Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh Sài Gòn phòng giao dịch số 2

Khóa luận phân tích giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh Sài Gòn, phòng giao dịch số 2, hướng đến hiệu quả và phát triển bền vững.

• Tác giả: Nguyễn Thị Tấn
• Người hướng dẫn: Th.s Ngô Ngọc Cương
• Trường học: Đại học Kỹ thuật Công nghệ TP. HCM
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Sài Gòn - Phòng giao dịch số 2
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2011
• Địa điểm: TP.Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• NHẬN XÉT THỰC TẬP
• ĐƠN VỊ THỰC TẬP
• MỤC LỤC
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG
• 1.1. KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng
• 1.1.2. Đặc điểm tín dụng
• 1.1.3. Các hình thức tín dụng
• 1.1.3.1. Phân loại theo thời hạn tín dụng
• 1.1.3.2. Phân loại theo mục đích
• 1.1.3.3. Phân loại theo căn cứ đảm bảo
• 1.1.3.4. Phân loại theo đối tượng tín dụng
• 1.1.3.5. Phân loại theo phương thức hoàn trả tiền vay
• 1.1.3.6. Phân loại theo xuất xứ vốn vay
• 1.1.3.7. Phân loại theo hình thức giá tự có
• 1.1.3.8. Phân loại theo thành phần kinh tế
• 1.1.4. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
• 1.2. SƠ ĐỒ QUI TRÌNH TÍN DỤNG
• 1.3. RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.3.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 1.3.2. Phân loại rủi ro tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CN SÀI GÒN - PGD SỐ 2
• 2.1. GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH AGRIBANK SÀI GÒN
• 2.1.1. Lịch sử hình thành
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động
• 2.1.3. Kết quả đạt được của Agribank - CN Sài Gòn
• 2.2. GIỚI THIỆU PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 2
• 2.2.1. Giới thiệu Phòng giao dịch
• 2.2.2. Cơ cấu tổ chức Phòng giao dịch
• 2.2.3. Chức năng của Phòng giao dịch
• 2.2.4. Các hoạt động chủ yếu của Phòng giao dịch
• 2.2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của Phòng giao dịch
• 2.3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
• 2.3.1. Tình hình huy động vốn
• 2.3.2. Tình hình sử dụng vốn
• 2.3.3. Tình hình cho vay
• 2.3.4. Tình hình thu nợ
• 2.4. NHỮNG MẶT CÒN TỒN TẠI
• 2.4.1. Về huy động vốn
• 2.4.2. Về cho vay
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CN SÀI GÒN - PGD SỐ 2
• 3.1. TỔNG HỢP HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
• 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
• 3.2.1. Giải pháp đối với hoạt động huy động vốn
• 3.2.1.1. Đa dạng hình thức huy động vốn
• 3.2.1.2. Sử dụng lãi suất linh hoạt
• 3.2.1.3. Tìm kiếm, duy trì và thu hút khách hàng
• 3.2.1.4. Nâng cao chất lượng sản phẩm hiện tại
• 3.2.1.5. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng
• 3.2.2. Giải pháp đối với hoạt động cho vay
• 3.2.2.1. Mở rộng cho vay dài hạn
• 3.2.2.2. Phát triển dịch vụ bán lẻ và nâng cao chất lượng dịch vụ
• 3.2.3. Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng
• 3.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
• 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Kiến nghị đối với cơ quan quản lý nhà nước
• 3.3.2. Kiến nghị đối với AGRIBANK VN
• PHỤ LỤC
• Tài liệu tham khảo

Tóm tắt

I. Tổng quan về giải pháp tối ưu hóa hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn

Hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân. Để nâng cao hiệu quả hoạt động này, cần có những giải pháp tối ưu hóa phù hợp. Việc tối ưu hóa không chỉ giúp tăng trưởng doanh thu mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng, từ đó tạo ra một môi trường tài chính ổn định và bền vững.

1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng trong ngân hàng

Tín dụng là hoạt động cho vay vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của khách hàng. Nó không chỉ giúp các doanh nghiệp duy trì hoạt động sản xuất mà còn hỗ trợ cá nhân trong việc tiêu dùng. Tín dụng tại Agribank Sài Gòn cần được quản lý chặt chẽ để đảm bảo an toàn và hiệu quả.

1.2. Tình hình hiện tại của hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn

Hiện tại, Agribank Sài Gòn đang đối mặt với nhiều thách thức trong hoạt động tín dụng, bao gồm tình trạng nợ xấu và cạnh tranh từ các ngân hàng khác. Việc phân tích thực trạng này là cần thiết để đưa ra các giải pháp phù hợp.

II. Những thách thức trong hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn

Hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn đang gặp phải nhiều thách thức lớn. Các vấn đề như rủi ro tín dụng, quản lý vốn và sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác đang ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động. Việc nhận diện và phân tích các thách thức này là bước đầu tiên để tìm ra giải pháp tối ưu.

2.1. Rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến hoạt động

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn nhất mà Agribank Sài Gòn phải đối mặt. Việc không thu hồi được nợ có thể dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng. Cần có các biện pháp phòng ngừa hiệu quả để giảm thiểu rủi ro này.

2.2. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự cạnh tranh ngày càng gia tăng từ các ngân hàng thương mại khác đang tạo áp lực lớn lên Agribank Sài Gòn. Để duy trì thị phần, ngân hàng cần cải thiện chất lượng dịch vụ và sản phẩm tín dụng.

III. Giải pháp tối ưu hóa hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn

Để tối ưu hóa hoạt động tín dụng, Agribank Sài Gòn cần áp dụng một số giải pháp cụ thể. Những giải pháp này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả cho vay mà còn giảm thiểu rủi ro và tăng cường sự hài lòng của khách hàng.

3.1. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng

Việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng sẽ giúp Agribank Sài Gòn đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Các sản phẩm mới có thể bao gồm tín dụng tiêu dùng, tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa, và các gói vay linh hoạt.

3.2. Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng

Chất lượng dịch vụ khách hàng là yếu tố quyết định trong việc giữ chân khách hàng. Agribank Sài Gòn cần đào tạo nhân viên và cải thiện quy trình phục vụ để nâng cao trải nghiệm của khách hàng.

3.3. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ

Kiểm tra và kiểm soát nội bộ là rất quan trọng để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng. Agribank Sài Gòn cần thiết lập các quy trình kiểm tra chặt chẽ để phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại Agribank Sài Gòn

Việc áp dụng các giải pháp tối ưu hóa hoạt động tín dụng đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho Agribank Sài Gòn. Các nghiên cứu thực tiễn cho thấy rằng việc cải thiện quy trình cho vay và quản lý rủi ro đã giúp ngân hàng tăng trưởng bền vững.

4.1. Kết quả đạt được từ các giải pháp đã triển khai

Các giải pháp đã được triển khai tại Agribank Sài Gòn đã giúp giảm tỷ lệ nợ xấu và tăng trưởng doanh thu từ hoạt động tín dụng. Điều này cho thấy sự cần thiết của việc tối ưu hóa trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học kinh nghiệm từ việc triển khai các giải pháp tối ưu hóa sẽ là cơ sở để Agribank Sài Gòn tiếp tục phát triển trong tương lai. Việc học hỏi từ thực tiễn sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn

Hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai. Tuy nhiên, để đạt được điều này, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện và tối ưu hóa các quy trình tín dụng của mình.

5.1. Triển vọng phát triển hoạt động tín dụng

Triển vọng phát triển hoạt động tín dụng tại Agribank Sài Gòn là rất khả quan. Với sự hỗ trợ của công nghệ tài chính, ngân hàng có thể mở rộng dịch vụ và nâng cao hiệu quả hoạt động.

5.2. Định hướng chiến lược trong tương lai

Agribank Sài Gòn cần xác định rõ định hướng chiến lược trong tương lai để phát triển bền vững. Việc tập trung vào khách hàng và cải tiến sản phẩm sẽ là chìa khóa thành công.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp được thực hiện trong bối cảnh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chịu tác động mạnh mẽ từ tiến trình toàn cầu hóa và việc gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). Việc dỡ bỏ hàng rào bảo hộ đối với ngành tài chính mở ra cơ hội mở rộng thị trường, đồng thời đặt các ngân hàng thương mại trong nước trước áp lực cạnh tranh khốc liệt từ các định chế tài chính nước ngoài, làm xuất hiện nguy cơ bị thâu tóm, sáp nhập hoặc phải thu hẹp quy mô hoạt động. Bên cạnh đó, giai đoạn 2008 - 2010 chứng kiến nhiều biến động kinh tế vĩ mô phức tạp: lạm phát tăng cao, Ngân hàng Nhà nước liên tục thay đổi các công cụ điều hành tiền tệ từ thắt chặt sang nới lỏng, biên độ tỷ giá và lãi suất biến động thất thường, cùng tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu. Trong cấu trúc hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank), tín dụng—đặc biệt là tín dụng ngắn hạn—đóng vai trò chủ lực, đóng góp tỷ trọng cao nhất vào tổng doanh thu và lợi nhuận. Xuất phát từ đòi hỏi nâng cao hiệu quả và an toàn vốn vay tại đơn vị cơ sở, tác giả Nguyễn Thị Tấn đã thực hiện đề tài nhằm phân tích thực trạng và tìm kiếm giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Sài Gòn - Phòng giao dịch Số 2.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài được xác định cụ thể như sau:

1. Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng thương mại, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và quy trình quản trị rủi ro tín dụng.
2. Khảo sát, quan sát và phân tích thực trạng hoạt động tín dụng (tập trung vào công tác huy động vốn và hoạt động cho vay) tại Agribank - Chi nhánh Sài Gòn - Phòng giao dịch Số 2 trong giai đoạn 2008 - 2010.
3. Rút ra các mặt tồn tại, hạn chế trong hoạt động huy động vốn và giải ngân cho vay tại đơn vị.
4. Đề xuất hệ thống các giải pháp thực tiễn và kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng cho Phòng giao dịch Số 2 trong các năm tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay tại Phòng giao dịch Số 2 trực thuộc Chi nhánh Agribank Sài Gòn.
• Phạm vi không gian: Phòng giao dịch Số 2, Chi nhánh Agribank Sài Gòn (địa chỉ đặt tại số 233 đường 3 tháng 2, Phường 10, Quận 10, Thành phố Hồ Chí Minh).
• Phạm vi thời gian: Khảo cứu số liệu thực tế giai đoạn 2008 - 2010 (trong đó số liệu năm 2010 được chốt đến thời điểm cuối tháng 11/2010).

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên lý thuyết ngân hàng thương mại và nghiệp vụ tín dụng:

• Nguồn gốc và bản chất tín dụng: Thuật ngữ xuất phát từ gốc Latinh Creditum (biểu thị sự tin tưởng, tín nhiệm). Quan hệ tín dụng thể hiện hai thuộc tính cơ bản: người sở hữu chuyển giao quyền sử dụng một lượng tiền tệ hoặc hàng hóa cho người khác trong thời gian xác định; khi đến hạn, bên vay hoàn trả đủ giá trị gốc cùng một khoản tăng thêm gọi là lãi suất.
• Các tiêu thức phân loại tín dụng: Tác giả hệ thống hóa 8 cách phân chia tín dụng ngân hàng, bao gồm: theo thời hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn từ 5 năm trở lên); theo mục đích sử dụng (bất động sản, công nghiệp - thương nghiệp, nông nghiệp, cá nhân tiêu dùng, thuê mua); theo căn cứ bảo đảm (cho vay có bảo đảm bằng tài sản thế chấp/cầm cố/bảo lãnh và cho vay không bảo đảm dựa trên uy tín); theo đối tượng tín dụng (vốn lưu động và vốn cố định); theo phương thức hoàn trả (trả một lần cả gốc lẫn lãi hoặc trả nhiều kỳ); theo xuất xứ vốn vay (trực tiếp hoặc gián tiếp); theo hình thức giá trị tự có (bằng tiền hoặc tài sản thuê mua); theo thành phần kinh tế (kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng: Đứng trên góc độ ngân hàng gồm tỷ lệ cho vay trên tổng vốn huy động (Tổng dư nợ đến kỳ hạn / Tổng vốn huy động tích lũy), cơ cấu dư nợ theo thời hạn, cơ cấu lãi suất cho vay bình quân, vòng quay vốn tín dụng (Dư nợ trong năm / Dư nợ bình quân năm) và các chỉ tiêu doanh lợi (tổng doanh thu tín dụng, lợi nhuận trước và sau thuế). Đứng trên góc độ khách hàng vay vốn gồm khả năng thanh toán ngắn hạn (Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn / Nợ ngắn hạn), năng lực đi vay (Nguồn vốn chủ sở hữu / Nguồn vốn đi vay) và tỷ suất lợi nhuận ròng trên doanh thu.
• Khung lý thuyết rủi ro tín dụng: Nhận diện rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả nợ hoặc không trả nợ đúng hạn theo cam kết; phân chia thành 3 nhóm rủi ro: rủi ro bồi hoàn (không thu được nợ đúng hạn), rủi ro khó đòi (ứ đọng vốn do khách hàng gặp khó khăn khách quan) và rủi ro không thu hồi được nợ (khách hàng phá sản hoặc lừa đảo làm mất vốn).
• Quy trình cấp tín dụng: Khóa luận tiếp cận quy trình chuẩn gồm 8 bước theo Sổ tay tín dụng của Phòng giao dịch Số 2: Tiếp xúc và hướng dẫn khách hàng -> Thẩm định món vay -> Xét duyệt cho vay -> Công chứng và ký hợp đồng tín dụng -> Giải ngân -> Kiểm tra sau cho vay -> Thu nợ, thu lãi -> Thanh lý hợp đồng và tất toán hồ sơ.

Phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu:

• Phương pháp nghiên cứu: Tác giả kết hợp nghiên cứu lý luận với phương pháp nghiên cứu thực tiễn; sử dụng các kỹ thuật thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian (năm 2009 so với 2008, năm 2010 so với 2009), phân tích cơ cấu tỷ trọng và tổng hợp định tính nhằm đánh giá hiệu quả vận hành.
• Nguồn dữ liệu: Toàn bộ số liệu thứ cấp được trích xuất trực tiếp từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng nội bộ của Tổ tín dụng và Tổ kế toán - ngân quỹ tại Agribank Chi nhánh Sài Gòn - Phòng giao dịch Số 2. Cơ sở pháp lý vận hành dựa trên các văn bản: Quyết định số 61/NHNN-QĐ ngày 01/04/1991, Quyết định số 41/QĐ-HĐQT-TCCB ngày 25/02/2002, Quyết định số 404/HĐQT-KHTH ngày 10/10/2001, Quyết định số 439/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 22/11/2001, Quyết định số 317/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 08/07/2005 và Văn bản số 1415/QĐ/NHNN&PTNT-TCCB ngày 20/09/2007.

Nội dung chính theo từng chương

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG

Chương I tập trung xây dựng cơ sở lý luận học thuật cho toàn bộ đề tài:

• Phân tích chi tiết khái niệm, bản chất kinh tế của tín dụng và làm rõ sự dịch chuyển quyền sử dụng tài chính gắn liền với yếu tố thời hạn và tính hoàn trả có kèm lãi suất.
• Trình bày toàn diện 8 tiêu thức phân loại tín dụng ngân hàng, giúp xác lập các góc độ phân tích thực nghiệm ở chương tiếp theo.
• Xác lập công thức tính toán và ý nghĩa quản trị của hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng từ hai phía: ngân hàng thương mại và đơn vị vay vốn.
• Khái quát quy trình cấp tín dụng khép kín gồm 8 bước từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định tư cách pháp nhân/thể nhân, thẩm định tài chính, thẩm định hiện trường dự án và tài sản thế chấp, xét duyệt phân cấp giữa Trưởng phòng và Giám đốc, lập hợp đồng thế chấp và đăng ký giao dịch bảo đảm, giải ngân (phân định món vay dưới 10 triệu đồng cấp sổ vay và món vay trên 10 triệu đồng có tài sản bảo đảm lập hợp đồng tín dụng), kiểm tra giám sát mục đích sử dụng vốn, đến thu nợ lãi, gia hạn nợ hoặc xử lý phát mãi tài sản khi vi phạm cam kết.
• Phân định bản chất của rủi ro tín dụng và cơ chế hình thành của 3 cấp độ rủi ro: bồi hoàn, khó đòi và mất vốn hoàn toàn.

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH SÀI GÒN - PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 2

Chương II phản ánh bức tranh thực nghiệm về tổ chức bộ máy và kết quả nghiệp vụ tại đơn vị khảo sát:

• Tổng quan đơn vị: Agribank Chi nhánh Sài Gòn tiền thân là Sở giao dịch II (thành lập ngày 01/04/1991), đổi tên năm 2002, là doanh nghiệp nhà nước hạng 1 được kiểm toán bởi PwC từ năm 1994, sở hữu mạng lưới gồm Hội sở, 5 phòng giao dịch, 17 ATM, 28 POS, trên 10 đại lý thu đổi ngoại tệ và phục vụ hơn 100 ngàn khách hàng. Phòng giao dịch Số 2 đặt tại số 233 Ba Tháng Hai, Quận 10, TP.HCM, có cơ cấu nhân sự gồm 11 cán bộ công nhân viên (Ban Giám đốc: 02 người, Tổ kế toán - ngân quỹ: 05 người, Tổ tín dụng: 04 người).
• Tình hình huy động vốn: Nguồn vốn huy động tăng trưởng liên tục qua các năm: đạt 165.484 triệu đồng năm 2008; tăng lên 232.132 triệu đồng năm 2009 (tăng 66.648 triệu đồng, tương ứng tăng 40,27%); đến tháng 11/2010 đạt 292.243 triệu đồng (tăng 60.111 triệu đồng, tương ứng tăng 25,90%). Cơ cấu nguồn vốn chứng kiến sự áp đảo của tiền gửi có kỳ hạn (năm 2008 đạt 121.316 triệu đồng; năm 2009 đạt 188.141 triệu đồng; năm 2010 đạt 246.368 triệu đồng), trong khi tiền gửi không kỳ hạn duy trì ở mức thấp (từ 43.991 đến 45.875 triệu đồng). Về loại tiền, nội tệ chiếm ưu thế tuyệt đối (từ 147.435 triệu đồng năm 2008 lên 206.770 triệu đồng năm 2010), ngoại tệ quy đổi tăng từ 18.049 triệu đồng lên 85.473 triệu đồng. Lãi suất huy động biến động mạnh: thời điểm ngày 01/03/2008 lãi suất trung hạn tăng vọt lên mức 17,49%/năm do chính sách thắt chặt tiền tệ, sau đó giảm về 9%/năm vào ngày 14/09/2009 khi kinh tế dần ổn định.
• Tình hình sử dụng vốn và phân tích dư nợ:
  • Theo thời gian: Tổng dư nợ năm 2008 đạt 109.199 triệu đồng; năm 2009 đạt 121.170 triệu đồng (tăng 10,96%); đến tháng 11/2010 đạt 140.072 triệu đồng (tăng 15,60%). Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng áp đảo: 53,64% năm 2008 (58.570 triệu đồng), tăng vọt lên 82,31% năm 2009 (99.738 triệu đồng) và đạt 70,28% năm 2010 (98.443 triệu đồng). Dư nợ trung hạn dao động từ 17,69% đến 46,36%. Đáng chú ý, dư nợ dài hạn tại đơn vị hoàn toàn bằng 0 trong suốt giai đoạn 2008 - 2010.
  • Theo ngành kinh tế: Dư nợ tập trung cao nhất ở ngành công nghiệp (năm 2008 đạt 49.570 triệu đồng, chiếm 45,39%; năm 2009 đạt 51.675 triệu đồng, chiếm 42,65%; năm 2010 đạt 61.664 triệu đồng, chiếm 44,02%) và ngành thương nghiệp (năm 2008 đạt 35.440 triệu đồng, chiếm 32,45%; năm 2010 đạt 43.185 triệu đồng, chiếm 30,83%). Do vị trí đóng tại trung tâm nội thành TP.HCM, dư nợ ngành nông nghiệp của phòng giao dịch bằng 0.
  • Theo thành phần kinh tế: Ghi nhận sự chuyển dịch cơ cấu rõ rệt. Dư nợ khối doanh nghiệp nhà nước giảm từ 56.989 triệu đồng (năm 2008, chiếm 52,19%) xuống 49.797 triệu đồng (năm 2009, chiếm 41,11%) và giảm về 0 vào năm 2010 do các đơn vị hoàn tất tiến trình cổ phần hóa. Ngược lại, dư nợ khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng mạnh từ 24.971 triệu đồng (năm 2008) lên 40.475 triệu đồng (năm 2009) và đạt mức 108.296 triệu đồng (năm 2010, chiếm tỷ trọng 77,32%). Dư nợ cá nhân, hộ gia đình tăng đều từ 27.239 triệu đồng lên 31.776 triệu đồng.
• Tình hình nợ quá hạn: Phòng giao dịch Số 2 không phát sinh nợ quá hạn trong suốt 3 năm 2008, 2009 và 2010 (tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ đạt 0%). Toàn bộ 100% dư nợ tại đơn vị đều có tài sản bảo đảm và hướng vào nhóm khách hàng doanh nghiệp nhỏ.
• Doanh số cho vay và thu nợ:
  • Doanh số cho vay tăng trưởng đều: năm 2008 đạt 157.473 triệu đồng; năm 2009 đạt 206.577 triệu đồng (tăng 31,18%); năm 2010 đạt 252.349 triệu đồng (tăng 22,16%). Trong đó, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng từ 84,31% đến 91,16%. Doanh số cho vay công nghiệp tăng từ 70.247 triệu đồng lên 99.939 triệu đồng; thương nghiệp tăng từ 50.256 triệu đồng lên 80.740 triệu đồng; cho vay nông nghiệp bằng 0. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng vay lớn nhất với 130.432 triệu đồng năm 2010.
  • Lãi suất cho vay: Tháng 06/2008 lãi suất cho vay ngắn hạn và trung - dài hạn chạm ngưỡng 18%/năm; tháng 12/2008 lãi suất trung hạn ở mức 12,65%/năm; sang đầu năm 2009 giảm mạnh về biên độ 5% - 5,5%/năm.
  • Doanh số thu nợ tăng từ 124.230 triệu đồng (2008) lên 180.381 triệu đồng (2009, tăng 45,20%) và đạt 233.348 triệu đồng (2010, tăng 29,36%), trong đó thu nợ ngắn hạn chiếm chủ đạo.
• Tồn tại được chỉ ra: Về huy động vốn, chi phí huy động chịu áp lực lớn từ biến động trần lãi suất; về cho vay, hoạt động cho vay dài hạn chưa được triển khai (bằng 0), chưa tiếp cận được phân khúc hợp tác xã do năng lực tài chính và tài sản bảo đảm của các hợp tác xã yếu kém, chưa phát sinh cho vay lĩnh vực nông nghiệp do rào cản địa bàn.

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH SÀI GÒN - PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 2

Trên cơ sở phân tích thực trạng, Chương III đề xuất các nhóm giải pháp và kiến nghị có tính định hướng cho đơn vị:

• Nhóm giải pháp đối với hoạt động huy động vốn:
  • Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn: thiết kế các gói tiền gửi linh hoạt theo bậc thang lãi suất, kỳ hạn ngày, phát hành chứng chỉ tiền gửi và kỳ phiếu.
  • Sử dụng công cụ lãi suất linh hoạt: điều chỉnh lãi suất đầu vào bám sát diễn biến thị trường và quy định của Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo biên độ lợi nhuận an toàn.
  • Tìm kiếm, duy trì và thu hút khách hàng: phân loại khách hàng truyền thống, áp dụng chính sách chăm sóc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, cải tiến văn hóa phục vụ của nhân viên giao dịch.
  • Nâng cao chất lượng sản phẩm hiện tại và đa dạng hóa sản phẩm tín dụng kết nối dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, thẻ ATM/POS.
• Nhóm giải pháp đối với hoạt động cho vay và quản trị rủi ro:
  • Từng bước mở rộng cho vay dài hạn: xây dựng quy trình thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp sản xuất, mua sắm tài sản cố định nhằm khắc phục tình trạng số dư dài hạn bằng 0.
  • Phát triển dịch vụ bán lẻ và nâng cao chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh.
  • Tăng cường các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng: siết chặt khâu thẩm định tính hợp pháp của tài sản thế chấp, định giá tài sản sát giá thị trường, khảo sát thực tế địa bàn sản xuất kinh doanh trước khi quyết định cấp tín dụng.
  • Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ: giám sát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn sau khi giải ngân nhằm hạn chế chuyển dịch vốn sai thỏa thuận.
• Hệ thống kiến nghị:
  • Đối với cơ quan quản lý nhà nước (Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước): duy trì sự ổn định của chính sách tiền tệ, điều hành lãi suất và tỷ giá linh hoạt; hoàn thiện khung pháp lý về đăng ký giao dịch bảo đảm và xử lý nợ tồn đọng.
  • Đối với Agribank Việt Nam: tăng cường phân cấp ủy quyền phán quyết tín dụng cho phòng giao dịch; đầu tư nâng cấp hạ tầng công nghệ ngân hàng hiện đại; tổ chức các chương trình đào tạo chuyên môn cho đội ngũ cán bộ tín dụng cơ sở.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp hệ thống chỉ tiêu tài chính phản ánh hoạt động của Phòng giao dịch Số 2 qua bảng số liệu sau:

Chỉ tiêu nghiệp vụ	Năm 2008	Năm 2009	Tháng 11/2010	So sánh 2009/2008 (%)	So sánh 2010/2009 (%)
Tổng nguồn vốn huy động (triệu đồng)	165.484	232.132	292.243	+40,27	+25,90
- Nội tệ	147.435	185.705	206.770	+25,96	+11,34
- Ngoại tệ quy đổi VNĐ	18.049	46.427	85.473	+157,23	+84,10
- Tiền gửi có kỳ hạn	121.316	188.141	246.368	+55,08	+30,95
- Tiền gửi không kỳ hạn	44.168	43.991	45.875	-0,40	+4,28
Tổng dư nợ tín dụng (triệu đồng)	109.199	121.170	140.072	+10,96	+15,60
- Dư nợ ngắn hạn	58.570	99.738	98.443	+70,29	-1,30
- Dư nợ trung hạn	50.629	21.432	41.629	-57,67	+94,24
- Dư nợ dài hạn	0	0	0	0,00	0,00
Dư nợ theo ngành kinh tế (triệu đồng)
- Công nghiệp	49.570	51.675	61.664	+4,25	+19,33
- Thương nghiệp	35.440	38.210	43.185	+7,82	+13,02
- Nông nghiệp	0	0	0	0,00	0,00
Dư nợ theo thành phần kinh tế (triệu đồng)
- Doanh nghiệp nhà nước	56.989	49.797	0	-12,62	-100,00
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh	24.971	40.475	108.296	+62,09	+167,56
- Cá nhân, hộ gia đình	27.239	30.898	31.776	+13,43	+2,84
Tổng doanh số cho vay (triệu đồng)	157.473	206.577	252.349	+31,18	+22,16
Tổng doanh số thu nợ (triệu đồng)	124.230	180.381	233.348	+45,20	+29,36
Nợ quá hạn (triệu đồng)	0	0	0	0,00	0,00
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ (%)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Đóng góp thực tiễn của khóa luận:

• Cung cấp chuỗi số liệu thống kê thực tế chi tiết về hoạt động tín dụng của một phòng giao dịch ngân hàng thương mại nhà nước đóng trên địa bàn đô thị lớn trong giai đoạn chịu ảnh hưởng của lạm phát và khủng hoảng kinh tế 2008 - 2010.
• Khái quát được sự chuyển dịch cơ cấu khách hàng vay vốn từ khối doanh nghiệp nhà nước sang khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh phù hợp với lộ trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước tại TP.HCM.
• Chứng minh tính kỷ luật tín dụng tại đơn vị khi duy trì tỷ lệ nợ quá hạn 0% liên tục trong 3 năm thông qua chính sách cho vay 100% có tài sản bảo đảm đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ.
• Đề xuất các giải pháp bám sát thực trạng địa bàn, tập trung vào việc khơi thông mảng cho vay dài hạn và hoàn thiện quy trình kiểm tra sau giải ngân.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Hạn chế của khóa luận:

• Phạm vi nghiên cứu bó hẹp tại một đơn vị mạng lưới cấp cơ sở (Phòng giao dịch Số 2 thuộc Chi nhánh Sài Gòn), chưa bao quát toàn bộ Chi nhánh Agribank Sài Gòn hay hệ thống Agribank trên địa bàn Thành phố.
• Chuỗi số liệu phân tích năm 2010 mới dừng lại ở thời điểm tháng 11/2010, chưa phản ánh trọn vẹn kết quả tài chính của cả năm tài chính 2010.
• Hoạt động tín dụng của đơn vị có sự khuyết thiếu tự nhiên ở hai mảng nghiệp vụ: cho vay dài hạn bằng 0 và cho vay nông nghiệp bằng 0 do đặc thù vị trí địa lý tại Quận 10, khiến việc đánh giá toàn diện các sản phẩm tín dụng truyền thống của Agribank bị hạn chế.
• Phương pháp phân tích hoàn toàn dựa trên số liệu thứ cấp nội bộ, chưa thực hiện khảo sát điều tra sơ cấp về mức độ hài lòng hoặc nhu cầu thực tế của khách hàng.

Hướng nghiên cứu mở rộng:

• Mở rộng phạm vi nghiên cứu sang toàn bộ hệ thống các phòng giao dịch thuộc Chi nhánh Agribank Sài Gòn để có cơ sở so sánh hiệu quả chéo giữa các địa bàn đô thị khác nhau.
• Nghiên cứu ứng dụng các mô hình định lượng đánh giá rủi ro tín dụng và chấm điểm tín dụng nội bộ đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa và nhỏ.

Giá trị tham khảo

Tài liệu khóa luận có giá trị tham khảo thiết thực cho các nhóm đối tượng sau:

• Sinh viên chuyên ngành Quản trị kinh doanh, Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng làm tài liệu mẫu về cấu trúc trình bày một khóa luận tốt nghiệp định hướng ứng dụng thực tế; tham khảo phương pháp thu thập, phân loại và xử lý bảng biểu thống kê tín dụng ngân hàng thương mại.
• Người làm đề tài nghiên cứu về Agribank hoặc tín dụng ngân hàng đô thị: Tham khảo nguồn số liệu thứ cấp giai đoạn 2008 - 2010 về biến động lãi suất điều hành, cơ cấu dư nợ và xu hướng chuyển dịch tín dụng từ quốc doanh sang ngoài quốc doanh tại địa bàn TP.HCM.
• Cán bộ nghiệp vụ tại các phòng giao dịch ngân hàng: Tham khảo hệ thống quy trình tín dụng 8 bước và các danh mục hồ sơ thẩm định tài sản bảo đảm được quy chuẩn hóa từ Sổ tay tín dụng của đơn vị.

Câu hỏi thường gặp

1. Cơ cấu nhân sự và tổ chức bộ máy của Agribank Phòng giao dịch Số 2 trong giai đoạn nghiên cứu được bố trí như thế nào? Theo văn bản, Phòng giao dịch Số 2 có trụ sở tại số 233 đường 3 tháng 2, Phường 10, Quận 10, TP.HCM, hoạt động dưới sự chỉ đạo của Chi nhánh Agribank Sài Gòn. Tổng biên chế nhân sự gồm 11 cán bộ công nhân viên, phân bổ thành 3 bộ phận: Ban Giám đốc gồm 02 người (01 Giám đốc và 01 Phó Giám đốc), Tổ kế toán - ngân quỹ gồm 05 người và Tổ tín dụng gồm 04 người. Ngoài ra có vị trí kiểm tra giám sát tín dụng độc lập phối hợp với đơn vị.

2. Vì sao dư nợ tín dụng đối với ngành nông nghiệp tại Phòng giao dịch Số 2 hoàn toàn bằng 0 trong suốt giai đoạn 2008 - 2010? Dù Agribank là ngân hàng có thế mạnh chủ lực trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, nhưng Phòng giao dịch Số 2 đóng trên địa bàn trung tâm đô thị phát triển (Quận 10, TP.HCM). Khách hàng cư trú và hoạt động kinh doanh trên địa bàn chủ yếu là các cơ sở sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và các hộ thương mại, dịch vụ. Do đó, nhu cầu vay vốn cho các hoạt động thuần nông nghiệp không phát sinh, dẫn đến dư nợ và doanh số cho vay ngành nông nghiệp bằng 0.

3. Tỷ lệ nợ quá hạn của Phòng giao dịch Số 2 trong 3 năm khảo sát là bao nhiêu và ngân hàng kiểm soát bằng chính sách nào? Trong suốt giai đoạn 2008, 2009 và 11 tháng năm 2010, nợ quá hạn tại Phòng giao dịch Số 2 ghi nhận bằng 0 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ đạt 0%. Kết quả này đạt được do đơn vị thực hiện chính sách tín dụng thận trọng: 100% số dư nợ tín dụng đều là các khoản cho vay có tài sản bảo đảm hợp pháp, tập trung vào đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và hộ gia đình có phương án kinh doanh khả thi.

4. Dư nợ nhóm Doanh nghiệp nhà nước tại đơn vị thay đổi như thế nào qua 3 năm và nguyên nhân biến động là gì? Dư nợ khối doanh nghiệp nhà nước năm 2008 đạt 56.989 triệu đồng (chiếm 52,19% tổng dư nợ), năm 2009 giảm xuống 49.797 triệu đồng (chiếm 41,11%, giảm 12,62%), và đến năm 2010 ghi nhận bằng 0 đồng. Nguyên nhân là trong năm 2009 - 2010, các doanh nghiệp nhà nước có quan hệ tín dụng với phòng giao dịch đã thực hiện chủ trương cổ phần hóa; các khoản dư nợ phát sinh sau đó được phân loại và hạch toán vào thành phần kinh tế ngoài quốc doanh (doanh nghiệp cổ phần hóa) thay vì khối quốc doanh.

5. Lãi suất huy động và cho vay tại đơn vị biến động mạnh nhất vào thời điểm nào trong giai đoạn khảo sát? Biến động mạnh nhất diễn ra vào năm 2008 do ảnh hưởng của lạm phát và chính sách thắt chặt tiền tệ: lãi suất huy động trung hạn đạt đỉnh ở mức 17,49%/năm (ngày 01/03/2008). Về phía đầu ra, lãi suất cho vay ngắn hạn và trung - dài hạn chạm mức đỉnh 18%/năm vào tháng 06/2008 và duy trì ở mức 12,65%/năm vào tháng 12/2008. Sang đầu năm 2009, lãi suất cho vay đã hạ nhiệt mạnh mẽ, giảm xuống mức 5% - 5,5%/năm.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Thị Tấn đã hoàn thành việc khảo sát và phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Sài Gòn - Phòng giao dịch Số 2 giai đoạn 2008 - 2010 một cách hệ thống và trung thực. Dữ liệu thực nghiệm cho thấy đơn vị đã duy trì được sự tăng trưởng ổn định về nguồn vốn huy động (đạt 292.243 triệu đồng năm 2010) và dư nợ cho vay (đạt 140.072 triệu đồng năm 2010), đồng thời kiểm soát nợ quá hạn ở mức tuyệt đối 0% nhờ chiến lược cho vay có tài sản bảo đảm. Những tồn tại cốt lõi được chỉ ra như sự vắng bóng của dư nợ dài hạn và phân khúc nông nghiệp phản ánh đúng đặc thù vận hành của một phòng giao dịch đô thị, đặt cơ sở xác đáng cho hệ thống giải pháp hoàn thiện công tác huy động và mở rộng tín dụng bán lẻ đã đề xuất.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 1. KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG: 1. Khái niệm tín dụng: Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latinh: Gredittum - tức là tin tưởng, tín nhiệm. Tín dụng được diễn giải theo ngôn ngữ Việt Nam là sự vay mượn.2 Đặc điểm tín dụng: Trong thực tế tín dụng hoạt động rất phong phú và đa dạng nhưng ở bất cứ dạng nào tín dụng cũng thể hiện 2 mặt cơ bản:  Người sở hữu một số tiền hoặc hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng trong một thời gian nhất định.

 Đến thời hạn do 2 bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu 1 giá trị lớn hơn. Phần tăng thêm được gọi là phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế là lãi suất.3 Các hình thức tín dụng: Tín dụng cho vay tồn tại dưới rất nhiều hình thức, nhiều tên gọi. Tuy nhiên, căn cứ vào một số các tiêu thức khác nhau để phân chia tín dụng ngân hàng. Dưới đây là một số cách phân chia mà Ngân hàng thường sử dụng khi phân tích và đánh giá.

a) Phân loại theo thời hạn tín dụng: Theo cách này tín dụng ngân hàng được phân làm 3 loại: - Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, nó có thể được vay cho những sinh hoạt cá nhân. SVTH: Nguyễn Thị Tấn 1 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng GVHD: Th.s Ngô Ngọc Cương - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm. Loại tín dụng này thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và biến đổi kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dung có thời gian từ 5 năm trở lên.

Loại tín dụng này dùng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản như: đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. b) Phân loại theo mục đích: Theo tiêu thức này thì tín dụng ngân hàng được phân chia rất đa dạng và phong phú: - Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp thương mại và dịch vụ. - Cho vay công nghiệp và thương mại: là cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực này. - Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, lao động,.

- Cho vay cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền. Ngày nay Ngân hàng còn cho vay để trang trải các khoản chi phí thông thường của đời sống thông dụng dưới tên gọi là tín dụng tiêu dùng và phát hành thẻ tín dụng là một ví dụ. - Thuê mua và các loại tín dụng khác. c) Phân loại theo căn cứ đảm bảo: - Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba.

Việc cho vay chỉ dựa trên uy tín. Đối vói những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì Ngân hàng có thể cấp tín dụng mà không đòi hỏi nguồn thu nợ bổ sung. SVTH: Nguyễn Thị Tấn 2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng GVHD: Th.s Ngô Ngọc Cương - Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay được Ngân hàng cung cấp với điều kiện phải có tài sản thế chấp hoặc cần có bảo lãnh của bên thứ ba. Đối với khách hàng không có uy tín cao đối với Ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm.

Sự bảo đảm này căn cứ pháp lý để Ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn nhằm bù lại khoản tiền vay trong trường hợp người vay không có khả năng trả nợ. d) Phân loại theo đối tượng tín dụng: Theo tiêu thức này thì tín dụng được chia làm 2 loại: - Tín dụng lưu động: loại nào được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hoá đối với xí nghiệp, thương nghiệp, bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời. - Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố định. Loại này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các công trình mới.

Thời hạn cho vay đối với loại này là trung và dài hạn. e) Phân loại theo phương thức hoàn trả tiền vay: Theo cách này thì khoản cho vay có thể được hoàn trả theo hai cách. Cách thứ nhất là trả một lần cả vốn gốc và lãi khi đến hạn. Hai là khoản tiền vay sẽ được trả làm nhiều lần theo nhiều kỳ.

f) Phân loại theo xuất xứ vốn vay: Có loại do ngân hàng trực tiếp cho vay, có loại cho vay gián tiếp tức là ngân hàng mua lại nợ từ chủ nợ khác. g) Phân loại theo hình thức giá tự có: Một là cho vay bằng tiền, đây là loại cho vay chủ yếu của các ngân hàng được thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau. Hai là cho vay bằng tài sản - loại này được áp dụng phổ biến dưới hình thức tài trợ thuê mua. SVTH: Nguyễn Thị Tấn 3 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng GVHD: Th.s Ngô Ngọc Cương h) Phân loại theo thành phần kinh tế: - Tín dụng đối với thành phần kinh tế quốc doanh.

- Tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng: Hoạt động tín dụng xét ở góc độ hoạt động của ngân hàng: Các khoản tín dụng của ngân hàng có chất lượng tốt khi hiệu quả sử dụng vốn cao, an toàn và mang lại hiệu quả kinh tế cho chủ thể sử dụng đồng thời mang lại một mức lợi nhuận nào cho ngân hàng. Dưới đây là một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với ngân hàng: a) Các chỉ tiêu về sử dụng vốn: - Lương dư nợ tích lũy đến thời điểm hết kỳ và cơ cấu dư nợ (ngắn, trung và dài hạn) - Tỷ lệ cho vay trên tổng vốn dư nợ Tổng dư nợ đến kỳ hạn Tỷ lệ cho vay = Tổng lượng vốn huy động tích lũy Tỷ lệ này cho biết khả năng ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động trong hoạt động tín dụng. - Cơ cấu cho vay theo mức lãi suất và lãi suất cho vay bình quân. Chỉ tiêu này cho thấy được mức lãi suất cho vay bình quân của ngân hàng.

Nói chung, lãi suất cho vay bình quân phải lớn hơn lãi suất huy động bình quân thì ngân hàng mới hoạt động và có lãi. SVTH: Nguyễn Thị Tấn 4 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng GVHD: Th.s Ngô Ngọc Cương - Vòng quay vốn tín dụng trong năm Dư nợ trong năm Vòng quay vốn tín dụng trong năm = Dư nợ bình quân năm Chỉ tiêu này cho ta biết một đồng vốn của ngân hàng được cho vay bao nhiêu lần trong năm. Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ ngân hàng thu được nhiều nợ và chứng tỏ rằng nguồn vốn mà ngân hàng đã đầu tư vào hoạt động kinh doanh có hiệu quả. b) Các chỉ tiêu về doanh lợi: - Tổng doanh thu của ngân hàng từ hoạt động tín dụng.

- Cơ cấu thu nhập từ các hoạt động tín dụng của ngân hàng và từ trong hoạt động kinh doanh khác. - Lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế của ngân hàng. Hoạt động tín dụng xét ở góc độ người đi vay: a) Chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán ngắn hạn: Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn Khả năng thanh toán ngắn hạn = Nợ ngắn hạn Chỉ tiêu này cho ta biết được khả năng trả khoản nợ vay trong ngắn hạn của khách hàng sau khi sử dụng đồng vốn vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, thể hiện ý chí trả nợ của khách hàng.

b) Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu tài chính : Nguồn vốn chủ sỡ hữu Năng lực đi vay = Nguồn vốn đi vay Chỉ tiêu này cho biết khả năng khách hàng vay được bao nhiêu đồng vốn của ngân hàng dựa trên nguồn vốn chủ sở hữu. Chỉ tiêu này càng cao càng tốt, nó chứng tỏ khả năng tài chính (tài sản đảm bảo) của khách hàng ổn định và chắc chắn. SVTH: Nguyễn Thị Tấn 5 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng GVHD: Th.s Ngô Ngọc Cương c) Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh doanh: Lợi nhuận ròng Tỷ suất lợi nhuận/doanh thu = x 100% Doanh thu Chỉ tiêu này đánh giá được hiệu quả hoạt động kinh doanh của đồng vốn vay của khách hàng. Chỉ tiêu này càng cao càng tốt, vì lợi nhuận càng cao thì khả năng trả nợ và lãi vay cho ngân hàng càng cao.

SVTH: Nguyễn Thị Tấn 6 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng GVHD: Th.s Ngô Ngọc Cương 1. SƠ ĐỒ QUI TRÌNH TÍN DỤNG: Sơ đồ 1: SƠ ĐỒ QUY TRÌNH CHO VAY Khách hàng Hồ sơ Cán bộ tín dụng không đầy đủ hướng dẫn khách Hồ sơ không hợp lệ Nộp hồ sơ xin vay vốn Đầy đủ hàng bổ sung hồ sơ Không hợp lệ Cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ Không đạt Thẩm định Không duyệt Trưởng (Phó) phòng tín dụng Trình Giám Đốc Không duyệt Duyệt duyệt Phát tiền vay Từ chối cho vay Sai Theo dõi tiền vay Thu hồi vốn vay mục đích Trả hồ sơ cho khách hàng Đến hạn thu hồi vốn gốc + lãi Xin gia hạn nợ Khách hàng trả nợ Đủ điều kiện Không đủ điều kiện Giải chấp tài sản thế chấp Khách hàng trả nợ Đến hạn trả nợ Nợ quá hạn Không trả nợ Không trả nợ Phát mãi tài sản thế chấp Thu hồi nợ ( Trích: Sổ tay tín dụng PGD Số 2 ) SVTH: Nguyễn Thị Tấn 7 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng GVHD: Th.s Ngô Ngọc Cương  Phân tích sơ đồ tín dụng: Bước 1: Tiếp xúc, tìm hiểu và hướng dẫn khách hàng Khách hàng có nhu cầu vay vốn sẽ trực tiếp gặp cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn của mình để được hướng dẫn cụ thể về thủ tục vay vốn. Cán bộ tín dụng sẽ tìm hiểu sơ bộ những thông tin liên quan đến khách hàng.