Luận văn thạc sĩ vnua giải pháp thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh hà nội

Luận văn thạc sĩ vnua phân tích giải pháp thúc đẩy cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, chi nhánh Hà Nội.

• Tác giả: Phạm Văn Dương
• Người hướng dẫn: Pgs. Trần Hữu Cường
• Trường học: Học Viện Nông Nghiệp Việt Nam
• Chuyên ngành: Kế toán ứng dụng
• Đề tài: Giải pháp thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
• Loại tài liệu: Luận văn
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. MỤC LỤC
• 2. DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• 3. DANH MỤC BẢNG
• 4. DANH MỤC BIỂU ĐỒ
• 5. TRÍCH YẾU LUẬN VĂN
• 6. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
• 7. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
• 7.1. Mục tiêu chung
• 7.2. Mục tiêu cụ thể
• 8. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
• 9. PHẠM VI NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
• 9.1. Phạm vi về nội dung
• 9.2. Phạm vi không gian
• 9.3. Phạm vi về thời gian
• 10. Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI
• 11. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ THÚC ĐẨY CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NHTM
• 11.1. CƠ SỞ LY LUẬN VỀ THÚC ĐẨY CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV TẠI CÁC NHTM
• 11.1.1. Khái niệm, vai trò, ý nghĩa của thúc đẩy cho vay đối với DNNVV tại các NHTM

Tóm tắt

I. Tổng quan về giải pháp thúc đẩy cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB Hà Nội

Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) tại Hà Nội đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV). Việc cung cấp vốn cho DNNVV không chỉ giúp ngân hàng gia tăng doanh thu mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Để đạt được điều này, ACB cần có những giải pháp cụ thể nhằm cải thiện quy trình cho vay và nâng cao chất lượng dịch vụ.

1.1. Tình hình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB Hà Nội

Trong những năm qua, ACB đã có những bước tiến đáng kể trong việc cho vay DNNVV. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều hạn chế trong quy trình thẩm định và giải ngân vốn. Việc nắm bắt nhu cầu thực tế của DNNVV là rất quan trọng để cải thiện tình hình này.

1.2. Vai trò của ACB trong việc hỗ trợ DNNVV

ACB không chỉ là một tổ chức tài chính mà còn là một đối tác chiến lược của DNNVV. Ngân hàng cần phát triển các sản phẩm tài chính phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp, từ đó tạo ra sự gắn kết chặt chẽ hơn giữa hai bên.

II. Những thách thức trong việc cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB Hà Nội

Mặc dù ACB đã có những nỗ lực trong việc thúc đẩy cho vay DNNVV, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các vấn đề như quy trình thẩm định phức tạp, lãi suất cao và thiếu thông tin về khách hàng là những rào cản lớn. Để vượt qua những thách thức này, ACB cần phải cải cách quy trình cho vay và nâng cao khả năng tiếp cận thông tin.

2.1. Quy trình thẩm định cho vay tại ACB

Quy trình thẩm định hiện tại tại ACB còn nhiều bất cập, dẫn đến việc chậm trễ trong việc giải ngân vốn cho DNNVV. Cần có sự cải cách để đơn giản hóa quy trình này, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận vốn hơn.

2.2. Lãi suất cho vay và ảnh hưởng đến DNNVV

Lãi suất cho vay cao là một trong những nguyên nhân chính khiến DNNVV gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn. ACB cần xem xét điều chỉnh lãi suất để tạo điều kiện thuận lợi hơn cho doanh nghiệp.

III. Giải pháp chính thúc đẩy cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB Hà Nội

Để thúc đẩy cho vay DNNVV, ACB cần triển khai một số giải pháp chính. Những giải pháp này không chỉ giúp cải thiện quy trình cho vay mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình cho vay cũng là một yếu tố quan trọng.

3.1. Cải cách quy trình cho vay tại ACB

Cần đơn giản hóa quy trình cho vay, từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến giải ngân vốn. Việc này sẽ giúp DNNVV tiết kiệm thời gian và chi phí, từ đó khuyến khích họ vay vốn nhiều hơn.

3.2. Đào tạo nhân viên ngân hàng về DNNVV

Đào tạo nhân viên ngân hàng về nhu cầu và đặc điểm của DNNVV là rất cần thiết. Nhân viên cần hiểu rõ hơn về các vấn đề mà doanh nghiệp gặp phải để có thể tư vấn và hỗ trợ tốt nhất.

3.3. Ứng dụng công nghệ thông tin trong cho vay

Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình cho vay sẽ giúp ACB nâng cao hiệu quả hoạt động. Các hệ thống quản lý thông tin khách hàng và phân tích dữ liệu sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại ACB Hà Nội

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng các giải pháp thúc đẩy cho vay DNNVV tại ACB đã mang lại những kết quả tích cực. Số lượng DNNVV tiếp cận vốn đã tăng lên đáng kể, đồng thời chất lượng dịch vụ cũng được cải thiện. Tuy nhiên, vẫn cần tiếp tục theo dõi và điều chỉnh các giải pháp để đạt được hiệu quả tối ưu.

4.1. Kết quả đạt được từ các giải pháp

Sau khi triển khai các giải pháp, ACB đã ghi nhận sự gia tăng đáng kể trong số lượng DNNVV vay vốn. Điều này cho thấy rằng các giải pháp đã phát huy hiệu quả trong việc thúc đẩy cho vay.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học kinh nghiệm từ việc triển khai các giải pháp tại ACB có thể được áp dụng cho các ngân hàng khác. Việc hiểu rõ nhu cầu của DNNVV và cải thiện quy trình cho vay là rất quan trọng.

V. Kết luận và hướng phát triển tương lai cho ACB Hà Nội

Kết luận, việc thúc đẩy cho vay DNNVV tại ACB Hà Nội là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết. Ngân hàng cần tiếp tục cải cách và đổi mới để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường. Hướng phát triển tương lai cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng dịch vụ và mở rộng các sản phẩm cho vay.

5.1. Định hướng phát triển cho vay DNNVV tại ACB

ACB cần xác định rõ định hướng phát triển cho vay DNNVV trong những năm tới. Việc này sẽ giúp ngân hàng có kế hoạch cụ thể và hiệu quả hơn trong việc phục vụ khách hàng.

5.2. Tầm nhìn dài hạn cho ACB trong lĩnh vực cho vay

Tầm nhìn dài hạn của ACB cần hướng tới việc trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu trong việc cung cấp dịch vụ cho vay cho DNNVV. Điều này không chỉ giúp ngân hàng phát triển mà còn góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Tại Việt Nam, khối doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm tới hơn 97% tổng số doanh nghiệp đăng ký, đóng góp khoảng 45% GDP và tạo ra hơn 50% việc làm cho người lao động. Trên địa bàn thủ đô Hà Nội, tỷ lệ doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng đạt xấp xỉ 97%, giữ vị trí động lực then chốt thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và an sinh xã hội. Mặc dù sở hữu tiềm năng rất lớn, các doanh nghiệp này luôn đối mặt với rào cản tiếp cận vốn tín dụng do quy mô tài chính hạn chế, thiếu tài sản thế chấp đạt chuẩn và hệ thống thông tin kế toán chưa minh bạch. Về phía các ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng tiềm ẩn từ khu vực này đặt ra bài toán cân bằng giữa việc mở rộng thị phần và kiểm soát an toàn vốn.

Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Kế toán ứng dụng của tác giả Phạm Văn Dương, dưới sự hướng dẫn khoa học của Phó Giáo sư Trần Hữu Cường tại Học viện Nông nghiệp Việt Nam, được thực hiện nhằm giải quyết trực tiếp thách thức trên. Nghiên cứu tập trung hệ thống hóa cơ sở lý luận, phân tích toàn diện thực trạng và xây dựng các giải pháp khả thi để thúc đẩy hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) – Chi nhánh Hà Nội.

Phạm vi nghiên cứu được triển khai tại ACB Chi nhánh Hà Nội (trụ sở chính tại số 184-186 Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng cùng mạng lưới 9 phòng giao dịch trực thuộc với 197 cán bộ nhân viên) trong giai đoạn dữ liệu từ năm 2016 đến năm 2018, định hướng kế hoạch đến năm 2020 và tầm nhìn chiến lược 2025. Công trình mang ý nghĩa thực tiễn sâu sắc khi cung cấp hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng, hỗ trợ ngân hàng duy trì tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân 17,3%/năm, tối ưu hóa lợi nhuận trước thuế đạt 67,98 tỷ đồng và kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở ngưỡng an toàn theo chuẩn mực quốc tế.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên nền tảng của hai lý thuyết kinh tế tài chính kinh điển: Lý thuyết trung gian tài chính (Financial Intermediation Theory) và Lý thuyết thông tin bất đối xứng (Asymmetric Information Theory) của George Akerlof, Joseph Stiglitz và Andrew Weiss. Các lý thuyết này luận giải cơ chế ngân hàng thương mại huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để cung ứng cho nền kinh tế, đồng thời chỉ ra nguyên nhân dẫn đến hiện tượng lựa chọn đối nghịch (adverse selection) và rủi ro đạo đức (moral hazard) khi thẩm định khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Luận văn làm rõ 3 khái niệm trọng tâm:

• Thúc đẩy cho vay: Quá trình mở rộng quy mô, doanh số giải ngân, đa dạng hóa sản phẩm và gia tăng số lượng khách hàng vay vốn đi kèm với việc nâng cao chất lượng tín dụng.
• Dư nợ tín dụng: Khối lượng vốn vay mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm xác định, phản ánh năng lực mở rộng thị phần của tổ chức tín dụng.
• Quản trị rủi ro tín dụng: Cơ chế nhận diện, đo lường và trích lập quỹ dự phòng rủi ro nhằm bảo toàn vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Mô hình nghiên cứu kết hợp các nguyên tắc quản trị ngân hàng hiện đại với hệ thống văn bản quy phạm pháp luật hiện hành, bao gồm Luật Các tổ chức tín dụng, Nghị định số 39/2018/NĐ-CP hướng dẫn Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng, cùng Thông tư số 36/2014/TT-NHNN quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp thu thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động tín dụng, cơ cấu huy động vốn và chiến lược kinh doanh của ACB Chi nhánh Hà Nội trong 3 năm liên tiếp (2016 - 2018). Nguồn dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua quy trình điều tra khảo sát bằng bảng hỏi chuẩn hóa.

Cỡ mẫu nghiên cứu được xác định gồm 100 khách hàng doanh nghiệp đại diện đang giao dịch tại chi nhánh với sai số cho phép 10%. Phương pháp chọn mẫu phân tầng ngẫu nhiên được áp dụng để bao quát 4 nhóm ngành kinh tế chính:

• 25 doanh nghiệp xây dựng (chiếm tỷ trọng 25%)
• 30 doanh nghiệp thương mại (chiếm tỷ trọng 30%)
• 15 doanh nghiệp nông lâm nghiệp (chiếm tỷ trọng 15%)
• 30 doanh nghiệp sản xuất kinh doanh (chiếm tỷ trọng 30%)

Dữ liệu được xử lý bằng phần mềm Excel thông qua phương pháp thống kê mô tả và thống kê so sánh. Lý do lựa chọn hệ thống phương pháp này là nhằm định lượng hóa chính xác mức độ biến động tuyệt đối và tương đối của các chỉ tiêu tài chính (mức tăng dư nợ MDN, tốc độ tăng trưởng dư nợ TĐTTDN, tỷ trọng dư nợ TTDN), đồng thời đánh giá khách quan mức độ hài lòng của khách hàng qua thang đo điểm bình quân từ 1 đến 5 điểm.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực chứng giai đoạn 2016 - 2018 tại ACB Chi nhánh Hà Nội mang lại 4 phát hiện quan trọng:

• Tăng trưởng quy mô tín dụng tập trung mạnh vào kỳ hạn ngắn: Tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh đạt mức tăng trưởng 32,1% qua 3 năm, bình quân tăng 17,3%/năm. Cơ cấu cho vay dịch chuyển rõ rệt sang ngắn hạn khi dư nợ ngắn hạn tăng từ 1.468 tỷ đồng (chiếm 54% tổng dư nợ năm 2016) lên 2.194 tỷ đồng (chiếm tỷ trọng 60% tổng dư nợ năm 2018), phản ánh nhu cầu tài trợ vốn lưu động rất lớn từ các doanh nghiệp.
• Số lượng khách hàng DNNVV mở rộng vững chắc: Tổng số khách hàng vay vốn tại chi nhánh tăng từ 210 khách hàng năm 2016 lên 245 khách hàng năm 2017 (tăng 15,51%) và đạt 283 khách hàng năm 2018 (tăng 15,67%). Trong đó, riêng nhóm khách hàng DNNVV tăng từ 105 doanh nghiệp năm 2016 lên 145 doanh nghiệp năm 2018 (tăng trưởng 21,33% trong năm 2018), chiếm tỷ trọng chi phối 51,2% tổng số khách hàng.
• Đa dạng hóa danh mục ngành nghề và nguồn vốn huy động: Nhóm khách hàng ngoài lĩnh vực xây dựng và thương mại truyền thống có bước bứt phá ấn tượng trong năm 2018 với dư nợ tăng thêm 376 tỷ đồng, tương đương mức tăng 32,7% so với năm 2016. Song song đó, nguồn vốn huy động tiền gửi từ doanh nghiệp tăng từ 556 tỷ đồng năm 2016 lên 921 tỷ đồng năm 2018 (tăng 65,6%), tạo nguồn thanh khoản ổn định.
• Hiệu quả sinh lời gia tăng liên tục: Tổng lợi nhuận trước thuế của chi nhánh tăng từ 48,68 tỷ đồng năm 2016 lên 58,17 tỷ đồng năm 2017 (tăng 19,5%) và chạm mốc 67,98 tỷ đồng năm 2018 (tăng 16,9%). Hoạt động cho vay đóng góp lớn nhất vào lợi nhuận với 43,09 tỷ đồng vào năm 2018, chiếm tỷ trọng 63,4% tổng nguồn thu.

Thảo luận kết quả

Các phát hiện nghiên cứu được minh họa trực quan thông qua bảng phân tích cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn và biểu đồ phân bổ khách hàng theo nhóm ngành. Biểu đồ cột kép so sánh mức tăng trưởng số lượng khách hàng qua các năm làm nổi bật sự chuyển dịch đúng hướng của chi nhánh vào phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong khi biểu đồ tròn thể hiện cơ cấu nguồn thu với mảng tín dụng chiếm ưu thế vượt trội so với hoạt động huy động vốn (21,8%) và thu phí dịch vụ (14,8%).

Nguyên nhân của sự tăng trưởng này xuất phát từ việc chi nhánh triển khai linh hoạt các gói giải pháp tài chính (như gói sản phẩm SB, SE) và tinh giản thủ tục giải ngân. Kết quả khảo sát 100 doanh nghiệp cho thấy tiêu chí "Chứng từ liên quan đến sử dụng vốn vay gọn nhẹ" đạt điểm đánh giá cao nhất là 4,32/5 điểm với 50% doanh nghiệp hoàn toàn đồng ý. Tổng điểm đánh giá chung về điều kiện cho vay đạt mức tích cực 4,03/5 điểm.

Tuy nhiên, nghiên cứu cũng chỉ ra điểm nghẽn lớn nhất: tiêu chí "Hồ sơ pháp lý đơn giản, nhanh chóng" nhận điểm đánh giá thấp nhất, chỉ đạt 3,78/5 điểm. Nguyên nhân chính là do quy trình thẩm định nội bộ còn nhiều tầng nấc kiểm soát rủi ro, thời gian xử lý hồ sơ kéo dài và yêu cầu khắt khe về tài sản thế chấp. Kết quả này tương đồng với thực trạng chung của ngành ngân hàng Việt Nam, đòi hỏi ACB Hà Nội phải nhanh chóng số hóa quy trình thẩm định để duy trì lợi thế cạnh tranh.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp chiến lược:

• Tái cơ cấu nền khách hàng và hoàn thiện chính sách phân khúc: Rà soát, phân loại toàn bộ danh mục khách hàng hiện hữu để thiết lập hạn mức tín dụng phù hợp cho từng ngành nghề ưu tiên như sản xuất máy móc, thương mại xuất nhập khẩu và nông nghiệp công nghệ cao. Mục tiêu nâng tỷ trọng dư nợ nhóm ngành sản xuất lên 45% tổng danh mục và duy trì tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1,5%. Thời gian thực hiện từ quý I/2019 đến hết năm 2021, do Phòng Khách hàng doanh nghiệp và Bộ phận Quản lý rủi ro chủ trì.
• Chuẩn hóa và số hóa quy trình thẩm định hồ sơ: Đơn giản hóa thủ tục pháp lý, ứng dụng phần mềm chấm điểm tín dụng tự động để xử lý nhanh các khoản vay tiêu chuẩn. Mục tiêu cắt giảm 30% thời gian xử lý hồ sơ vay từ 5 ngày làm việc xuống còn tối đa 3,5 ngày làm việc, nâng mức đánh giá mức độ hài lòng về thủ tục pháp lý từ 3,78 lên trên 4,2/5 điểm. Thời gian triển khai từ quý II/2019 đến quý IV/2020, do Phòng Dịch vụ khách hàng và Ban Công nghệ thông tin thực hiện.
• Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ và dịch vụ tài chính ngoại vi: Phát triển các phương thức cấp tín dụng hiện đại như cho vay theo dòng tiền, thấu chi tài khoản, bao thanh toán và tài trợ chuỗi cung ứng. Kết hợp bán chéo dịch vụ quản trị dòng tiền, phát hành bảo lãnh và thanh toán quốc tế nhằm nâng tỷ trọng thu nhập từ phí dịch vụ từ 14,8% lên mức 20% vào năm 2022. Thời gian thực hiện liên tục trong giai đoạn 2020 - 2023, do Phòng Thanh toán quốc tế và Phòng Kinh doanh phối hợp triển khai.
• Nâng cao năng lực tư vấn tài chính và gắn kết doanh nghiệp: Thiết lập chương trình hỗ trợ doanh nghiệp hoàn thiện chế độ kế toán và minh bạch hóa báo cáo tài chính trước khi vay. Tổ chức đào tạo chuyên sâu về kỹ năng thẩm định phương án kinh doanh cho 197 cán bộ nhân viên của chi nhánh, hướng đến mục tiêu nâng tỷ lệ tái cấp vốn của khách hàng uy tín lên trên 85%. Kế hoạch thực hiện định kỳ hàng năm giai đoạn 2019 - 2025 dưới sự điều phối của Ban Giám đốc chi nhánh.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang giá trị ứng dụng cao và là tài liệu tham khảo quan trọng cho 4 nhóm đối tượng:

• Ban lãnh đạo và nhà quản trị ngân hàng thương mại: Tiếp cận khung phương pháp phân đoạn thị trường, cơ cấu danh mục cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, từ đó hoạch định chiến lược kinh doanh an toàn, bền vững cho mạng lưới chi nhánh.
• Chuyên viên quan hệ khách hàng và thẩm định tín dụng: Nắm bắt dữ liệu khảo sát thực tế từ 100 doanh nghiệp để thấu hiểu nhu cầu khách hàng, áp dụng các kỹ năng kiểm soát rủi ro sau vay và tối ưu hóa quy trình giải ngân vốn.
• Chủ doanh nghiệp và kế toán trưởng khối DNNVV: Hiểu rõ các tiêu chuẩn xét duyệt tín dụng của ngân hàng, nhận biết các điểm hạn chế trong hồ sơ tài chính để chủ động minh bạch hóa số liệu, nâng cao khả năng tiếp cận các nguồn vốn vay ưu đãi.
• Học viên cao học, sinh viên và giảng viên kinh tế: Sử dụng làm tài liệu học thuật mẫu mực về phương pháp nghiên cứu kết hợp định tính - định lượng, hệ thống chỉ số phân tích hiệu quả tín dụng và thực tiễn vận hành ngân hàng bán lẻ tại Việt Nam.

Câu hỏi thường gặp

Tại sao ACB Chi nhánh Hà Nội tập trung phần lớn nguồn vốn cho vay ngắn hạn đối với DNNVV?

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, nhu cầu vốn lưu động để luân chuyển hàng hóa diễn ra liên tục. Bên cạnh đó, theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định về giảm tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, chi nhánh đã chủ động cơ cấu tỷ trọng dư nợ ngắn hạn lên mức 60% (đạt 2.194 tỷ đồng năm 2018) nhằm tối ưu thanh khoản và giảm thiểu rủi ro kỳ hạn.

Yếu tố nào trong điều kiện cho vay tại ACB Hà Nội nhận được đánh giá cao nhất từ khách hàng?

Theo kết quả điều tra 100 khách hàng, tiêu chí "Chứng từ có liên quan đến sử dụng vốn vay gọn nhẹ" đạt điểm bình quân cao nhất với 4,32/5 điểm và 50% khách hàng hoàn toàn đồng ý. Kết quả này phản ánh sự cải tiến vượt bậc của ACB trong việc đơn giản hóa chứng từ kiểm tra sử dụng vốn, tạo điều kiện thuận lợi tối đa cho doanh nghiệp giải ngân vốn kịp thời.

Doanh nghiệp nhỏ và vừa cần chuẩn bị những điều kiện gì để tiếp cận vốn vay tại ACB?

Doanh nghiệp cần đáp ứng đầy đủ tư cách pháp lý theo Điều 94 Bộ luật Dân sự, có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, không có lịch sử nợ xấu trên hệ thống CIC và cung cấp báo cáo tài chính minh bạch của 2 năm liền kề. Đồng thời, doanh nghiệp phải tuân thủ các quy định về tài sản bảo đảm tiền vay theo đúng hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước và quy chế nội bộ của ACB.

Hoạt động cho vay đóng góp như thế nào vào bức tranh tài chính tổng thể của ACB Hà Nội?

Tín dụng là mảng kinh doanh cốt lõi, mang lại lợi nhuận 43,09 tỷ đồng năm 2018, đóng góp tới 63,4% vào tổng lợi nhuận trước thuế 67,98 tỷ đồng của chi nhánh. Hoạt động cho vay tăng trưởng bình quân 17,3%/năm còn giúp chi nhánh gia tăng số dư tiền gửi không kỳ hạn đạt 614 tỷ đồng và thúc đẩy nguồn thu từ phí dịch vụ thanh toán quốc tế đạt 10,10 tỷ đồng.

Luận văn đề xuất giải pháp cốt lõi nào để khắc phục hạn chế về thủ tục hồ sơ vay vốn?

Nghiên cứu đề xuất xây dựng quy trình thẩm định chuyên biệt cho khối DNNVV, đẩy mạnh ứng dụng phần mềm chấm điểm tín dụng tự động và cắt giảm thời gian phê duyệt từ 5 ngày xuống 3,5 ngày làm việc. Giải pháp này xử lý trực tiếp điểm nghẽn về hồ sơ pháp lý (vốn chỉ đạt 3,78/5 điểm trong khảo sát), giúp gia tăng khả năng cạnh tranh của ACB trước các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn.

Kết luận

• Hệ thống hóa hoàn chỉnh cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần.
• Đánh giá toàn diện bức tranh tín dụng tại ACB Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016 - 2018 với mức tăng trưởng quy mô tín dụng đạt 32,1% và số lượng khách hàng DNNVV đạt 145 đơn vị.
• Lượng hóa chính xác mức độ hài lòng của 100 khách hàng đại diện, làm nổi bật thế mạnh về chứng từ giải ngân (4,32/5 điểm) và điểm hạn chế về thủ tục hồ sơ pháp lý (3,78/5 điểm).
• Xác lập hệ thống 4 nhóm giải pháp đồng bộ kết hợp hài hòa giữa mục tiêu tăng trưởng quy mô, đa dạng hóa sản phẩm và kiểm soát an toàn rủi ro tín dụng.
• Đóng góp luận cứ khoa học thực tiễn vững chắc phục vụ mục tiêu đưa ACB trở thành một trong ba ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam theo định hướng chiến lược đến năm 2025.

Đóng góp lớn nhất của luận văn là đã gắn kết chặt chẽ giữa lý thuyết kế toán ứng dụng và bài toán điều hành tín dụng thực tế tại một chi nhánh ngân hàng đô thị trọng điểm. Lộ trình tiếp theo đòi hỏi chi nhánh khẩn trương triển khai nền tảng chấm điểm tín dụng số trong giai đoạn 2019 - 2021 và hoàn thiện mô hình tài trợ chuỗi cung ứng trước năm 2025. Các nhà quản lý ngân hàng, chuyên viên tín dụng và lãnh đạo doanh nghiệp hãy nghiên cứu sâu các phát hiện thực chứng từ luận văn này để áp dụng hiệu quả vào công tác quản trị tài chính và khai thác dòng vốn tín dụng an toàn, tối ưu.

Trích đoạn nội dung tài liệu

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM PHẠM VĂN DƢƠNG GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI Ngành: Kế toán ứng dụng Mã số: 8340301 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS. Trần Hữu Cƣờng NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học của riêng tôi. Mọi nội dung, số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này hoàn toàn trung thực, khách quan và chƣa từng đƣợc ai công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu khoa học nào khác. Tôi cũng xin cam kết rằng, mọi sự giúp đỡ cho công việc thực hiện luận văn đã đƣợc cảm ơn, các thông tin trích dẫn trong luận văn đều đƣợc chỉ rõ nguồn gốc, bản luận văn này là nỗ lực, kết quả làm việc của cá nhân tôi.

Thái Bình, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Văn Dƣơng i LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ khoa học chuyên ngành Kế toán với đề tài: “Giải pháp thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội", trƣớc hết tôi xin gửi đến quý thầy cô giáo trong khoa Kế Toán & Quản Trị Kinh Doanh, Học Viện Nông Nghiệp Việt Nam lời cảm ơn chân thành sâu sắc. Đặc biệt, tôi xin gửi đến thầy giáo PGS. Trần Hữu Cƣờng, ngƣời đã tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp này lời cảm ơn sâu sắc nhất. Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, các phòng ban của ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi nhiệt tình trong quá trình hoàn thiện đề tài nghiên cứu khoa học của mình.

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến những ngƣời thân trong gia đình, bạn bè và đồng nghiệp đã động viên, cổ vũ tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu khoa học. Tôi xin chân thành cảm ơn! Thái Bình, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Văn Dƣơng ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC Lời cam đoan. ii Mục lục. iii Danh mục chữ viết tắt.

vi Danh mục bảng. vii Danh mục biểu đồ. viii Trích yếu luận văn. ix Thesis abstract.

Tính cấp thiết của đề tài. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài. Mục tiêu chung. Mục tiêu cụ thể.

Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài. Phạm vi nghiên cứu của đề tài. Phạm vi về nội dung. Phạm vi không gian.

Phạm vi về thời gian. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài. Cơ sở lý luận và thực tiễn về thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các NHTM. Cơ sở ly luận về thúc đẩy cho vay đối với DNNVV tại các NHTM.

Khái niệm, vai trò, ý nghĩa của thúc đẩy cho vay đối với DNNVV tại các NHTM. Nội dung nghiên cứu về thúc đẩy cho vay đối với DNNVV tại các NHTM. Các yếu tố ảnh hƣởng đến thúc đẩy cho vay đối với DNNVV tại các NHTM. Cơ sở thực tiễn.

Kinh nghiệm và bài học thúc đẩy cho vay của các ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam. 19 iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội. Đặc điểm địa bàn và phƣơng pháp nghiên cứu.

Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu. Quá trình hình thành phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội. Phƣơng pháp nghiên cứu. Phƣơng pháp thu thập thông tin.

Phƣơng pháp phân tích thông tin. Hệ thống chỉ tiêu phân tích. Kết quả và thảo luận về thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội. Thực trạng thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB Hà Nội.

Các điều kiện về cho vay. Các hình thức cho vay. Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội. Kết quả thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB Hà Nội.

Các yếu tố ảnh hƣởng đến thúc đẩy cho vay đối với DNNVV tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội. Các yếu tố bên trong. Các yếu tố từ bên ngoài. Đánh giá chung kết quả đạt đƣợc và những hạn chế trong việc thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB Hà Nội.

Những kết quả đạt đƣợc. Một số hạn chế. Giải pháp thúc đầy cho vay đối với dnnvv của ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội. Phƣơng hƣớng phát triển và mục tiêu cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội.

Giải pháp thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội. 76 iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Kết luận và kiến nghị. Kiến nghị đối với Nhà nƣớc.

Kiến nghị đối với NHNN. Kiến nghị đối với ACB. 98 Tài liệu tham khảo. 101 v LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt ACB Ngân hàng TMCP Á Châu CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa DNCP Doanh nghiệp cổ phần DNXD Doanh nghiệp xây dựng DNTM Doanh nghiệp thƣơng mại DNNLN Doanh nghiệp nông lâm nghiệp DNSXKD Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân Hàng Nhà Nƣớc Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại NSNN Ngân sách Nhà Nƣớc PGD Phòng giao dịch QHKH Quan hệ khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại Cổ phần vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC BẢNG Bảng 3.

Cơ cấu huy động vốn tại ACB CN Hà Nội. Dƣ nợ theo kỳ hạn cho vay tại ACB Chi nhánh Hà Nội. Lợi nhuận của ACB - CN Hà Nội năm 2016 - 2018. Số lƣợng mẫu nghiên cứu là khách hàng.

Đối tƣợng cho vay của ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018. Đánh giá của khách hàng về điều kiện cho vay của Ngân hàng Á Châu – CN Hà Nội. Đánh giá của nhân viên ngân hàng về điều kiện cho vay của Ngân hàng Á Châu – CN Hà Nội. Đánh giá của khách hàng về quy trình cho vay của Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần ACB chi nhánh Hà Nội.

Đánh giá của nhân viên về quy trình cho vay của Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần ACB chi nhánh Hà Nội. Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần ACB chi nhánh Hà Nội. Cơ cấu và tỷ trọng dƣ nợ tín dụng đối với DNNVV ACB - Chi nhánh Hà Nội. Doanh số cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần ACB chi nhánh Hà Nội.

Tình hình cho vay các Doanh nghiệp vừa và nhỏ theo kỳ hạn tại ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần ACB chi nhánh Hà Nội. Dƣ nợ cho vay DNNVV phân theo ngành nghề. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của các DNVVN tại ACB chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016 - 2018.

Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro của ACB chi nhánh Hà Nội. Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay của ACB Hà Nội. Doanh số thu nợ DNNVV ACB Chi nhánh Hà Nội. Tổng hợp các chính sách liên quan đến quản lí hoạt động cho vay.

Nhân tố quan trọng khi quyết định vay của KH. 64 vii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4. Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần ACB chi nhánh Hà Nội. Dƣ nợ tín dụng đối với DNVVN giai đonn 2016 - 2018.

Dƣ nợ cho vay DNNVV phân theo ngành nghề. Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của DNVVN tại ACB Chi nhánh Hà Nội. Tỷ trọng doanh số thu nợ DNNVV ACB Chi nhánh Hà Nội. 55 viii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Phạm Văn Dƣơng Tên Luận văn: Giải pháp thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Chuyên ngành: Kế toán ứng dụng Mã số: 8340301 Tên cơ sở đào tạo: Học Viện Nông Nghiệp Việt Nam Mục đích nghiên cứu Trên cơ sở nghiên cứu thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV của ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, đề xuất giải pháp khắc phục các tồn tại nhằm thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu trong những năm tới.

Phƣơng pháp nghiên cứu  Phương pháp thu thập số liệu Số liệu, thông tin thứ cấp: Đề tài thu thập số liệu thông tin thứ cấp từ các báo cáo tài chính, sổ sách kế toán, sách báo, các chuyên đề, hội thảo,.  Phương pháp xử lý số liệu Số liệu, thông tin thu thập đƣợc xử lý bằng phần mềm exel. Đối với dữ liệu định tính thì đƣợc chuyển đổi thành các con số. Số liệu đƣợc nhập và lƣu trữ trên các file dữ liệu.

Các file dữ liệu đƣợc thiết kế để thuận tiện cho việc nhập liệu và xử lý thông tin.  Phương pháp thống kê mô tả Đề tài vận dụng phƣơng pháp thống kê mô tả trong việc chọn mẫu nghiên cứu: loại hình đơn vị, cán bộ tham gia phỏng vấn theo độ tuổi, vị trí việc làm, trình độ chuyên môn và lựa chọn các tiêu thức để so sánh phân tích.  Phương pháp thống kê so sánh Đề tài áp dụng phƣơng pháp thống kê so sánh tình hình thúc đẩy cho vay đối với DNNVV tại NHTMCP Á Châu Hà Nội. Từ đó đƣa ra các kết luận có căn cứ khoa học cho các giải pháp đồng thời đƣa ra các kiến nghị nhằm tăng cƣờng và hoàn thiện thúc đẩy cho vay.

Kết quả chính và kết luận Qua nghiên cứu Giải pháp thúc đẩy cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội cho thấy.