chứ không được hưởng phần tài sản thuộc sở hữu tập thể. Chức năng của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 1.

Huy động vốn QTDND cơ sở được huy động vốn góp của thành viên gồm vốn cổ phần xác lập và cổ phần thường xuyên. Đặc điểm của nguồn vốn này là chỉ huy động của thành viên. Đối với nguồn vốn huy động tiết kiệm, QTDND cơ sở được nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của thành viên và người ngoài thành viên kể cả cá nhân và tổ chức kinh tế kể cả trong địa bàn và ngoài địa bàn. QTDND cơ sở được vay vốn từ các nguồn vốn dự án của Chính phủ, các tổ chức phi Chính phủ,… Thông qua QTDND Trung ương làm đầu mối, nhận được vốn điều hòa từ QTDND Trung ương và được khai thác các nguồn khác như: Vốn tài trợ của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài, các nguồn vốn ủy thác cho vay… theo quy định của NHNN.

Cho vay Chức năng cho vay theo nghĩa phổ biến là quan hệ vay mượn về vốn giữa QTDND cơ sở với các cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp theo nguyên tắc hoàn trả cả vốn và lãi. Cho vay là một trong những chức năng quan trọng nhất của QTDND cơ sở, đem lại nguồn thu nhập chính cho QTDND cơ sở và cũng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao nhất. Có thể nói rằng hoạt động thành công của một QTDND tùy thuộc vào hoạt động cho vay. Đối với QTDND cơ sở, đối tượng cho vay phải là thành viên của QTDND cơ sở theo quy định của NHNN.

Nguyên tắc hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 4 Nghị định 69/2005/NĐ-CP ngày 26 tháng 5 năm 2005 nêu lên QTDND muốn thực hiện được mục tiêu hỗ trợ thành viên thì phải đảm bảo những nguyên tắc sau: 1. Nguyên tắc tự nguyện gia nhập và rút khỏi QTDND Đây là nguyên tắc rất cơ bản của hoạt động QTDND cơ sở vì chỉ có những gì thành viên tự nguyện làm mới có cơ sở phát triển và tồn tại lâu dài. Nguyên tắc tự nguyện nói lên thành viên hoàn toàn tự nguyện khi họ thấy có lợi và nhu cầu của họ được thỏa mãn mà không phải bị ép buộc, cưỡng chế khi xin gia nhập hay rút khỏi QTD, vì chỉ khi tự nguyện hợp tác, tự nguyện tham gia, các thành viên mới quan tâm, nhiệt tình và hết lòng tâm huyết với QTDND và như thế QTDND mới có cơ sở vững chắc để tập hợp được sức mạnh lâu dài về vật chất và tinh thần từ các thành viên cho sự phát triển. Tuy nhiên, muốn họ trở thành thành viên của QTD thì các cơ quan chức năng, chính quyền địa phương các tổ chức đoàn thể phải tuyên truyền, vận động để họ hiểu được quyền lợi, nghĩa vụ và lợi ích của họ khi tham gia QTDND.

Đây cũng chính là thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước ta. Nguyên tắc quản lý dân chủ và bình đẳng Các thành viên được tự mình toàn quyền quản lý, quyết định các vấn đề của QTD trong khuôn khổ và theo quy định của pháp luật, mà không chịu bất cứ sự can thiệp, chi phối hay sự chỉ đạo nào từ bên ngoài. Các thành viên tự quản lý thông qua việc tham gia và chỉ có họ duy nhất mới được quyền tham gia vào cơ quan quyền lực cao nhất của QTDND, đó là Đại hội thành viên hoặc là Đại hội đại biểu thành viên. Tại Đại hội họ thể hiện quyền và trách nhiệm của mình để lựa chọn, đề cử, ứng cử, bầu cử đề nghị TCTD Nhà nước (NHNN) tỉnh bổ nhiệm, miễn nhiệm ban điều hành, ban kiểm soát của QTD nhằm thực hiện quản lý, điều hành và giám sát hoạt động của QTD.

Tự quản lý ở đây được thực hiện trên nguyên tắc dân chủ và bình đẳng, mọi thành viên của QTD đều có quyền và trách nhiệm tham gia quản 5 lý và quyết định như nhau, không phân biệt giàu nghèo địa vị xã hội. và đặc biệt là không phân biệt số vốn góp vào QTD. Người góp nhiều cũng như người góp ít đều chỉ có một quyền biểu quyết ngang nhau. Đây cũng là điểm khác biệt cơ bản trong quản lý của QTDND so với các TCTD khác.

Nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi: Điều này thể hiện các chủ sở hữu là thành viên phải đóng góp đủ số vốn cần thiết, tối thiểu phải ở mức vốn theo quy định của NHNN, để QTDND hoạt động tự chịu trách nhiệm về sự tồn tại, duy trì hoạt động và kết quả hoạt của mình, đoàn kết thống nhất cao cùng chịu trách nhiệm với mọi hoạt động của QTD. Thực hiện nghĩa vụ đối với QTDND sự tự chịu trách nhiệm không phải là vô hạn mà chỉ tự chịu trách nhiệm bằng số vốn góp vào QTDND và các nghĩa vụ thỏa thuận đóng góp bổ sung khác nếu được quy định trong điều lệ của từng QTDND. Như vậy, nếu QTDND nào hoạt động kinh doanh bị thua lỗ thì thành viên không chỉ thiệt thòi trong việc hưởng các dịch vụ mà còn phải chịu thiệt thòi về tài chính như: Lợi tức vốn góp,. cũng như đối với chủ sở hữu của bất kỳ loại hình kinh tế nào khác.

Chính vì vậy nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi vừa là động lực vừa tạo sức ép với các thành viên phải tham gia tích cực vào công tác quản lý và giám sát hoạt động của QTDND. Nguyên tắc chia lãi đảm bảo kết hợp lợi ích của thành viên và sự phát triển của QTDND Kết thúc năm tài chính, sau khi làm xong nghĩa vụ nộp thuế Nhà nước, lãi còn lại được phân phối như thế nào cho hợp lý để vừa tăng tích lũy mở rộng và duy trì cho hoạt động vừa đảm bảo lợi ích của thành viên khuyến khích thành viên tích cực tham gia xây dựng QTD. Mặt khác, phải đảm bảo đúng quy định của bộ tài chính về phân phối lợi nhuận của QTD và được Đại hội thành viên quyết định.