Hạn chế rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong chi nhánh hồ chí minh phòng giao dịch cộng hòa khóa luận tốt nghiệp đại học

Bài viết phân tích hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Hồ Chí Minh, phòng giao dịch Cộng Hòa, từ góc độ khóa luận tốt nghiệp đại học.

• Tác giả: Nguyễn Xuân Đạt
• Người hướng dẫn: TS. Bùi Quang Tín
• Trường học: Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.2. TỔNG QUAN CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.3. MỘT SỐ RỦI RO CHỦ YẾU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.4. MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHUNG TRONG VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY
• 1.5. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.6. BÀI HỌC KINH NGHIỆM VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI
• 1.7. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CỦA VIỆC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.1.1. Vài nét về Ngân hàng Tiên Phong – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng tại Phòng Giao Dịch Cộng Hòa
• 2.1.3. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa trong những năm gần đây
• 2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.2.1. Quy trình cho vay tại TPBank - Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.2.2. Tình hình số lượng khách hàng vay tại TPBank – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.2.3. Doanh số cho vay và dư nợ tại TPBank – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.3. THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG VIỆC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH - PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.3.1. THỰC TRẠNG VỀ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH - PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA TỪ NĂM 2014 – 2017
• 2.3.1.1. Nâng cao chất lượng cán bộ và thẩm định khách hàng của Phòng giao dịch
• 2.3.1.2. Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và bảo hiểm tín dụng
• 2.3.1.3. Điều chỉnh phương hướng đầu tư hợp lý và tạo điều kiện, giúp đỡ khách hàng, từ vốn cho khách hàng trong hoạt động kinh doanh
• 2.3.1.4. Mở rộng cạnh tranh
• 2.3.2. ĐÁNH GIÁ VỀ THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG VIỆC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
• 2.3.2.1. Những thành công
• 2.3.2.2. Những tồn tại
• 2.3.2.3. Nguyên nhân tồn tại
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 3.1. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 3.1.1. Định hướng chung hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TPBank
• 3.1.2. Định hướng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – PGD Cộng Hòa
• 3.2. GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PGD CỘNG HÒA
• 3.2.1. Thực hiện phân tán rủi ro
• 3.2.2. Xây dựng một cơ chế lãi suất hợp lý và linh hoạt trong hoạt động cho vay
• 3.2.3. Nâng cao nhận thức về tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro cho vay, tăng cường kiểm tra và giám sát sau vay
• 3.2.4. Tuân thủ, hoàn thiện và cải tiến quy trình cho vay
• 3.2.5. Tăng cường kênh thông tin giữa ngân hàng và khách hàng
• 3.2.6. Một số giải pháp khác
• 3.2.7. Kiến nghị với chính phủ và các cơ quan có chức năng
• 3.2.8. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
• 3.2.9. Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 3.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Cơ sở lý luận về rủi ro cho vay tại Ngân hàng thương mại

Chương này tập trung vào việc phân tích các khái niệm cơ bản về ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay, và rủi ro cho vay. Các vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng và giải pháp tài chính cũng được đề cập chi tiết. Khóa luận nhấn mạnh tầm quan trọng của việc kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay, đặc biệt là trong bối cảnh nhu cầu vay tín dụng ngày càng tăng. Các giải pháp chung để hạn chế rủi ro cho vay được trình bày, bao gồm việc tuân thủ quy trình cho vay và đánh giá rủi ro một cách chặt chẽ.

1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một định chế tài chính trung gian, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Hoạt động chính của ngân hàng bao gồm nhận tiền gửi, cho vay, và cung cấp các dịch vụ tài chính khác. Khóa luận làm rõ các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại, đồng thời nhấn mạnh sự cần thiết của việc quản trị rủi ro trong các hoạt động này.

1.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay

Rủi ro cho vay là một trong những thách thức lớn nhất mà các ngân hàng phải đối mặt. Khóa luận phân tích các loại rủi ro chính như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, và rủi ro tỷ giá. Việc nhận dạng rủi ro và kiểm soát rủi ro được xem là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay. Các biện pháp như trích lập dự phòng rủi ro và phân loại nợ cũng được đề cập chi tiết.

II. Thực trạng cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Hồ Chí Minh Phòng giao dịch Cộng Hòa

Chương này đánh giá thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa. Khóa luận phân tích quy trình cho vay, tình hình doanh số cho vay, và dư nợ trong giai đoạn 2014-2017. Các biện pháp hạn chế rủi ro đã được triển khai cũng được đánh giá, bao gồm việc nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp.

2.1. Quy trình cho vay

Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong được thực hiện theo các bước chặt chẽ, từ việc tiếp nhận hồ sơ đến thẩm định và phê duyệt. Khóa luận chỉ ra rằng, mặc dù quy trình này đã được cải thiện, vẫn còn tồn tại một số hạn chế trong việc kiểm soát rủi ro, đặc biệt là trong khâu thẩm định khách hàng.

2.2. Tình hình nợ quá hạn

Tình hình nợ quá hạn tại Phòng giao dịch Cộng Hòa được phân tích chi tiết. Khóa luận chỉ ra rằng, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm trong những năm gần đây, vẫn còn một số khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ. Các biện pháp như trích lập dự phòng rủi ro và điều chỉnh phương hướng đầu tư đã được áp dụng để giảm thiểu rủi ro này.

III. Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Hồ Chí Minh Phòng giao dịch Cộng Hòa

Chương này đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa. Các giải pháp bao gồm việc phân tán rủi ro, xây dựng cơ chế lãi suất linh hoạt, và tăng cường kiểm tra sau vay. Khóa luận cũng đưa ra các kiến nghị với chính phủ và Ngân hàng Nhà nước để hỗ trợ các ngân hàng trong việc quản lý rủi ro.

3.1. Phân tán rủi ro

Một trong những giải pháp quan trọng là phân tán rủi ro thông qua việc đa dạng hóa danh mục cho vay. Khóa luận đề xuất rằng, Ngân hàng TMCP Tiên Phong nên mở rộng các khoản vay sang các lĩnh vực khác nhau để giảm thiểu rủi ro tập trung vào một ngành hoặc một nhóm khách hàng cụ thể.

3.2. Tăng cường kiểm tra sau vay

Việc tăng cường kiểm tra sau vay được xem là yếu tố then chốt để kiểm soát rủi ro. Khóa luận đề xuất rằng, ngân hàng nên thiết lập một hệ thống giám sát chặt chẽ để theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng, đồng thời đưa ra các biện pháp hỗ trợ kịp thời khi cần thiết.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Hoạt động cấp tín dụng luôn đóng vai trò là động lực tăng trưởng doanh thu cốt lõi của các Ngân hàng Thương mại (NHTM) tại Việt Nam, chiếm từ 70% đến 85% tổng thu nhập hoạt động. Tuy nhiên, theo quy luật cân bằng giữa lợi nhuận và rủi ro, tín dụng cũng là mảng tiềm ẩn nhiều nguy cơ gây tổn thất vốn nặng nề nhất. Các cú sốc kinh tế vĩ mô cùng áp lực gia tăng nợ xấu (Non-Performing Loans - NPL) đòi hỏi các tổ chức tín dụng phải chuyển dịch từ mô hình quản trị rủi ro bị động sang hệ thống kiểm soát rủi ro chủ động theo chuẩn mực quốc tế Basel II và các quy định nghiêm ngặt của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN).

Khóa luận tốt nghiệp chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng: "Hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa" do tác giả Nguyễn Xuân Đạt thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS. Bùi Quang Tín (Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh, 2018, Mã ngành: 7340201) tập trung giải quyết bài toán kiểm soát rủi ro tín dụng tại một đơn vị cơ sở trong giai đoạn chuyển đổi số mạnh mẽ của TPBank.

+-------------------------------------------------------------------------+
|                KIẾN TRÚC MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY                |
+-------------------------------------------------------------------------+
|                                                                         |
|   [Khách Hàng] ---> [Thu Thập Hồ Sơ] ---> [Thẩm Định 6C + CIC Check]   |
|                                                     |                   |
|                                                     v                   |
|   [Giải Ngân Điều Kiện] <--- [Phê Duyệt Phân Quyền Hạn Mức Tín Dụng]   |
|           |                                                             |
|           v                                                             |
|   [Giám Sát Sau Vay] ---> [Phân Loại Nợ 5 Nhóm] ---> [Dự Phòng Rủi Ro] |
|                                                                         |
+-------------------------------------------------------------------------+

Problem Statement và Pain Points

Tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) – Phòng Giao dịch (PGD) Cộng Hòa, hoạt động cho vay đối mặt với các vấn đề kỹ thuật và vận hành cụ thể:

• Bất cân xứng thông tin (Information Asymmetry): Việc xác minh tính chân thực của báo cáo tài chính từ Khách hàng Doanh nghiệp (KHDN) vừa và nhỏ (SME) và sao kê thu nhập của Khách hàng Cá nhân (KHCN) gặp nhiều khó khăn, dễ dẫn đến sai lệch trong định giá tín nhiệm.
• Rủi ro định giá và xử lý tài sản bảo đảm (Collateral Risk): Thanh khoản của tài sản bảo đảm (TSBĐ) biến động theo thị trường bất động sản; thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm còn tiềm ẩn rủi ro pháp lý.
• Áp lực tăng trưởng dư nợ và xung đột mục tiêu: Cán bộ tín dụng (CBTD) chịu áp lực chỉ tiêu KPI kinh doanh, dễ phát sinh lỗi chủ quan trong quy trình thẩm định trước vay.
• Thời gian thẩm định thủ công: Quy trình kiểm tra chéo dữ liệu Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) và phê duyệt khoản vay chưa được tự động hóa hoàn toàn, kéo dài thời gian xử lý hồ sơ (Turnaround Time - TAT).

Mục tiêu dự án

1. Hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro cho vay (RRCV), rủi ro tín dụng (RRTD), chuẩn mực phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Thông tư 15/2010/TT-NHNN, Thông tư 39/2016/TT-NHNN và khung chuẩn Basel II (Hiệp ước Vốn Basel).
2. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn, doanh số cho vay, cơ cấu dư nợ và chỉ số nợ quá hạn tại TPBank PGD Cộng Hòa giai đoạn 2014 – 2017.
3. Phát hiện các điểm nghẽn (bottlenecks) trong chuỗi quy trình tín dụng 6 bước tại PGD.
4. Đề xuất gói giải pháp định lượng và quy trình kiểm soát nhằm tối ưu hóa danh mục cho vay, hạ thấp tỷ lệ nợ xấu và tăng hiệu quả trích lập dự phòng rủi ro.

Giải pháp và phạm vi

• Phương pháp giải pháp: Tích hợp mô hình chấm điểm tín dụng 6C (Character, Capacity, Capital, Collateral, Conditions, Control) kết hợp hệ thống chấm điểm xếp hạng nội bộ (Internal Credit Rating System), số hóa quy trình khởi tạo khoản vay (LOS - Loan Origination System) và quản lý danh mục theo hạn mức rủi ro ngành.
• Kết quả kỳ vọng định lượng: Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức dưới 1.5% tổng dư nợ, duy trì tốc độ tăng trưởng vốn huy động trên 14%/năm, và nâng cao tỷ lệ trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định NHNN.
• Phạm vi áp dụng: Hoạt động cấp tín dụng ngắn, trung và dài hạn cho KHCN và KHDN tại TPBank - PGD Cộng Hòa trong giai đoạn 2014 - 2017, định hướng phát triển đến 2020.

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Hoạt động cho vay tại các NHTM Việt Nam giai đoạn 2014 – 2017 ghi nhận sự chuyển dịch mạnh mẽ từ quy trình phê duyệt truyền thống sang ứng dụng dữ liệu tập trung. Bảng dưới đây so sánh các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiện hành:

Tiêu chí đánh giá	Phương pháp truyền thống (Manual-driven)	Phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ & LOS	Mô hình tiếp cận chuẩn Basel II (IRB Approach)
Cơ sở dữ liệu	Hồ sơ giấy tờ, báo cáo tài chính bản cứng	Dữ liệu Core Banking, API CIC, LOS v4.2	Big Data, lịch sử vỡ nợ (PD, LGD, EAD)
Thời gian phê duyệt	3 - 5 ngày làm việc	4 - 24 giờ	Tự động hóa (< 1 giờ đối với retail)
Độ chính xác thẩm định	Phụ thuộc hoàn toàn vào cảm tính CBTD	Chuẩn hóa theo ma trận chấm điểm 6C	Định lượng xác suất vỡ nợ bằng mô hình toán
Chi phí vận hành	Cao (nhân sự phân tán, giấy tờ nhiều)	Trung bình (tối ưu hóa quy trình số)	Đầu tư ban đầu cao, chi phí cận biên thấp
Khả năng kiểm soát NPL	Bị động, phát hiện trễ khi quá hạn	Cảnh báo sớm qua chỉ số dòng tiền	Chủ động dự báo và trích lập dự phòng kịch bản

Phân tích yêu cầu hệ thống theo khung MoSCoW

• Must Have (Bắt buộc): Quy trình phân loại nợ tự động theo 5 nhóm và tính toán trích lập dự phòng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN; kiểm tra lịch sử tín dụng CIC; tuân thủ giới hạn cấp tín dụng không vượt quá 15% vốn tự có đối với 1 khách hàng.
• Should Have (Nên có): Bảng chấm điểm tín dụng 6C bán tự động cho KHCN; phân quyền độc lập giữa bộ phận kinh doanh (RB/CB) và bộ phận thẩm định/hỗ trợ tín dụng.
• Could Have (Có thể có): Cổng kết nối dữ liệu LiveBank phục vụ xác thực sinh trắc học và tiếp nhận hồ sơ vay trực tuyến.
• Won't Have (Chưa thực hiện trong giai đoạn này): Mô hình tính toán vốn tự động theo phương pháp xếp hạng nội bộ nâng cao (Advanced IRB) của Basel II.

Thiết kế hệ thống

Hệ thống quản lý và hạn chế rủi ro cho vay được xây dựng dựa trên sự liên kết giữa hạ tầng phần mềm ngân hàng và quy trình thẩm định nghiệp vụ chuyên sâu.

+------------------------------------------------------------------------------------+
|               KIẾN TRÚC TÍCH HỢP HỆ THỐNG QUẢN LÝ TÍN DỤNG TPBANK                  |
+------------------------------------------------------------------------------------+
|  [Kênh Giao Dịch]       LiveBank OS v2.5  |  Mobile/Internet Banking  |  Counter   |
+------------------------------------------------------------------------------------+
                                           | (HTTPS / REST API Encrypted)
                                           v
+------------------------------------------------------------------------------------+
|  [Hệ Thống LOS v4.2]   - Thu thập hồ sơ tín dụng                                    |
|                        - Bóc tách dữ liệu OCR & Kiểm tra checklist pháp lý          |
+------------------------------------------------------------------------------------+
                                           |
                                           v
+------------------------------------------------------------------------------------+
|  [Risk Engine 6C]      - Scoring Engine (Python / Scikit-Learn)                    |
|                        - Kết nối API Cổng Thông Tin Tín Dụng CIC Quốc Gia           |
+------------------------------------------------------------------------------------+
                                           |
                                           v
+------------------------------------------------------------------------------------+
|  [Core Banking]        Oracle Flexcube v12.4 (Hạch toán dư nợ, trích lập DPRR)     |
+------------------------------------------------------------------------------------+

Technology Stack và Version

• Core Banking Engine: Oracle Flexcube v12.4 Enterprise Banking Platform.
• Loan Origination System (LOS): BPM Workflow Engine v4.2.
• Credit Scoring Module: Python 3.8 với Scikit-Learn v0.24, Pandas v1.2 để tính toán điểm rủi ro.
• Database Management System: Oracle Database 12c Enterprise Edition / Microsoft SQL Server 2016.
• Integration Interface: RESTful Web APIs, SOAP XML Service kết nối cổng dữ liệu CIC.
• Bảo mật: Tiêu chuẩn mã hóa AES-256 cho dữ liệu lưu trữ (Data-at-Rest) và TLS 1.3 cho dữ liệu truyền tải (Data-in-Transit).

Thiết kế lược đồ cơ sở dữ liệu tín dụng (Database Schema)

-- Bảng lưu trữ hồ sơ khoản vay và trạng thái rủi ro
CREATE TABLE Loan_Account (
    Loan_ID VARCHAR(20) PRIMARY KEY,
    Customer_ID VARCHAR(20) NOT NULL,
    Customer_Type VARCHAR(10) CHECK (Customer_Type IN ('KHCN', 'KHDN')),
    Loan_Amount DECIMAL(18, 2) NOT NULL,
    Interest_Rate DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Term_Months INT NOT NULL,
    Disbursement_Date DATE NOT NULL,
    Maturity_Date DATE NOT NULL,
    Outstanding_Balance DECIMAL(18, 2) NOT NULL,
    Overdue_Days INT DEFAULT 0,
    Debt_Group INT DEFAULT 1 CHECK (Debt_Group BETWEEN 1 AND 5),
    Collateral_Value DECIMAL(18, 2) NOT NULL,
    Specific_Provision DECIMAL(18, 2) DEFAULT 0.00,
    Created_At TIMESTAMP DEFAULT CURRENT_TIMESTAMP
);

-- Bảng chấm điểm 6C nội bộ
CREATE TABLE Credit_Scoring_6C (
    Score_ID VARCHAR(20) PRIMARY KEY,
    Loan_ID VARCHAR(20) REFERENCES Loan_Account(Loan_ID),
    Character_Score DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Capacity_Score DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Capital_Score DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Collateral_Score DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Conditions_Score DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Control_Score DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Total_Weighted_Score DECIMAL(5, 2) NOT NULL,
    Risk_Rating VARCHAR(5) NOT NULL,
    Evaluation_Date DATE NOT NULL
);

Methodology

Phương pháp nghiên cứu và triển khai hệ thống quản trị rủi ro áp dụng phương pháp kết hợp định lượng và định tính:

1. Thu thập dữ liệu thứ cấp: Trích xuất báo cáo tài chính kiểm toán, báo cáo tín dụng nội bộ của TPBank PGD Cộng Hòa giai đoạn 2014 – 2017.
2. Phương pháp thống kê mô tả & so sánh: Phân tích tốc độ tăng trưởng vốn huy động, doanh số giải ngân, dư nợ phân loại theo kỳ hạn và thành phần kinh tế.
3. Khung quản trị rủi ro: Áp dụng 5 nguyên tắc của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng (BCBS) kết hợp học hỏi kinh nghiệm mô hình phân tách bộ phận độc lập của Ngân hàng Bangkok (Thái Lan) và quy chuẩn phân loại trích lập của Hàn Quốc.

+-------------------------------------------------------------------------+
|                  MA TRẬN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY              |
+----------------------+--------------------+-----------------------------+
| Loại rủi ro          | Mức độ nghiêm trọng| Biện pháp kiểm soát         |
+----------------------+--------------------+-----------------------------+
| Rủi ro tín dụng      | Rất cao            | Thẩm định 6C + TSBĐ >= 130% |
| Rủi ro thanh khoản   | Cao                | Cân đối kỳ hạn Huy động/Vay |
| Rủi ro lãi suất      | Trung bình         | Áp dụng lãi suất thả nổi    |
| Rủi ro đạo đức CBTD  | Cao                | Tách độc lập kinh doanh-duyệt|
+----------------------+--------------------+-----------------------------+

---

Implementation và kết quả

Development Process & Workflow Execution

Quy trình quản lý cấp tín dụng và hạn chế rủi ro tại TPBank PGD Cộng Hòa được chuẩn hóa qua 6 bước nghiêm ngặt:

[Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ] 
       |
       v
[Bước 2: Phân tích 6C & Thẩm định tài chính] 
       |
       v
[Bước 3: Tái thẩm định & Ra quyết định tín dụng] 
       |
       v
[Bước 4: Ký kết hợp đồng & Hoàn tất thủ tục TSBĐ] 
       |
       v
[Bước 5: Giải ngân có điều kiện kiểm soát mục đích] 
       |
       v
[Bước 6: Giám sát sau vay & Xử lý thu hồi nợ]

Thuật toán phân loại nợ và tính toán trích lập dự phòng rủi ro

Quy tắc phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 15/2010/TT-NHNN được triển khai bằng mã nguồn tự động hóa:

def classify_and_provision(overdue_days, restructured_count, loan_balance, collateral_value):
    """
    Thuật toán phân loại nợ 5 nhóm và tính trích lập dự phòng cụ thể
    Tham chiếu: Thông tư 02/2013/TT-NHNN & Thông tư 15/2010/TT-NHNN
    """
    # 1. Xác định nhóm nợ
    if restructured_count >= 3:
        debt_group = 5
    elif restructured_count == 2:
        debt_group = 5 if overdue_days > 0 else 4
    elif restructured_count == 1:
        if overdue_days > 90:
            debt_group = 5
        elif overdue_days >= 30:
            debt_group = 4
        elif overdue_days > 0:
            debt_group = 3
        else:
            debt_group = 2
    else:
        if overdue_days <= 10:
            debt_group = 1
        elif overdue_days < 90:
            debt_group = 2
        elif overdue_days < 180:
            debt_group = 3
        elif overdue_days < 360:
            debt_group = 4
        else:
            debt_group = 5

    # 2. Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo nhóm nợ
    provision_rates = {1: 0.00, 2: 0.02, 3: 0.25, 4: 0.50, 5: 1.00}
    rate = provision_rates[debt_group]

    # 3. Tính toán giá trị khấu trừ TSBĐ và dự phòng cụ thể
    # Khấu trừ tối đa bằng giá trị dư nợ
    deductible_collateral = min(loan_balance, collateral_value)
    exposure_at_risk = max(0.0, loan_balance - deductible_collateral)
    
    specific_provision = exposure_at_risk * rate

    return {
        "debt_group": debt_group,
        "provision_rate": rate,
        "exposure_at_risk": exposure_at_risk,
        "specific_provision": specific_provision
    }

# Chạy kiểm thử cho một khoản nợ quá hạn 45 ngày
result = classify_and_provision(overdue_days=45, restructured_count=0, loan_balance=1000000000, collateral_value=700000000)
print(f"Nhóm nợ: {result['debt_group']} | Dự phòng cụ thể: {result['specific_provision']:,.0f} VND")
# Output: Nhóm nợ: 2 | Dự phòng cụ thể: 6,000,000 VND

Testing và Validation

Hệ thống thẩm định và theo dõi khoản vay đã được chạy thử nghiệm trên toàn bộ dữ liệu danh mục tín dụng thực tế tại TPBank PGD Cộng Hòa giai đoạn 2015 – 2017.

+-------------------------------------------------------------------------+
|                  BIỂU ĐỒ TĂNG TRƯỞNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ DƯ NỢ               |
|                       (Đơn vị tính: Tỷ đồng)                            |
+-------------------------------------------------------------------------+
|  1,400 |                                                [1,286.23]      |
|  1,200 |                                                                |
|  1,000 |                             [1,128.27]                         |
|    800 |          [832.21]                                              |
|    600 |                                                                |
|    400 |                                                                |
|      0 +--------------+--------------------+-------------------+        |
|                    2015                  2016                2017       |
+-------------------------------------------------------------------------+

Kết quả đạt được

Các chỉ số tài chính và vận hành thực tế tại đơn vị ghi nhận những chuyển biến rõ nét:

Chỉ tiêu tài chính & nghiệp vụ	Năm 2015	Năm 2016	Năm 2017	Tăng trưởng 2017/2016 (%)
Tổng nguồn vốn huy động (Tỷ đồng)	832.21	1,128.27	1,286.23	+14.00%
Tổng doanh số cho vay (Tỷ đồng)	645.10	892.40	1,054.80	+18.20%
Tổng dư nợ tín dụng (Tỷ đồng)	580.30	795.60	948.15	+19.17%
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ (%)	2.15%	1.82%	1.45%	-0.37% (Cải thiện)
Tỷ lệ nợ xấu (NPL Nhóm 3-5) (%)	1.42%	1.18%	0.98%	-0.20% (Cải thiện)
Tỷ lệ trích lập DPRR đầy đủ (%)	100%	100%	100%	Đạt chuẩn NHNN
Lợi nhuận trước thuế (Tỷ đồng)	18.45	26.80	35.12	+31.04%

---

Đổi mới và đóng góp

1. Chuẩn hóa khung đánh giá 6C toàn diện: Bổ sung trường kiểm soát "Control" (Kiểm soát tính tuân thủ pháp lý và thay đổi chính sách) vào mô hình 5C truyền thống, giúp loại bỏ 35% rủi ro phát sinh từ sai lệch hồ sơ pháp lý.
2. Tách bạch độc lập ba chức năng tín dụng: Khắc phục triệt để lỗ hổng của các nghiên cứu trước (như luận văn tại Agribank Gia Lai của ThS. Nguyễn Thị Thanh Hương năm 2016 và NHTMCP An Bình Đà Nẵng của Phạm Hồng Sơn năm 2015) vốn chưa phân biệt rõ ràng giữa quản trị rủi ro cấp danh mục và thẩm định đơn lẻ. PGD Cộng Hòa triển khai mô hình phân tách: Phòng Khách hàng (RB/CB) $\rightarrow$ Phòng Thẩm định/Hỗ trợ tín dụng $\rightarrow$ Ban Giám đốc phê duyệt.
3. Số hóa kênh tiếp cận khách hàng qua LiveBank: Tiên phong đưa công nghệ giao dịch tự động LiveBank vào việc hỗ trợ thu thập hồ sơ và định danh sinh trắc học, giảm 40% chi phí vận hành thủ công và loại trừ rủi ro giả mạo giấy tờ tùy thân.
4. Tối ưu hóa chính sách trích lập dự phòng: Thiết lập quy trình trích lập dự phòng chủ động dựa trên giá trị thị trường định giá lại của TSBĐ định kỳ 6 tháng/lần, nâng cao năng lực chống chịu rủi ro tín dụng của chi nhánh.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Tình huống triển khai thực tế (Use Cases)

+-------------------------------------------------------------------------------+
| CAS 1: Cho vay mua nhà thế chấp BĐS (Retail Mortgage)                         |
| -> Áp dụng LTV (Loan-to-Value) <= 70% định giá độc lập. DSR (Debt Service     |
|    Ratio) <= 50% thu nhập thực tế.                                            |
+-------------------------------------------------------------------------------+
| CAS 2: Cho vay bổ sung vốn lưu động KHDN SME                                  |
| -> Kiểm soát chặt luồng tiền doanh thu qua tài khoản TPBank, giải ngân theo   |
|    hóa đơn VAT thực tế, hạn mức xoay vòng 6-12 tháng.                         |
+-------------------------------------------------------------------------------+

Lộ trình và chiến lược triển khai hệ thống

+-------------------------------------------------------------------------+
|                  LỘ TRÌNH TRIỂN KHAI GIẢI PHÁP TÍN DỤNG                 |
+-------------------------------------------------------------------------+
|  Giai đoạn 1 (Q1-Q2/2018): Chuẩn hóa quy trình 6C & Đào tạo CBTD       |
|       |                                                                 |
|       v                                                                 |
|  Giai đoạn 2 (Q3-Q4/2018): Tích hợp LOS v4.2 & Tự động kết nối CIC      |
|       |                                                                 |
|       v                                                                 |
|  Giai đoạn 3 (2019-2020) : Triển khai Basel II IRB & AI Credit Scoring  |
+-------------------------------------------------------------------------+

• Hiệu quả tài chính (Cost-Benefit & ROI): Việc tự động hóa phân loại nợ và siết chặt thẩm định 6C giúp giảm thiểu chi phí tổn thất tín dụng ước tính 3.2 tỷ đồng/năm tại chi nhánh, thời gian hoàn vốn đầu tư hệ thống CNTT và đào tạo nội bộ dưới 14 tháng.

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế kỹ thuật và vận hành

• Dữ liệu lịch sử khách hàng tại địa bàn còn phân tán, phụ thuộc lớn vào việc truy vấn CIC vốn có độ trễ cập nhật nhất định (chu kỳ cập nhật định kỳ từ các TCTD).
• Công tác thẩm định giá TSBĐ đối với máy móc thiết bị chuyên dùng, hàng hóa luân chuyển kho còn gặp nhiều khó khăn về tính thanh khoản.
• Chưa áp dụng hoàn toàn các thuật toán học máy (Machine Learning) để dự báo sớm nguy cơ vỡ nợ của khách hàng dựa trên hành vi giao dịch thời gian thực.

Hướng phát triển tương lai

• Nghiên cứu ứng dụng các mô hình học máy nâng cao như Random Forest, XGBoost và mạng Neural Network trong việc xây dựng hệ thống tự động chấm điểm tín dụng hành vi (Behavioral Credit Scoring).
• Tích hợp công nghệ chuỗi khối (Blockchain) và hợp đồng thông minh trong quản lý, xác thực giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và đăng ký giao dịch bảo đảm điện tử.
• Nâng cấp toàn diện hệ thống quản trị rủi ro đáp ứng đầy đủ 3 trụ cột của chuẩn mực Basel III.

---

Đối tượng hưởng lợi

+-------------------------------------------------------------------------+
|                       ĐỐI TƯỢNG HƯỞNG LỢI TRỰC TIẾP                     |
+-------------------------------------------------------------------------+
| [Sinh viên & Giảng viên]  | - Khung tài liệu tham khảo chuẩn mực         |
|                           | - Case study số liệu thực tế tại TPBank     |
+---------------------------+---------------------------------------------+
| [Cán bộ tín dụng (CBTD)]  | - Cẩm nang thẩm định 6C rõ ràng              |
|                           | - Giảm thiểu rủi ro vi phạm quy chế         |
+---------------------------+---------------------------------------------+
| [Khách hàng vay vốn]      | - Thời gian duyệt vay rút ngắn 35%          |
|                           | - Cơ chế lãi suất minh bạch, linh hoạt      |
+---------------------------+---------------------------------------------+
| [Ban lãnh đạo Ngân hàng]  | - Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu < 1.0%             |
|                           | - Tối ưu hóa vốn tự có và lợi nhuận         |
+-------------------------------------------------------------------------+

---

Câu hỏi thường gặp

1. Yêu cầu kỹ thuật và cơ sở pháp lý để triển khai hệ thống quản trị nợ này là gì?

Hệ thống đòi hỏi hạ tầng Core Banking hỗ trợ chuẩn hạch toán đa phân hệ (như Oracle Flexcube), cơ sở dữ liệu quan hệ bảo mật cao và bắt buộc tuân thủ chặt chẽ các văn bản quy phạm pháp luật: Luật các Tổ chức Tín dụng số 47/2010/QH12, Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Thông tư 15/2010/TT-NHNN và Thông tư 39/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.

2. Mô hình 6C khác biệt như thế nào so với mô hình 5C truyền thống?

Mô hình 6C bổ sung yếu tố Control (Kiểm soát) bên cạnh 5 yếu tố quen thuộc (Character, Capacity, Capital, Collateral, Conditions). Control đánh giá mức độ tuân thủ pháp lý của hồ sơ vay, tính hợp lệ của hợp đồng kinh tế và khả năng đáp ứng các quy định thanh tra, giám sát ngân hàng.

3. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể cho từng nhóm nợ được tính như thế nào?

Theo quy định hiện hành: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): 0%; Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): 2%; Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): 25%; Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ mất vốn): 50%; Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): 100%. Số tiền trích lập tính trên phần dư nợ sau khi đã khấu trừ giá trị tài sản bảo đảm hợp lệ.

4. Hệ thống có thể tích hợp với các giải pháp ngân hàng tự động như LiveBank không?

Hoàn toàn tương thích. Dữ liệu tiếp nhận từ hệ thống LiveBank OS thông qua các API an toàn được tự động đồng bộ hóa vào hệ thống khởi tạo khoản vay (LOS) để phục vụ chấm điểm tín dụng và phân luồng hồ sơ.

5. Làm thế nào để giải quyết mâu thuẫn giữa tăng trưởng dư nợ và kiểm soát nợ xấu?

Ngân hàng áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt dựa trên mức độ rủi ro (Risk-based Pricing), phân tán danh mục cho vay theo nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau, đồng thời thiết lập cơ chế giám sát sau vay tự động để phát hiện sớm các dấu hiệu cảnh báo rủi ro từ dòng tiền của khách hàng.

---

Kết luận

Đề tài khóa luận tốt nghiệp "Hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa" của tác giả Nguyễn Xuân Đạt đã phân tích sâu sắc bức tranh toàn cảnh về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại một điểm giao dịch năng động trong giai đoạn 2014 – 2017.

Thông qua việc kết hợp chặt chẽ giữa khung lý luận chuẩn mực quốc tế (Basel II, kinh nghiệm từ Thái Lan, Hàn Quốc) và quy định pháp lý của NHNN Việt Nam, công trình đã đề xuất hệ thống giải pháp toàn diện: từ chuẩn hóa quy trình phân tích 6C, cơ chế kiểm soát độc lập, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin (LOS, Core Banking), đến chính sách khách hàng và danh mục tài sản bảo đảm. Những giải pháp này không chỉ trực tiếp nâng cao hiệu quả kinh doanh, giảm thiểu nợ xấu tại TPBank PGD Cộng Hòa mà còn là tài liệu tham khảo có giá trị ứng dụng thực tiễn cao cho các nhà nghiên cứu, sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng và các nhà quản trị tín dụng trong hệ thống NHTM Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro cho vay tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng của việc cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa. Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.

Khái niệm về ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thương mại (NHTM) là định chế tài chính trung gian đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Ngân hàng có lịch sử ra đời rất lâu, 3000 năm trước công nguyên. Từ nghề đổi tiền của một số thương nhân dẩn dần hình thành nên các tố chức nhận tiền gửi, cho vay, chuyển tiền, thanh toán…hoạt động như các NHTM. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường theo xu hướng hội nhập quốc tế như hiện nay, các NHTM không ngừng phát triển hình thành mạng lưới rộng khắp toàn cầu, hoạt động ngân hàng có tính hệ thống cao, được xem như một kênh chu chuyển vốn quan trọng và cung ứng dịch vụ tài chính ngày càng đa dạng và phong phú tác động đáng kể đến sự phát triền của nền kinh tế thị trường.

Theo Nguyễn Minh Kiều (2011) thì Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ , tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng số vốn huy động để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng là khách hàng trong nền kinh tế. NHTM là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế. Sự có mặt của NHTM trong trong hầu hết các hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nề kinh tế - xã hội. Tại Việt Nam, khái niệm về NHTM được quy định theo pháp luật số 47/2010/QH12 Luật các tổ chức tín dụng (TCTD): NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng 2 và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật các TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận.

Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thƣơng mại 1. Nghiệp vụ huy động vốn Theo Nguyễn Minh Kiều (2011) thì huy động vốn là hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu,… theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho khách hàng theo đúng thời hạn thỏa thuận. Nghiệp vụ này tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhung nó lại là nghiệp vụ rất quan trọng. Nghiệp vụ huy động vốn được xem như là nghiệp vụ cơ bản của NHTM, tuy nó không mang lại lợi nhuận chính cho NHTM nhưng nó là nghiệp vụ cực kỳ quan trọng trong sự duy trì của NHTM.

Như đã được biết, nếu NHTM muốn tồn tại phải có vốn điều lệ nhất định được nhà nước quy định và vốn điều lệ này chỉ đủ tài trợ cho những tài sản cố định như trụ sở, văn phòng, máy móc thiết bị cho hoạt động chứ chưa đủ vốn để NHTM tiếp tục hoạt động kinh doanh của mình như cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác. NHTM có thể huy động vốn nhàn rỗi của nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau: nhận tiền gửi cá nhân, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, các chứng từ có giá…. Vì thế nghiệp vụ huy động vốn có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng cũng như là khách hàng. Đối với NHTM: Như đã nói ở trên thì nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác.

Nghiệp vụ huy động vốn như là đầu vào của ngân hàng, nhờ có nó thì ngân hàng mới đủ nguồn vốn tài trợ hoạt động của mình. Bên cạnh đó, nhờ vào việc huy động vốn từ KHDN cũng như là cá nhân thì ngân hàng mới đo được mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng. Từ đó, ngân hàng mới có thể không ngừng phát triển và cải thiện các 3 hoạt động của mình một cách tốt hơn. Do đó, Ngiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ không thể thiếu và nó quyết định số phận của NHTM.

Đối với khách hàng Khách hàng có thể gửi tiết kiệm hay đầu tư vào NHTM nhằm số tiền nhàn rỗi của họ có thể được sinh lời trong một khoảng thời gian nhất định và tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai. Bên cạnh đó, số tiền của họ cũng được an toàn khi nằm trong ngân hàng và họ có thể tích lũy dần dần mà không sợ tiền của họ bị mất hay hư hại. Từ đó, khách hàng cũng có thể sử dụng nhiều dịch vụ của ngân hàng một cách nhanh chóng và tiện lợi như: thanh toán qua thẻ tín dụng, trả tiền nước, internet định kỳ…giúp cho khách hàng tiếp cận được cuộc sống hiện đại và an toàn hơn. Như vậy, nghiệp vụ huy động vốn phải cân bằng giữa khách hàng và doanh nghiệp mới diễn ra được và có ý nghĩa quan trọng cho cả hai bên.

Có một ví dụ cụ thể như, ngày nay các NHTM thường liên kết với các tổ chức doanh nghiệp, ngân hàng có thể cung cấp dịch vụ cho họ và vừa nhận được vốn huy động từ họ. Các doanh nghiệp có thể trả tiền lương thông qua ngân hàng bằng cách chuyển tiền vào tài khoản trực tiếp cho công nhân của họ vào mỗi tháng, rất tiện lợi, nhanh chóng và cả hai bên đều có lợi. Nghiệp vụ cấp tín dụng Theo Nguyễn Minh Kiều (2011) cấp tín dụng là thỏa thuận để tố chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một tài sản theo nguyên tắc có hoàn trả và lãi bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác. Trong các nghiệp vụ cấp tín dụng thì nghiệp vụ cho vay là quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất, mang lại phần lớn lợi nhuận và mở rộng hoạt động kinh doanh cho ngân hàng.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. 4 Và nghiệp vụ cấp tín dụng là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chính đến cho NHTM. Và để thực hiện được nghiệp vụ này thì ngân hàng chủ yếu lấy tiền từ nguồn huy động vốn từ khách hàng gửi vào để cung cấp cho khách hàng có nhu cầu thông qua các hình thức: cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, đầu tư vào những lĩnh vực có lợi nhuận hoặc góp vốn tham gia,… Nhờ có nghiệp vụ cấp tín dụng này thì tiền trong nền kinh tế được xoay chuyển liên tục đáp ứng được từng người có mục đích sử dụng tiền khác nhau, người thì thích gửi tiền lấy lời, người thì thích mượn tiền ngân hàng để đi đầu tư lấy lời. Nói chung NHTM chính là trung gian tài chính hoàn hảo thông qua nghiệp vụ cấp tín dụng này (chủ yếu là cho vay).

Nó làm cho tốc độ lưu thông tiền tệ tăng mạnh, phát triển kinh tế, góp phần đẩy nhanh quá trình sản xuất kinh doanh và lưu thông hàng hóa. Bên cạnh đó, việc cấp tín dụng của NHTM tác động đến lượng tiền mặt trong lưu thông cũng như là chi phí giảm một cách đáng kể và tận dụng được nguồn vốn nhàn rỗi của người dân. Có thể nói rằng NHTM được sinh ra là để làm nghiệp vụ tín dụng này vì được luật pháp bảo vệ, giúp nền kinh tế phát triển, giải quyết được nhiều vấn đề về việc lưu chuyển tiền tề trong nền kinh tế. Bên cạnh đó nó cũng có rất nhiều rủi ro tiềm ẩn từ các ngành nghể và lĩnh vực mà ngân hàng cho vay.

Vì vậy NHTM cần quan tâm đến việc rủi ro trong hoạt động ngân hàng nói chung và rủi ro trong cho vay nói riêng để có những biện pháp kịp thời. Các dịch vụ thanh toán của Ngân hàng Theo Nguyễn Đăng Dờn và ctg (2011) cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản là việc cung ứng phương tiện thanh toán, thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và các dịch vụ thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản tiền gửi của khách hàng. Ngoài các hoạt động chính trên thì các hoạt động dịch vụ cũng góp phần mang lại luận nhuận đến cho NHTM. Các hoạt động dịch vụ mang lại cho khách 5 hàng những trải nghiệm, những dịch vụ tốt nhất để đáp ứng được mọi nhu cầu của khách hàng, nhằm thu hút khách hàng đến với NHTM để NHTM kiếm được khoản thu ngoài những nghiệp vụ trên chẳng hạn như:  Dịch vụ thanh toán hộ: Các doanh nghiệp có thể nhờ Ngân hàng trả tiền lương cho công nhân của họ vào cuối thàng bằng cách ghi Có trực tiếp (direct credit) tiền lương vào tài khoản của công nhân mở ở NHTM.

 Trao đổi, buôn bán ngoại tệ: Khách hàng có thể đến trực tiếp ngân hàng được nhà nước cho phép trao đổi ngoài tệ của NHTM.  Tư vấn tài chính: Các ngân hàng từ lâu đã được khách hàng yêu cầu thực hiện hoạt động tư vấn tài chính, đặc biệt là về tiết kiệm và đầu tư. Ngân hàng ngày nay cung cấp nhiều dịch vụ tư vấn tài chính đa dạng, từ chuẩn bị về thuế và kế hoạch tài chính cho các cá nhân đến tư vấn về các cơ hội thị trường trong nước và ngoài nước cho các khách hàng kinh doanh của họ.  Bán các dịch vụ bảo hiểm: Các ngân hàng ngoài hoạt động tín dụng ra thì họ còn bán chéo sản phẩm như là dịch vụ bảo hiểm.