Luận văn hpu giải pháp phát triển dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thủy nguyên

Dịch vụ thẻ ngân hàng đã trở thành một phần quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông… 77 trang · Trường Đại Học Dân Lập Hải Phòng · 2016.

• Tác giả: Trần Thị Lý
• Người hướng dẫn: ThS. Phạm Thị Nga
• Trường học: Trường Đại Học Dân Lập Hải Phòng
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Giải Pháp Phát Triển Dịch Vụ Thẻ Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn - Chi Nhánh Thủy Nguyên
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Hải Phòng

Mục lục chi tiết

• LỜI NÓI ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: DỊCH VỤ THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Thẻ ngân hàng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
• 1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ Ngân hàng
• 1.3. Khái niệm và cấu tạo thẻ ngân hàng
• 1.4. Phân loại thẻ
• 1.5. Tiện ích khi sử dụng thẻ
• 1.6. Các nghiệp vụ cơ bản trong dịch vụ thẻ của ngân hàng
• 1.6.1. Nghiệp vụ phát hành thẻ
• 1.6.2. Nghiệp vụ thanh toán thẻ
• 1.6.3. Nghiệp vụ quản lý rủi ro
• 1.7. Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển của dịch vụ thanh toán thẻ
• 1.7.1. Nhân tố khách quan
• 1.7.2. Nhân tố chủ quan
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG DỊCH VỤ THẺ NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỦY NGUYÊN
• 2.1. Khái quát về hoạt động của ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Thủy Nguyên
• 2.2. Lịch sử hình thành, phát triển và tổ chức của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thủy Nguyên
• 2.3. Cơ cấu tổ chức quản lý của AGRIBANK – chi nhánh Thủy Nguyên, Hải Phòng
• 2.4. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh Thủy Nguyên
• 2.5. Thực trạng dịch vụ thẻ tại chi nhánh ngân hàng No& PTNT Thủy Nguyên
• 2.6. Thực trạng phát hành thẻ tại chi nhánh ngân hàng No&PTNT Thủy Nguyên
• 2.7. Thực trạng thanh toán thẻ tại ngân hàng No&PTNT chi nhánh Thủy Nguyên
• 2.8. Đánh giá chung về dịch vụ thanh toán thẻ tại Chi nhánh ngân hàng No&PTNT chi nhánh Thủy Nguyên
• 2.8.1. Kết quả đạt được
• 2.8.2. Hạn chế trong dịch vụ thanh toán thẻ
• 2.8.3. Nguyên nhân của những hạn chế trên
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN THẺ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH THỦY NGUYÊN
• 3.1. Định hướng phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng của ngân hàng No & PTNN Việt Nam chi nhánh Thủy Nguyên
• 3.2. Tiềm năng phát triển thẻ thanh toán ở Việt Nam
• 3.3. Một số giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán thẻ tại ngân hàng No& PTNT Thủy Nguyên
• 3.3.1. Nâng cao chất lượng, đa dạng hoá sản phẩm
• 3.3.2. Tăng cường hoạt động Marketing
• 3.3.3. Đổi mới kỹ thuật - đầu tư công nghệ
• 3.3.4. Mở rộng mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT)
• 3.3.5. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực
• 3.3.6. Quản trị rủi ro trong nghiệp vụ thẻ
• 3.4. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện và phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng tại chi nhánh No&PTNT Thủy Nguyên
• 3.4.1. Kiến nghị Chính phủ
• 3.4.2. Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước
• 3.4.3. Kiến nghị Hiệp hội thẻ Việt Nam
• 3.4.4. Kiến nghị với ngân hàng No&PTNT Việt Nam
• DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU
• DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG

Tóm tắt

I. Tổng quan về dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên

Dịch vụ thẻ ngân hàng đã trở thành một phần quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thủy Nguyên. Sự phát triển của dịch vụ thẻ không chỉ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Thẻ ngân hàng mang lại nhiều tiện ích như thanh toán nhanh chóng, an toàn và thuận tiện cho người sử dụng.

1.1. Khái niệm và vai trò của dịch vụ thẻ ngân hàng

Dịch vụ thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán hiện đại, giúp khách hàng thực hiện giao dịch một cách nhanh chóng và an toàn. Thẻ ngân hàng không chỉ đơn thuần là công cụ thanh toán mà còn là phương tiện quản lý tài chính cá nhân hiệu quả.

1.2. Lịch sử phát triển dịch vụ thẻ tại Thủy Nguyên

Dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên đã có những bước phát triển đáng kể từ khi ra mắt. Ngân hàng đã không ngừng cải tiến và mở rộng các loại thẻ để phục vụ nhu cầu của khách hàng.

II. Thách thức trong phát triển dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên

Mặc dù dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên đã có những thành công nhất định, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Các vấn đề như cạnh tranh từ các ngân hàng khác, sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng và công nghệ thanh toán mới đang đặt ra áp lực lớn cho ngân hàng.

2.1. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự gia tăng số lượng ngân hàng và các tổ chức tài chính cung cấp dịch vụ thẻ đã tạo ra một môi trường cạnh tranh khốc liệt. Ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên cần có những chiến lược phù hợp để giữ vững thị phần.

2.2. Thay đổi trong nhu cầu của khách hàng

Khách hàng ngày càng đòi hỏi nhiều hơn về tính năng và tiện ích của thẻ. Ngân hàng cần nắm bắt xu hướng này để phát triển các sản phẩm thẻ phù hợp.

III. Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên

Để phát triển dịch vụ thẻ, ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên cần áp dụng một số giải pháp chiến lược. Những giải pháp này không chỉ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn tạo ra giá trị gia tăng cho khách hàng.

3.1. Nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ

Cải thiện chất lượng dịch vụ thẻ thông qua việc đào tạo nhân viên và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin. Điều này sẽ giúp ngân hàng phục vụ khách hàng tốt hơn và nhanh chóng hơn.

3.2. Đổi mới công nghệ và sản phẩm thẻ

Ngân hàng cần đầu tư vào công nghệ mới để phát triển các sản phẩm thẻ đa dạng và hiện đại, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về dịch vụ thẻ

Kết quả nghiên cứu cho thấy dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên đã có những bước tiến đáng kể. Sự hài lòng của khách hàng về dịch vụ thẻ ngày càng tăng, điều này cho thấy ngân hàng đã đi đúng hướng trong việc phát triển dịch vụ.

4.1. Kết quả đạt được từ dịch vụ thẻ

Ngân hàng đã ghi nhận sự gia tăng số lượng thẻ phát hành và giao dịch thanh toán qua thẻ. Điều này cho thấy dịch vụ thẻ đang được khách hàng ưa chuộng.

4.2. Hạn chế và nguyên nhân trong phát triển dịch vụ thẻ

Mặc dù có nhiều thành công, nhưng ngân hàng vẫn gặp phải một số hạn chế trong việc phát triển dịch vụ thẻ, như thiếu sự đa dạng trong sản phẩm và công nghệ.

V. Kết luận và tương lai của dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên

Dịch vụ thẻ tại ngân hàng nông nghiệp Thủy Nguyên có tiềm năng phát triển lớn trong tương lai. Ngân hàng cần tiếp tục đổi mới và cải tiến để đáp ứng nhu cầu của khách hàng và giữ vững vị thế trên thị trường.

5.1. Định hướng phát triển dịch vụ thẻ trong tương lai

Ngân hàng sẽ tập trung vào việc phát triển các sản phẩm thẻ mới, cải thiện chất lượng dịch vụ và mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ.

5.2. Tầm quan trọng của dịch vụ thẻ trong nền kinh tế

Dịch vụ thẻ không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển thông qua việc khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, sự phát triển của công nghệ thông tin và truyền thông đã thúc đẩy quá trình chuyển dịch phương thức thanh toán từ tiền mặt sang thanh toán điện tử. Tại Việt Nam, thói quen tiêu dùng bằng tiền mặt còn phổ biến, đặc biệt tại khu vực nông thôn và ngoại thành, tạo ra áp lực lưu thông tiền tệ và chi phí kiểm đếm, bảo quản cho hệ thống ngân hàng. Nhằm cụ thể hóa định hướng đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) đã triển khai hiện đại hóa công nghệ, cung cấp đa dạng sản phẩm thẻ phục vụ nhu cầu dân sinh và doanh nghiệp.

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Trần Thị Lý tập trung giải quyết bài toán phát triển dịch vụ thẻ tại một địa bàn đặc thù kết hợp công nghiệp, cảng biển và nông nghiệp thông qua đề tài "Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Thủy Nguyên". Các nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể được xác định theo văn bản giao đề tài gồm:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về dịch vụ thẻ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại hiện nay.
2. Phân tích thực trạng phát triển dịch vụ thẻ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thủy Nguyên.
3. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị hợp lý nhằm phát triển dịch vụ thẻ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thủy Nguyên.

Đối tượng nghiên cứu của khóa luận là các nghiệp vụ phát hành, thanh toán và quản lý dịch vụ thẻ của ngân hàng thương mại. Phạm vi nghiên cứu về không gian được xác định tại Agribank Chi nhánh Thủy Nguyên (địa chỉ: số 9, đường Đà Nẵng, thị trấn Núi Đèo, huyện Thủy Nguyên, thành phố Hải Phòng). Phạm vi thời gian tập trung vào việc thu thập, phân tích chuỗi số liệu hoạt động kinh doanh và phát triển thẻ trong giai đoạn 2 năm 2014 – 2015.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết của đề tài dựa trên các nguyên lý vận hành nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt của hệ thống ngân hàng thương mại. Tác giả tiếp cận thẻ ngân hàng dưới góc độ công cụ thanh toán điện tử bằng nhựa cứng (kích thước tiêu chuẩn quốc tế 54mm x 84mm x 1mm, gồm 3 lớp) tích hợp dải băng từ hoặc vi mạch chip điện tử. Hệ thống phân loại thẻ được xây dựng dựa trên năm tiêu thức cơ bản: theo đặc tính kỹ thuật (thẻ khắc chữ nổi, thẻ băng từ, thẻ chip); theo chủ thể phát hành (thẻ ngân hàng, thẻ phi ngân hàng); theo tính chất thanh toán (thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng); theo phạm vi sử dụng (thẻ nội địa, thẻ quốc tế); và theo hạn mức sử dụng (thẻ chuẩn, thẻ vàng, thẻ bạch kim). Khóa luận cũng hệ thống hóa các quy định pháp lý và điều kiện vĩ mô chi phối hoạt động thẻ, bao gồm Luật các Tổ chức Tín dụng, các văn bản của Ngân hàng Nhà nước và chỉ đạo phát triển kinh tế nông nghiệp theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP và Nghị định 67/2014/NĐ-CP của Chính phủ.

Phương pháp nghiên cứu thực tế được tác giả áp dụng bao gồm:

• Phương pháp thống kê mô tả: Tổng hợp, phân loại số liệu hoạt động huy động vốn, dư nợ tín dụng, doanh số ngân quỹ và số lượng thẻ phát hành.
• Phương pháp phân tích - so sánh: So sánh tương đối và tuyệt đối các chỉ tiêu qua hai năm 2014 và 2015 nhằm xác định tốc độ tăng trưởng, tỷ trọng và biến động số dư tài khoản thẻ; so sánh biểu phí phát hành thẻ ghi nợ của Agribank với các ngân hàng thương mại đối thủ trên cùng địa bàn.
• Phương pháp mô hình hóa quy trình: Hệ thống hóa quy trình nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ thành sơ đồ luồng công việc cụ thể.
• Phương pháp định khoản kế toán: Trích xuất và mô tả các bút toán hạch toán nghiệp vụ giao dịch thẻ theo quy chuẩn tài khoản kế toán ngân hàng thương mại.

Nguồn dữ liệu sử dụng trong nghiên cứu là dữ liệu thứ cấp chính thống, được trích xuất từ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014 – 2015 và Báo cáo kết quả triển khai sản phẩm – dịch vụ tháng 12/2015 của Agribank Chi nhánh Thủy Nguyên; hệ thống biểu phí và văn bản nghiệp vụ do Agribank Việt Nam ban hành; cùng các dữ liệu tổng quan ngành từ Ngân hàng Nhà nước và Hiệp hội Thẻ Việt Nam.

Nội dung chính theo từng chương

CHƯƠNG I: DỊCH VỤ THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Chương này khái quát tiến trình lịch sử của thẻ từ năm 1914 tại Mỹ (Công ty Xăng dầu California), sự xuất hiện của thẻ Diners Club năm 1950, tiếp nối bởi American Express (1958), BankAmericard (tiền thân của Visa, 1966) và Master Charge (tiền thân của MasterCard). Tác giả phân tích cấu tạo vật lý, các yếu tố bảo mật mặt trước/mặt sau thẻ và hệ thống tiện ích dành cho chủ thẻ, đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT), ngân hàng phát hành (NHPH), ngân hàng thanh toán (NHTT) và nền kinh tế.

Nội dung trọng tâm của chương là chuẩn hóa ba nghiệp vụ cơ bản:

1. Nghiệp vụ phát hành thẻ: Gồm 5 bước tuần tự từ khi khách hàng lập hồ sơ, chi nhánh tiếp nhận và thẩm định, truyền tệp dữ liệu ra Trung tâm thẻ, Trung tâm thẻ dập nổi/ghi dữ liệu/in mã PIN và chuyển bảo đảm về chi nhánh, đến khi bàn giao cho khách hàng và gửi xác nhận mở khóa thẻ.
2. Nghiệp vụ thanh toán thẻ: Mô tả chu trình vận hành 8 khâu liên kết giữa khách hàng, ĐVCNT, máy ATM, ngân hàng đại lý thanh toán và ngân hàng phát hành; quy định thời hạn gửi biên lai đòi tiền (trong 10 ngày làm việc) và thời hạn ngân hàng đại lý thanh toán ghi Có cho ĐVCNT (trong 01 ngày làm việc).
3. Nghiệp vụ quản lý rủi ro: Phân loại rủi ro phát hành (hồ sơ giả mạo, thẻ giả, thất lạc, gian lận hạn mức tín dụng), rủi ro thanh toán (ĐVCNT giả mạo, sao chép trộm dữ liệu băng từ skimming, lập hóa đơn khống), rủi ro nghiệp vụ và rủi ro kỹ thuật; đồng thời xác định các nhóm nhân tố khách quan (môi trường pháp lý, công nghệ, dân cư, kinh tế) và nhân tố chủ quan (nhân lực, mạng lưới ĐVCNT/ATM, năng lực vốn/công nghệ và thủ tục hành chính) tác động đến dịch vụ thẻ.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG DỊCH VỤ THẺ NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỦY NGUYÊN

Chương 2 trình bày tổng quan về Agribank Thủy Nguyên (thành lập ngày 12/04/1988, quy mô 32 cán bộ nhân viên, gồm Ban Giám đốc và ba phòng nghiệp vụ: Phòng Tổ chức - Hành chính, Phòng Kế toán - Ngân quỹ, Phòng Tín dụng). Tác giả đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 – 2015 qua các bảng số liệu cụ thể:

Chỉ tiêu kinh doanh tổng hợp	Năm 2014	Năm 2015	Chênh lệch 2015/2014
Tổng nguồn vốn huy động (tỷ đồng)	784,2	955,1	+170,9 (+21,80%)
- Tiền gửi VND	751,5	921,2	+169,7 (+22,58%)
- Ngoại tệ quy đổi	32,7	33,9	+1,2 (+3,70%)
- Tiền gửi không kỳ hạn	46,6	65,2	+18,6 (+39,90%)
- Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng	593,5	628,3	+34,8 (+5,86%)
- Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên	144,1	261,6	+117,5 (+81,50%)
Tổng dư nợ tín dụng (tỷ đồng)	378,793	447,7	+68,907 (+18,19%)
- Dư nợ ngắn hạn	287,400	301,7	+14,300 (+4,98%)
- Dư nợ trung và dài hạn	91,393	146,0	+54,607 (+59,75%)
Doanh số thu tiền mặt (tỷ đồng)	5.082	5.254	+172
Doanh số chi tiền mặt (tỷ đồng)	5.084	5.248	+164

Về thực trạng sản phẩm, chi nhánh cung cấp thẻ ghi nợ nội địa Success (hạn mức rút tiền ATM tối đa 25 triệu đồng/ngày, rút tối đa 5 triệu đồng/giao dịch, thấu chi tối đa 30 triệu đồng hạng Chuẩn và 50 triệu đồng hạng Vàng trong 12 tháng); thẻ tín dụng nội địa (gồm hạng Chuẩn hạn mức đến 10 triệu đồng, hạng Bạc từ 10 đến 50 triệu đồng, hạng Vàng từ 50 triệu đồng trở lên; miễn lãi tối đa 45 ngày; lãi suất vay 0,85%/tháng; phí rút tiền mặt 2%, tối thiểu 20.000 đồng); và các dòng thẻ quốc tế như Agribank MasterCard, thẻ ghi nợ Visa/MasterCard. Biểu phí thẻ Success của Agribank được so sánh cạnh tranh với các đối thủ trên địa bàn:

Ngân hàng	Tên sản phẩm thẻ ghi nợ	Phí phát hành (VND/thẻ)
Agribank	Success	50.000
VietinBank (ICB)	S-Card	77.000
Techcombank	F@staccess (Chuẩn / Vàng / Đặc biệt)	90.000 / 110.000 / 130.000
MB	Active Plus	100.000
Eximbank	Eximbank Card	50.000
DongA Bank	Thẻ đa năng	Miễn phí
BIDV	Etrans 365+ (Chuẩn / Vàng / Đặc biệt)	50.000 / 70.000 / 100.000

Quy mô phát hành thẻ có sự tăng trưởng nhưng cơ cấu mất cân đối nghiêm trọng:

Dòng sản phẩm thẻ	Số lượng 2014 (Thẻ)	Số lượng 2015 (Thẻ)	Chênh lệch 2015/2014
Thẻ ghi nợ nội địa Success	1.433	1.817	+384 (+26,79%)
Thẻ tín dụng quốc tế MasterCard	1	-	-
Thẻ ghi nợ quốc tế	30	11	-19
Thẻ liên kết sinh viên	1.120	1.350	+230 (+20,53%)
Tổng số thẻ phát hành	2.584	3.178	+594 (+22,98%)
Tổng số dư trên tài khoản thẻ (triệu đồng)	5.815	6.146	+331 (+5,68%)

Về nghiệp vụ thanh toán và kế toán, tác giả mô tả chi tiết phương pháp tính lãi thẻ tín dụng (miễn lãi nếu thanh toán 100% dư nợ; tính lãi từ ngày giao dịch nếu chỉ trả một phần; tính lãi ngay khi ứng tiền mặt; lãi suất quá hạn tối đa 150% lãi suất trong hạn). Phần hạch toán được cụ thể hóa bằng các tài khoản:

• Khách hàng rút tiền ATM cùng chi nhánh: Nợ TK 431101 (Tiền gửi khách hàng: gồm tiền rút + phí + VAT) / Có TK 101101 (Tiền mặt), Có TK 712115 (Thu phí dịch vụ thanh toán thẻ), Có TK 463101 (Thuế GTGT phải nộp).
• Khách hàng rút tiền ATM khác chi nhánh: Chi nhánh đặt ATM hạch toán Nợ TK 519997 (Thanh toán liên chi nhánh) / Có TK 101101, Có TK 712115, Có TK 463101. Chi nhánh mở tài khoản ghi Nợ TK 431101 / Có TK 519997.
• Thanh toán hàng hóa dịch vụ tại ĐVCNT: Ghi nhận qua TK 211107 (Các khoản vay từ thẻ tín dụng), TK 431101 (Tiền gửi thanh toán của ĐVCNT trừ phí chiết khấu), TK 712117 (Phí thu từ đại lý thẻ tín dụng), TK 463101 và TK 519997.

Tác giả đánh giá kết quả đạt được là thị phần mở rộng, sở hữu 8 máy ATM trên tổng số 43 máy toàn huyện, cung cấp thêm Mobile Banking (3.380 khách hàng, phí thu 321 triệu đồng). Hạn chế gồm: số lượng thẻ tín dụng quốc tế và thẻ ghi nợ quốc tế gần như không phát triển; doanh số giao dịch thanh toán mua hàng hóa qua thẻ còn rất thấp, chủ yếu khách hàng dùng thẻ để rút tiền mặt tại ATM; mạng lưới POS tại cơ sở kinh doanh thương mại còn thưa thớt; số dư bình quân trên thẻ giảm 14,06% trong năm 2015 do tiền gửi vào tài khoản thẻ không tăng tương ứng với số lượng thẻ phát hành.

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN THẺ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH THỦY NGUYÊN

Dựa trên mục tiêu định hướng phát triển thẻ của Agribank, chương 3 đề xuất 6 nhóm giải pháp thực hiện tại đơn vị:

1. Nâng cao chất lượng, đa dạng hóa sản phẩm: Nghiên cứu các dòng thẻ đồng thương hiệu, thẻ thanh toán hóa đơn tự động và mở rộng hạn mức thấu chi cho các đối tượng có thu nhập ổn định.
2. Tăng cường hoạt động Marketing: Đẩy mạnh quảng bá trực quan, miễn giảm phí phát hành có thời hạn, tiếp thị trực tiếp tại các cơ quan hành chính sự nghiệp, trường học và doanh nghiệp trong các khu công nghiệp trên địa bàn Thủy Nguyên.
3. Đổi mới kỹ thuật - đầu tư công nghệ: Bảo trì thường xuyên hệ thống đường truyền, khắc phục sự cố nuốt thẻ hoặc nghẽn mạng tại 8 buồng ATM, đảm bảo tiếp quỹ kịp thời.
4. Mở rộng mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT): Ký kết hợp đồng lắp đặt thiết bị POS/EDC tại các nhà hàng, siêu thị, cửa hàng kinh doanh lớn ở thị trấn Núi Đèo và các trục đường liên xã.
5. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực: Bồi dưỡng kỹ năng giao dịch một cửa, kiến thức tư vấn sản phẩm thẻ và thao tác xử lý tra soát khiếu nại cho đội ngũ 32 cán bộ nhân viên.
6. Quản trị rủi ro trong nghiệp vụ thẻ: Thiết lập quy trình kiểm soát chặt chẽ hồ sơ phát hành, theo dõi các cảnh báo giao dịch bất thường để ngăn ngừa gian lận và rủi ro tín dụng.

Đồng thời, tác giả đưa ra các nhóm kiến nghị hỗ trợ:

• Kiến nghị Chính phủ: Hoàn thiện hành lang pháp lý về thanh toán không dùng tiền mặt, ban hành chế tài bắt buộc trả lương qua tài khoản đối với các đơn vị hưởng lương ngân sách.
• Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước: Chuẩn hóa hệ thống hạ tầng chuyển mạch tài chính quốc gia, đồng bộ tiêu chuẩn kỹ thuật thẻ chip và điều tiết mức phí liên ngân hàng hợp lý.
• Kiến nghị Hiệp hội Thẻ Việt Nam: Phát huy vai trò kết nối, chia sẻ thông tin phòng chống gian lận thẻ giữa các ngân hàng thành viên.
• Kiến nghị Agribank Việt Nam: Đơn giản hóa thủ tục phê duyệt phát hành thẻ tín dụng, rút ngắn thời gian gửi thẻ từ Trung tâm thẻ về chi nhánh (hiện mất từ 4 đến 5 ngày), nâng cấp ứng dụng IPCAS và phân bổ thêm ngân sách đầu tư thiết bị POS cho các chi nhánh huyện.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã phản ánh trung thực kết quả hoạt động phát triển thẻ tại Agribank Thủy Nguyên giai đoạn 2014 – 2015:

• Tăng trưởng số lượng thẻ phát hành: Tổng số thẻ tích lũy tăng từ 2.584 thẻ (2014) lên 3.178 thẻ (2015), tương đương mức tăng ròng 594 thẻ (+22,98%). Đóng góp chủ lực là thẻ ghi nợ nội địa Success đạt 1.817 thẻ (tăng 384 thẻ, +26,79%) và thẻ liên kết sinh viên đạt 1.350 thẻ (tăng 230 thẻ, +20,53%).
• Tăng trưởng nguồn vốn qua tài khoản thẻ: Tổng số dư trên tài khoản thẻ năm 2015 đạt 6,146 tỷ đồng, tăng 331 triệu đồng (+5,68%) so với năm 2014.
• Đóng góp vào kết quả dịch vụ chung: Hoạt động thanh toán thẻ kết hợp phát triển dịch vụ Mobile Banking đạt 3.380 khách hàng (doanh thu phí 321 triệu đồng, đạt 135,2% kế hoạch), góp phần cùng chi nhánh thu hồi 17 món tiền giả và xử lý 30 món tiền thừa trả lại khách hàng trị giá 365 triệu đồng trong năm 2015.

Về mặt đóng góp giải pháp, nghiên cứu đã đề xuất được hệ thống 6 giải pháp vận hành bám sát năng lực thực tế của một chi nhánh cấp huyện với 32 nhân sự và mạng lưới 8 máy ATM, chỉ ra điểm nghẽn tại khâu phát triển thẻ quốc tế và mạng lưới đơn vị chấp nhận thanh toán POS, từ đó kiến nghị cụ thể lên 4 cấp quản lý từ Trung ương đến Hội sở ngân hàng.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại một số giới hạn xuất phát từ phạm vi nghiên cứu thực tế:

• Dữ liệu nghiên cứu chỉ bao quát trong mốc thời gian 2 năm (2014 – 2015), chưa đủ độ dài để chạy các mô hình định lượng đánh giá chu kỳ kinh doanh của sản phẩm thẻ.
• Cơ cấu sản phẩm thẻ tại chi nhánh còn đơn điệu, số lượng thẻ tín dụng quốc tế (chỉ phát hành được 1 thẻ năm 2014) và thẻ ghi nợ quốc tế (11 thẻ năm 2015) quá ít, khiến tác giả không có đủ dữ liệu thực chứng để phân tích sâu về hành vi thanh toán quốc tế và rủi ro tín dụng thẻ tín dụng.
• Đề tài tập trung phân tích số liệu thứ cấp nội bộ, thiếu vắng các cuộc điều tra khảo sát xã hội học về mức độ hài lòng của khách hàng hoặc lý do các cơ sở bán lẻ trên địa bàn Thủy Nguyên chưa mặn mà với việc lắp đặt máy POS.

Hướng mở rộng nghiên cứu tiếp theo bao gồm: đánh giá tác động của công nghệ thẻ chip không tiếp xúc (EMV Contactless) thay thế cho thẻ băng từ; phân tích khả năng tích hợp thanh toán thẻ qua các ứng dụng ngân hàng số trên thiết bị di động (Agribank E-Mobile Banking); và nghiên cứu chiến lược mở rộng mạng lưới thanh toán thẻ tại khu vực kinh tế nông nghiệp - nông thôn trong giai đoạn hoàn thiện đề án thanh toán không dùng tiền mặt quốc gia.

Giá trị tham khảo

Báo cáo khóa luận có giá trị tham khảo thiết thực cho sinh viên các chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kế toán và Quản trị kinh doanh khi thực hiện các chuyên đề, khóa luận tốt nghiệp về mảng thanh toán không dùng tiền mặt hoặc phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ tại các chi nhánh trực thuộc Agribank.

Những nội dung có giá trị tham khảo chuyên môn cao gồm:

• Toàn bộ sơ đồ và quy trình tác nghiệp 5 bước phát hành thẻ, 8 bước luân chuyển chứng từ thanh toán thẻ.
• Các bút toán hạch toán kế toán chi tiết giữa các tài khoản tổng hợp và tài khoản chi tiết (TK 431101, TK 519997, TK 712115, TK 211107, TK 712117) áp dụng cho từng trường hợp giao dịch thẻ tại máy ATM trong và ngoài chi nhánh cũng như thanh toán tại ĐVCNT.
• Phương pháp tổng hợp, đối chiếu số liệu báo cáo nguồn vốn, dư nợ tín dụng theo các văn bản chỉ đạo tín dụng nông nghiệp nông thôn (Nghị định 55/2015/NĐ-CP, Nghị định 67/2014/NĐ-CP) và bảng so sánh biểu phí dịch vụ thẻ giữa các ngân hàng thương mại Việt Nam.

Câu hỏi thường gặp

1. Hạn mức rút tiền và hạn mức thấu chi của thẻ ghi nợ nội địa Success tại Agribank Chi nhánh Thủy Nguyên được quy định như thế nào? Theo quy định áp dụng tại chi nhánh, đối với giao dịch qua ATM, chủ thẻ Success được rút tối đa 25 triệu đồng/ngày, mỗi giao dịch rút tối đa 5 triệu đồng và tối thiểu 50.000 đồng (không giới hạn số lần rút trong ngày); hạn mức chuyển khoản tối đa 50 triệu đồng/ngày. Hạn mức thấu chi tối đa là 30 triệu đồng đối với hạng thẻ Chuẩn và 50 triệu đồng đối với hạng thẻ Vàng, thời hạn cấp hạn mức thấu chi tối đa 12 tháng dựa trên thu nhập và tình hình tài chính của khách hàng.

2. Chi phí phát hành thẻ ghi nợ của Agribank so với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn Thủy Nguyên ở thời điểm nghiên cứu ra sao? Phí phát hành thẻ Success thông thường của Agribank là 50.000 đồng/thẻ (phát hành nhanh là 100.000 đồng/thẻ). Mức phí phát hành thông thường này ngang bằng với Eximbank và hạng chuẩn của BIDV (50.000 đồng), thấp hơn VietinBank (77.000 đồng), MB (100.000 đồng) và Techcombank (90.000 - 130.000 đồng), nhưng cao hơn DongA Bank (miễn phí) và thẻ vạn dặm BIDV (30.000 đồng).

3. Cơ cấu phát hành các loại thẻ tại Agribank Thủy Nguyên trong 2 năm 2014 – 2015 có đặc điểm gì nổi bật? Cơ cấu thẻ có sự chênh lệch lớn giữa các dòng sản phẩm. Thẻ ghi nợ nội địa Success và thẻ liên kết sinh viên chiếm tỷ trọng áp đảo (năm 2015 đạt lần lượt 1.817 thẻ và 1.350 thẻ trên tổng số 3.178 thẻ toàn chi nhánh). Trong khi đó, thẻ tín dụng quốc tế gần như không phát triển (chỉ có 1 thẻ vào năm 2014) và thẻ ghi nợ quốc tế suy giảm (từ 30 thẻ năm 2014 xuống còn 11 thẻ năm 2015).

4. Kế toán Agribank hạch toán nghiệp vụ chủ thẻ rút tiền tại cây ATM của chi nhánh khác chi nhánh mở tài khoản như thế nào? Tại chi nhánh đặt máy ATM nơi phát sinh giao dịch rút tiền, kế toán hạch toán Nợ TK 519997 (Thanh toán liên chi nhánh: bao gồm số tiền rút + phí + thuế) / Có TK 101101 (Tiền mặt tại quỹ: số tiền rút), Có TK 712115 (Thu phí dịch vụ thanh toán thẻ), Có TK 463101 (Thuế GTGT phải nộp). Sau đó, tại chi nhánh nơi khách hàng mở tài khoản, kế toán ghi Nợ TK 431101 (Tiền gửi của khách hàng) / Có TK 519997 (Thanh toán liên chi nhánh).

5. Lãi suất và thời gian miễn lãi của thẻ tín dụng nội địa Agribank được tính toán theo nguyên tắc nào? Chủ thẻ tín dụng được miễn lãi tối đa 45 ngày đối với các giao dịch thanh toán mua sắm hàng hóa, dịch vụ nếu đến hạn thanh toán trả hết 100% dư nợ cuối kỳ. Nếu chỉ trả một phần hoặc không trả, lãi suất cho vay thẻ tín dụng là 0,85%/tháng sẽ được áp dụng cho toàn bộ số tiền chưa thanh toán tính từ ngày giao dịch cập nhật vào hệ thống. Riêng giao dịch ứng tiền mặt không được áp dụng thời gian miễn lãi mà bị tính phí ứng tiền mặt (2%, tối thiểu 20.000 đồng) và tính lãi vay ngay từ thời điểm phát sinh giao dịch; lãi suất quá hạn do Giám đốc chi nhánh ấn định nhưng không quá 150% lãi suất cho vay trong hạn.

Kết luận

Khóa luận của tác giả Trần Thị Lý đã hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý luận về nghiệp vụ thẻ và phản ánh chân thực bức tranh kinh doanh dịch vụ thẻ tại Agribank Chi nhánh Thủy Nguyên trong giai đoạn 2014 – 2015 với quy mô phát hành đạt 3.178 thẻ và số dư tài khoản thẻ đạt 6,146 tỷ đồng. Đề tài đã chỉ rõ những thành tựu về thẻ ghi nợ nội địa gắn liền với mạng lưới 8 buồng ATM, đồng thời thẳng thắn chỉ ra điểm nghẽn trong việc phát triển thẻ quốc tế và mạng lưới điểm chấp nhận thẻ POS tại địa phương. Các giải pháp và kiến nghị được xây dựng gắn liền với thực tiễn hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn của Agribank, cung cấp tài liệu tham khảo có giá trị học thuật và nghiệp vụ cho sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng cũng như cán bộ quản lý thẻ tại các chi nhánh ngân hàng thương mại cấp huyện.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I: DỊCH VỤ THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Thẻ ngân hàng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ Ngân hàng. Các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt rất đa dạng và phong phú, phần nào đã khẳng định được vai trò của mình trong các giao dịch kinh tế, nhưng theo sự phát triển của hoạt động thanh toán cũng cần phải có thêm một phương tiện thanh toán mới mà công dụng, tính ưu việt của nó bao trùm và hơn hẳn các phương tiện thanh toán đã có trước kia.

Thẻ ngân hàng ra đời & phát triển dựa vào sự phát triển của khoa học kĩ thuật, dựa vào xu thế phát triển của thời đại và tận dụng ưu thế của một công cụ đi sau. Vì vậy có thể nói thẻ ra đời là để khắc phục những hạn chế vốn có của các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt khác, cũng là để nâng cao hoạt động thanh toán của ngân hàng lên một tầm cao mới - tầm cao của kĩ thuật hiện đại. Thẻ xuất hiện lần đầu tiên trên thế giới ở Mỹ vào năm 1914, khi đó tổng công ty xăng dầu California (nay là công ty Mobile) cấp thẻ cho nhân viên & một số khách hàng của mình vì họ thấy cách sử dụng này rất tiện dụng trong việc thanh toán. Nhưng thẻ lúc này mới chỉ là khuyến khích việc bán sản phẩm của công ty chứ không kèm theo một dự phòng nào về việc gia hạn tín dụng.

Năm 1949, Frank Mc Namara do tình cờ quên đem theo tiền mặt khi đi ăn tối ở một nhà hàng nên đã nảy ra một phương thức thanh toán mới mà không cần dùng tiền mặt có thể sử dụng mọi nơi, mọi lúc. Năm 1950, Frank Mc Namara cùng một doanh nhân người Mỹ khác, Palph Scheneider đã cùng sản xuất ra thẻ tín dụng đầu tiên với tên gọi Diners Club. Với lệ phí hàng năm là 5USD những người mang thẻ “Diners Club” có thể ghi nợ khi đi ăn ở 27 nhà hàng nằm trong hoặc ven thành phố New York. Theo chân Diners Club, năm 1955 hàng loạt thẻ mới ra đời: Trip Charge, Golden Key, Gourment Club, Esquire Club, đến năm 1958 Carte Blanche & American Express ra đời và thống lĩnh thị trường.

Trong thời gian này, phần lớn các thẻ chỉ dành cho giới doanh nhân nhưng các ngân hàng đã thấy được rằng giới bình dân mới là đối tượng sử dụng thẻ chủ yếu trong tương lai. Ngân hàng Mỹ là nơi đầu tiên phát triển với loại thẻ Bank Americard và nó đã dấy lên làn sóng học hỏi sự thành công này của các ngân hàng khác. Đến năm 1966, Bank Americard mà ngày Sinh viên: Trần Thị Lý - QT1601T 1 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐHDL HẢI PHÒNG nay là thẻ Visa bắt đầu liên kết với các ngân hàng ở các tiểu ban khác. Mạng lưới của Bank Americard chẳng mấy chốc gặp sự cạnh tranh khốc liệt của đối thủ Well Fargo liên kết với 77 ngân hàng, chủ nhân của Master Charge mà ngày nay là Master Card.

Ngày nay, có thể nói 4 loại thẻ nhựa: JCB, American Express, Visa, Master Card được khách hàng ưa chuộng và sử dụng rộng rãi trên thế giới. Các loại thẻ này cũng du nhập vào Việt Nam vào đầu những năm 90. Do ngày nay, thẻ ngày càng được sử dụng rộng rãi, các công ty và ngân hàng đã liên kết với nhau để khai thác lĩnh vực thu nhiều lợi nhuận này. Thẻ dần dần được xem như một công cụ văn minh, thuận lợi trong các cuộc giao dịch, mua bán.

Với sự phát triển mạnh mẽ của khoa học - công nghệ, thẻ thanh toán đã trở thành công cụ thanh toán phổ biến và chiếm vị trí độc tôn trong các công cụ thanh toán tại hầu hết các nước phát triển và đang phát triển. Khái niệm và cấu tạo thẻ ngân hàng.  Khái niệm thẻ ngân hàng: Có rất nhiều các khái niệm khác nhau về thẻ: + Thẻ - tiền điện tử là phương tiện thanh toán hiện đại và tiên tiến nhất hiện nay, nó ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của ngành ngân hàng và việc ứng dụng công nghệ tin học trong ngân hàng. + Thẻ là một tấm thẻ nhựa chứa băng từ hoặc chíp điện tử để lưu giữ thanh toán, mọi số liệu cần thiết đã được mã hoá.

+ Thẻ là một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt do ngân hàng hoặc tổ chức tài chính phát hành cấp cho khách hàng, sử dụng để rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lí, các máy rút tiền tự động hoặc thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ tại những cơ sở chấp nhận thẻ trong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi hoặc hạn mức tín dụng đã được kí kết giữa ngân hàng phát hành và chủ thẻ. + Thẻ ngân hàng là công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng số dư theo hợp đồng kí kết giữa ngân hàng phát hành thẻ và chủ thẻ.  Cấu tạo của thẻ ngân hàng: Kể từ khi ra đời cho đến nay, thẻ ngân hàng đã có sự thay đổi khá lớn về nội dung và hình thức nhằm tăng độ an toàn & tính tiện dụng cho khách hàng. Nguyên tắc của việc chế tạo và sử dụng thẻ dựa trên một loạt những thành tựu của ngành công nghệ thông tin, đặc biệt là kĩ thuật mã hoá từ tính, hiện đại nhất là công nghệ sử dụng các vi mạch điện tử.

Sinh viên: Trần Thị Lý - QT1601T 2 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐHDL HẢI PHÒNG Thẻ được làm từ nhựa cứng, hình chữ nhật với kích thước chuẩn hoá quốc tế là 54mm*84mm, dày 1mm, có 4 góc tròn. Thẻ có 3 lớp, lõi thẻ là nhựa cứng màu trắng, ở giữa có 2 lớp nhựa cán mỏng. Màu sắc của thẻ có thể khác nhau tuỳ theo từng quy định của từng ngân hàng phát hành. Hai mặt của thẻ chứa đựng những thông tin & kí hiệu khác nhau, cụ thể: Mặt trước của thẻ phải ghi: - Loại thẻ (Tên và biểu tượng của ngân hàng phát hành thẻ): Mỗi loại thẻ có một biểu tượng riêng, mang tính đặc trưng của tổ chức phát hành thẻ.

Đấy được xem là một yếu tố an ninh, chống lại sự giả tạo. - Số thẻ in nổi: số nay dành riêng cho mỗi chủ thẻ, được dập nổi trên thẻ và được in lại trên hóa đơn khi chủ thể thanh toán bằng thẻ. Tùy theo từng loại thẻ mà có chữ số, cách cấu trúc theo nhóm khác nhau. - Tên người sử dụng in nổi: là tên của cá nhân nếu là cá nhân, tên của người được ủy quyền nếu là thẻ của công ty.

- Ngày bắt đầu có hiệu lực và ngày hết hiệu lực: là thời hạn mà thẻ được phép lưu hành. Tùy theo từng loại mà có thể ghi trên ngày hiệu lực cuối cùng của thẻ hoặc ngày đầu tiên và ngày cuối cùng được sử dụng thẻ. - Biểu tượng của tổ chức. - Các đặc tính để tăng tính an toàn của thẻ như ký tự an ninh trên thẻ, số mật mã của đợt phát hành: mỗi loại thẻ luôn có ký hiệu an ninh kem theo, in phía sau của ngày hiệu lực nhằm tăng tính an toàn của thẻ, đề phòng giả mạo.

Ngoài ra còn có thể có các yếu tố khác như: chữ ký, hình của chủ thẻ, hình nổi không gian 3 chiều(hoặc chip đối với thẻ điện tử). Mặt sau của thẻ bằng từ ghi lại thông tin sau: - Số thẻ. - Tên chủ thẻ. - Thời gian hiệu lực.

- Bẳng lý lịch ngân hàng. - Ngày giao dịch cuối cùng. - Mức rút vốn tối đa và số dư. Ngoài ra thẻ còn có thể có thêm một số yếu tố khác theo quy định của các tổ chức thẻ quốc tế hoặc hiệp hội phát hành thẻ…các ngân hàng khi phát hành thẻ thường sử dụng những thiết bị mang tính công nghệ cao để đảm bảo tính an toàn cao cho thẻ.

Sinh viên: Trần Thị Lý - QT1601T 3 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐHDL HẢI PHÒNG 1. Phân loại thẻ. Hiện nay trên thị trường, thẻ ngân hàng lưu hành rất đa dạng và phong phú, để phân loại thẻ có thể dựa trên nhiều tiêu thức. Tuy nhiên việc phân loại chỉ mang tính chất tương đối và chủ yếu là để thuận tiện cho công tác phân tích.1: Thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng Tính chất Chủ thể Đặc tính Hạn mức Phạm vi phát hành kỹ thuật tín dụng sử dụng Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ TD ghi nợ ngân do TC khắc băng chíp vàng thường nội quốc hàng phi nổi từ địa tế phát NH hành phát hành  Phân loại theo đặc tính kĩ thuật: + Thẻ khắc chữ nổi (Imbosed Card): là loại thẻ được làm dựa trên kỹ thuật khắc nổi các thông tin cần thiết trên bề mặt thẻ.

Hiện nay,người ta không còn sử dụng loại thẻ này nữa vì kỹ thuật sản xuất thô sơ, dễ bị lợi dụng làm giả. + Thẻ băng từ (Magnetic Strip): thẻ được sản xuất dựa trên kĩ thuật thư tín với hai băng từ chứa thông tin ở mặt sau của thẻ. Tuy nhiên, thẻ từ chỉ mang thông tin cố định, khu vực chứa tin hẹp, không áp dụng được các kỹ thuật đảm bảo an toàn nên những năm gần đây, thẻ từ đó bị lợi dụng lấy cắp tiền. + Thẻ chíp (Smart Card): là thế hệ mới nhất của thẻ thanh toán được dựa trên kĩ thuật vi xử lí tin học nhờ gắn vào thẻ một “chip” điện tử có cấu trúc giống như một máy tính hoàn hảo.

Thẻ có nhiều nhóm với dung lượng nhớ của “chip” điện tử khác nhau. Hiện nay, thẻ thông minh được sử dụng rất phổ biến trên thế giới vì có ưu điểm về mặt kỹ thuật độ an toàn cao, khó làm giả được, ngoài ra còn làm cho quá trình thanh toán thuận tiện, an toàn và nhanh chóng hơn.  Phân loại theo chủ thể phát hành thẻ: + Thẻ do ngân hàng phát hành: là loại thẻ do ngân hàng phát hành giúp cho khách hàng sử dụng linh động tài khoản của mình tại ngân hàng hoặc sử dụng một số tiền do ngân hàng cấp tín dụng.