Luận văn giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank Kon Tum

Tài liệu nghiên cứu Luận văn học viện tài chính giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên

• Tác giả: Nguyễn Thị Thu Thanh
• Trường học: Học viện Tài Chính
• Đề tài: Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng NNPTNT Kon Tum
• Loại tài liệu: luận văn
• Địa điểm: Kon Tum

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG NN&PTNT
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
• 1.1.1. Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.1.2. Các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.2. Tín dụng Ngân hàng
• 1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng
• 1.2.2. Đặc điểm của tín dụng Ngân hàng
• 1.2.3. Các hình thức tín dụng Ngân hàng
• 1.2.4. Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với DNV&N
• 1.2.4.1. Tín dụng Ngân hàng đối với nền kinh tế
• 1.2.4.2. Tín dụng Ngân hàng đối với DNV&N
• 1.3. Sự cần thiết phải mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ trong Ngân hàng thương mại
• 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ VIỆC MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI CHI NHÁNH NHNN&PTNT TỈNH KON TUM
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNV&N TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT KON TUM

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Chất lượng tín dụng là yếu tố quyết định đến sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) tại ngân hàng NNPTNT Kon Tum. Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng thu hút khách hàng mà còn tạo điều kiện cho DNV&N tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn. Chất lượng tín dụng cao sẽ đảm bảo rằng các khoản vay được sử dụng hiệu quả, từ đó thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế địa phương.

1.1. Khái niệm chất lượng tín dụng và vai trò của nó

Chất lượng tín dụng được hiểu là khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng một cách hiệu quả. Đối với DNV&N, chất lượng tín dụng không chỉ thể hiện ở lãi suất mà còn ở sự linh hoạt trong các điều kiện vay. Ngân hàng cần có chính sách tín dụng phù hợp để hỗ trợ DNV&N phát triển.

1.2. Tình hình hiện tại của tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hiện nay, nhiều DNV&N gặp khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng do thiếu thông tin và khả năng tài chính hạn chế. Ngân hàng NNPTNT Kon Tum cần đánh giá lại quy trình cho vay để cải thiện tình hình này, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng cho DNV&N.

II. Những thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng

Việc nâng cao chất lượng tín dụng cho DNV&N tại ngân hàng NNPTNT Kon Tum gặp phải nhiều thách thức. Các vấn đề như rủi ro tín dụng, thiếu thông tin và khả năng quản lý yếu kém của DNV&N là những yếu tố cản trở. Ngân hàng cần có những giải pháp cụ thể để vượt qua những thách thức này.

2.1. Rủi ro tín dụng và cách quản lý

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn mà ngân hàng phải đối mặt. Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp thẩm định tín dụng chặt chẽ hơn, đồng thời cung cấp hỗ trợ cho DNV&N trong việc lập kế hoạch tài chính.

2.2. Thiếu thông tin và khả năng quản lý của doanh nghiệp

Nhiều DNV&N không có đủ thông tin về các sản phẩm tín dụng và quy trình vay vốn. Ngân hàng cần tổ chức các buổi hội thảo, đào tạo để nâng cao nhận thức và khả năng quản lý cho các doanh nghiệp này.

III. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Để nâng cao chất lượng tín dụng cho DNV&N, ngân hàng NNPTNT Kon Tum cần triển khai một số giải pháp cụ thể. Các giải pháp này không chỉ giúp cải thiện khả năng tiếp cận tín dụng mà còn nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của DNV&N.

3.1. Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng

Ngân hàng cần cải tiến quy trình thẩm định tín dụng để nhanh chóng và hiệu quả hơn. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong thẩm định sẽ giúp giảm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và DNV&N.

3.2. Tăng cường hỗ trợ tư vấn cho doanh nghiệp

Ngân hàng nên cung cấp dịch vụ tư vấn miễn phí cho DNV&N về lập kế hoạch tài chính và quản lý rủi ro. Điều này sẽ giúp DNV&N sử dụng vốn vay một cách hiệu quả hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu

Việc áp dụng các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho ngân hàng NNPTNT Kon Tum. Các DNV&N đã có thể tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn, từ đó nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh.

4.1. Kết quả từ việc cải tiến quy trình tín dụng

Sau khi cải tiến quy trình tín dụng, thời gian phê duyệt khoản vay đã giảm đáng kể. Điều này giúp DNV&N có thể nhanh chóng tiếp cận vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.

4.2. Tác động đến sự phát triển của doanh nghiệp

Nhiều DNV&N đã ghi nhận sự tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận sau khi tiếp cận được nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng. Điều này không chỉ giúp doanh nghiệp phát triển mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế địa phương.

V. Kết luận và tương lai của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng cho DNV&N tại ngân hàng NNPTNT Kon Tum cần được nâng cao hơn nữa trong tương lai. Việc áp dụng các giải pháp hiệu quả sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững và hỗ trợ tốt hơn cho DNV&N.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

Ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu và phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của DNV&N. Điều này sẽ giúp ngân hàng duy trì vị thế cạnh tranh và phát triển bền vững.

5.2. Tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng tín dụng

Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng phát triển mà còn góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế. Các DNV&N sẽ có cơ hội phát triển mạnh mẽ hơn khi được hỗ trợ tốt từ ngân hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò là động lực tăng trưởng then chốt, chiếm hơn 95% tổng số doanh nghiệp và tạo ra việc làm cho phần lớn lực lượng lao động xã hội. Tại tỉnh Kon Tum, hoạt động tín dụng dành cho phân khúc này tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ghi nhận bước phát triển mạnh mẽ khi phục vụ 175 doanh nghiệp vào năm 2009, đóng góp tới 58,3% tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng toàn chi nhánh. Tuy nhiên, phần lớn các đơn vị này có quy mô vốn hạn hẹp dưới 10 tỷ đồng, máy móc lạc hậu và năng lực quản trị tài chính còn nhiều hạn chế, dẫn đến nguy cơ tiềm ẩn rủi ro nợ xấu cho hệ thống ngân hàng thương mại.

Vấn đề cốt lõi của nghiên cứu là giải quyết mâu thuẫn giữa yêu cầu mở rộng quy mô tín dụng nhằm thúc đẩy kinh tế địa phương và nhiệm vụ kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt. Mục tiêu nghiên cứu tập trung vào việc hệ thống hóa cơ sở lý luận, phân tích thực trạng hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh giai đoạn 2007–2009, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp toàn diện cho năm 2010 và các năm tiếp theo. Phạm vi nghiên cứu được thực hiện tại địa bàn tỉnh Kon Tum với trọng tâm là các chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ, hệ số sử dụng vốn và tỷ lệ nợ xấu. Kết quả nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn sâu sắc, hỗ trợ ngân hàng duy trì thị phần huy động trên 50,38% và giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa và nhỏ xuống mức 0,69%, tạo tiền đề cho sự phát triển an toàn, bền vững của dòng vốn tín dụng nông nghiệp, nông thôn.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên học thuyết giá trị thặng dư của Mác về bản chất tín dụng như sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tạm thời có hoàn trả kèm theo lãi suất, kết hợp cùng lý thuyết trung gian tài chính hiện đại. Luận văn vận dụng khung quản trị rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại để nhận diện các rủi ro phát sinh từ năng lực tài chính và đạo đức kinh doanh của khách hàng.

Khung lý thuyết làm rõ bốn khái niệm cốt lõi: tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp vừa và nhỏ, chất lượng tín dụng và nợ quá hạn. Căn cứ theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, doanh nghiệp vừa và nhỏ được phân cấp theo quy mô tổng nguồn vốn dưới 10 tỷ đồng hoặc số lao động bình quân năm. Hoạt động phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro được chuẩn hóa theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, quy định cụ thể mức trích lập dự phòng từ 0% đối với nợ nhóm 1 đến 100% đối với nợ nhóm 5. Chất lượng tín dụng được đánh giá tổng hợp qua hệ thống chỉ tiêu định tính và định lượng, bao gồm doanh số giải ngân, tỷ lệ nợ xấu, vòng quay vốn và hệ số sử dụng nguồn vốn huy động.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng cỡ mẫu toàn bộ gồm 194 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng tại chi nhánh, trong đó đi sâu khảo sát nhóm 175 doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2009. Phương pháp chọn mẫu phân tầng kết hợp chọn mẫu có chủ đích được áp dụng nhằm phân loại chi tiết theo ngành kinh tế với 71 đơn vị ngành xây dựng chiếm 96%, 21 đơn vị ngành thương mại dịch vụ chiếm 100%, 17 đơn vị ngành nông lâm nghiệp chiếm 100%, cùng các hình thức sở hữu gồm 54 công ty trách nhiệm hữu hạn và 53 doanh nghiệp tư nhân.

Lý do lựa chọn phương pháp phân tích thống kê mô tả, phân tích chuỗi thời gian và so sánh tỷ lệ tuyệt đối lẫn tương đối là nhằm lượng hóa chính xác diễn biến dòng tiền tín dụng, khả năng thu hồi nợ và đo lường mức độ rủi ro qua các chu kỳ kinh tế. Nguồn dữ liệu thứ cấp được trích xuất minh bạch từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng và báo cáo tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Kon Tum trong suốt mốc thời gian từ ngày 01 tháng 01 năm 2007 đến ngày 31 tháng 12 năm 2009.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô tín dụng đối với khối doanh nghiệp vừa và nhỏ ghi nhận tốc độ tăng trưởng vượt bậc. Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng từ 280,538 tỷ đồng năm 2007 lên 306,622 tỷ đồng năm 2008 và đạt 841,007 tỷ đồng năm 2009. Tỷ trọng dư nợ nhóm khách hàng này trong tổng dư nợ toàn chi nhánh tăng mạnh từ 52,58% năm 2007 lên 74,83% năm 2009, tương ứng mức tăng trưởng ấn tượng 174,3%. Doanh số cho vay trong năm 2009 đạt 1.250 tỷ đồng, thể hiện định hướng chuyển dịch nguồn vốn đúng đắn của chi nhánh.

Thứ hai, công tác kiểm soát rủi ro và chất lượng tín dụng đạt kết quả tích cực ngoài kỳ vọng. Tỷ lệ nợ xấu của phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ giảm liên tục qua các năm, từ mức 2,48% năm 2007 xuống 1,02% năm 2008 và chỉ còn 0,69% vào cuối năm 2009. Con số này thấp hơn đáng kể so với mức bình quân 1,58% của toàn chi nhánh và ngưỡng an toàn 3% theo thông lệ quốc tế. Chi nhánh đã chủ động trích lập dự phòng rủi ro năm 2009 đạt 33,191 tỷ đồng, tăng 3,2 tỷ đồng so với kế hoạch, đồng thời xử lý nợ rủi ro thành công 27,791 tỷ đồng.

Thứ ba, tốc độ luân chuyển vốn tín dụng có chiều hướng chậm lại rõ rệt. Vòng quay vốn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ giảm từ 1,98 vòng năm 2007 xuống 1,77 vòng năm 2008 và còn 1,52 vòng năm 2009. Sự suy giảm này bắt nguồn từ việc ngân hàng tái cơ cấu kỳ hạn nợ, tăng tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn lên mức 43,7% tương đương 904 tỷ đồng vào năm 2009, phù hợp với các dự án xây dựng hạ tầng và cây công nghiệp dài ngày. Diễn biến này được minh họa sinh động qua bảng thống kê cơ cấu thời hạn vay và biểu đồ biến thiên nợ xấu theo chuỗi thời gian 3 năm.

Thảo luận kết quả

Sự gia tăng mạnh mẽ về quy mô và cải thiện chất lượng tín dụng bắt nguồn từ chính sách điều hành lãi suất linh hoạt cùng sự chủ động phân loại khách hàng truyền thống. Doanh thu từ tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2009 đạt 114,8 tỷ đồng, chiếm 58,3% tổng thu nhập tín dụng, khẳng định đây là phân khúc mang lại hiệu quả sinh lời cốt lõi cho chi nhánh.

Tuy nhiên, nghiên cứu chỉ ra điểm nghẽn nghiêm trọng trong cân đối vốn. Hệ số sử dụng vốn của toàn chi nhánh năm 2009 lên tới 2,05 lần do tổng dư nợ đạt 2.068 tỷ đồng trong khi nguồn vốn huy động tại chỗ chỉ đạt 1.007 tỷ đồng. Nguồn vốn tại chỗ phụ thuộc lớn vào tiền gửi không kỳ hạn chiếm 72%, còn tiền gửi kỳ hạn trên 12 tháng chỉ chiếm 12%, khiến chi nhánh phụ thuộc nặng nề vào nguồn vốn điều hòa từ ngân hàng cấp trên. So sánh với các nghiên cứu tương đồng tại khu vực Tây Nguyên, các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Kon Tum còn gặp hạn chế lớn về tính minh bạch của sổ sách kế toán và thiếu tài sản bảo đảm giá trị cao, tạo rào cản lớn cho quá trình thẩm định.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, đẩy mạnh huy động vốn trung và dài hạn nhằm tái cơ cấu nguồn vốn bền vững. Phòng Nguồn vốn Kế hoạch cần triển khai các sản phẩm tiết kiệm bậc thang, chứng chỉ tiền gửi tại các chợ đầu mối và trung tâm thương mại, đặt mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn huy động đạt 26% trong năm 2010, nâng tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng lên mức 25% nhằm giảm hệ số sử dụng vốn về ngưỡng an toàn dưới 1,5 lần.

Thứ hai, đa dạng hóa quy trình cấp tín dụng trung và dài hạn phù hợp chu kỳ kinh doanh. Phòng Tín dụng cần xây dựng gói vay chuyên biệt cho ngành nông sản và xây dựng hạ tầng, phấn đấu duy trì tỷ trọng dư nợ trung dài hạn ổn định ở mức 45% tổng dư nợ giai đoạn 2010–2012, bám sát chu kỳ ngân quỹ để xác định kỳ hạn trả nợ linh hoạt, giúp doanh nghiệp giảm áp lực thanh khoản.

Thứ ba, nâng cấp hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ và rút ngắn thời gian thẩm định. Tổ Kiểm tra kiểm toán nội bộ và Phòng Tín dụng cần áp dụng triệt để Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, chuyển đổi quy trình thẩm định sang phân tích dòng tiền thực tế thay vì phụ thuộc vào tài sản thế chấp, đặt mục tiêu rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ từ 7 ngày xuống tối đa 3 ngày làm việc trong quý II năm 2010.

Thứ tư, tái cơ cấu mô hình nhân sự và tách bạch chức năng quản trị rủi ro. Giám đốc chi nhánh cần chỉ đạo phân định rõ ràng giữa bộ phận quan hệ khách hàng và thẩm định tín dụng, đồng thời giao Phòng Tổ chức cán bộ tổ chức đào tạo chuyên sâu về kỹ năng phân tích báo cáo tài chính cho 100% cán bộ tín dụng trước quý IV năm 2010 nhằm duy trì tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp dưới mức 1,0%.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm thứ nhất là Ban Giám đốc và cán bộ tín dụng các chi nhánh ngân hàng thương mại, đặc biệt là hệ thống Agribank tại các tỉnh miền núi và Tây Nguyên. Luận văn cung cấp mô hình thực tế về kiểm soát nợ xấu xuống 0,69% và các giải pháp cân đối nguồn vốn điều hòa hiệu quả.

Nhóm thứ hai là các chủ doanh nghiệp và kế toán trưởng thuộc khối doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tài liệu giúp doanh nghiệp nắm rõ tiêu chuẩn cấp tín dụng, quy trình phân loại nợ của ngân hàng, từ đó chủ động chuẩn hóa hệ thống báo cáo kế toán, xây dựng phương án kinh doanh khả thi để tiếp cận nguồn vốn ưu đãi.

Nhóm thứ ba là học viên cao học, sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng tại các học viện, trường đại học kinh tế. Luận văn là tài liệu tham khảo giá trị về phương pháp nghiên cứu định lượng kết hợp định tính, cung cấp bộ số liệu thực chứng chi tiết giai đoạn 2007–2009.

Nhóm thứ tư là các cơ quan quản lý nhà nước và Hiệp hội doanh nghiệp địa phương. Dữ liệu luận văn hỗ trợ hoạch định chính sách trợ giúp phát triển kinh tế tư nhân, thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng và triển khai các gói hỗ trợ lãi suất đúng đối tượng.

Câu hỏi thường gặp

Hoạt động mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp như thế nào vào kết quả kinh doanh của Agribank Kon Tum? Nguồn thu từ tín dụng phân khúc này tăng trưởng liên tục, đạt 114,8 tỷ đồng vào năm 2009, chiếm 58,3% tổng thu nhập tín dụng toàn chi nhánh. Doanh số cho vay đạt 1.250 tỷ đồng, khẳng định đây là động lực sinh lời hàng đầu của ngân hàng.

Nhờ đâu chi nhánh kiểm soát được tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa và nhỏ ở mức thấp 0,69% năm 2009? Chi nhánh đã thực hiện thẩm định chặt chẽ, chủ động trích lập 33,191 tỷ đồng quỹ dự phòng rủi ro và xử lý nợ tồn đọng 27,791 tỷ đồng. Đồng thời, ngân hàng thường xuyên giám sát dòng tiền sau giải ngân, ngăn chặn tình trạng sử dụng vốn sai mục đích.

Hệ số sử dụng vốn ở mức 2,05 lần cảnh báo rủi ro gì cho ngân hàng? Hệ số này phản ánh tổng dư nợ 2.068 tỷ đồng vượt gấp đôi nguồn vốn huy động tại chỗ 1.007 tỷ đồng. Tình trạng này gây rủi ro thanh khoản cao khi 72% tiền gửi là không kỳ hạn, khiến chi nhánh chịu áp lực chi phí điều hòa vốn lớn từ trung ương.

Đâu là rào cản lớn nhất khiến doanh nghiệp vừa và nhỏ khó tiếp cận vốn vay ngân hàng tại Kon Tum? Rào cản chính là năng lực tài chính yếu kém với vốn tự có dưới 10 tỷ đồng, thiếu tài sản thế chấp hợp lệ và hệ thống sổ sách kế toán chưa qua kiểm toán độc lập, làm kéo dài thời gian thẩm định của cán bộ tín dụng.

Giải pháp nào giúp ngân hàng cân đối giữa mục tiêu tăng trưởng dư nợ và nâng cao chất lượng tín dụng? Ngân hàng cần áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chuẩn hóa, cơ cấu lại thời hạn cho vay theo chu kỳ sản xuất kinh doanh và tách bạch chức năng tiếp thị với quản trị rủi ro, hướng tới mục tiêu tăng trưởng dư nợ 10% an toàn năm 2010.

Kết luận

• Dư nợ tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng trưởng vượt bậc 174,3%, đạt 841,007 tỷ đồng và chiếm 74,83% tổng dư nợ toàn chi nhánh vào năm 2009.
• Chất lượng tín dụng được cải thiện vượt trội khi tỷ lệ nợ xấu của nhóm doanh nghiệp này giảm sâu từ 2,48% năm 2007 xuống còn 0,69% năm 2009.
• Công tác huy động vốn tại chỗ đạt 1.007 tỷ đồng nhưng còn mất cân đối kỳ hạn khi tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng áp đảo 72%.
• Hệ số sử dụng vốn duy trì ở mức cao 2,05 lần, đòi hỏi các giải pháp cấp bách nhằm mở rộng kênh huy động tiền gửi trung dài hạn trong dân cư và tổ chức kinh tế.
• Bốn nhóm giải pháp đồng bộ về sản phẩm tín dụng, lãi suất linh hoạt, thẩm định dòng tiền và nâng cao năng lực cán bộ là kim chỉ nam cho sự phát triển an toàn của chi nhánh.

Luận văn đã đóng góp hệ thống giải pháp toàn diện, có giá trị ứng dụng cao cho việc hoàn thiện chính sách tín dụng đối với khu vực kinh tế tư nhân tại địa bàn miền núi. Kế hoạch triển khai cần được hoàn tất từng bước trong các quý của năm 2010 nhằm hiện thực hóa mục tiêu tăng trưởng dư nợ 10% và tăng thu nhập thêm 5%. Các nhà quản trị ngân hàng và chuyên gia tài chính hãy khai thác ngay khung phân tích và dữ liệu thực chứng từ công trình này để tối ưu hóa mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG NN&PTNT.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ. DNV&N chính là những tế bào sống của nền kinh tế. Những tế bào đó ngày càng sinh sôi và phát triển rộng khắp, chúng góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế. Trong tổng số các doanh nghiệp, ở những nước phát triển cũng như các nước đang phát triển số lượng các DNV&N chiếm một tỷ lệ khá cao và là lực lượng sản xuất kinh doanh quan trọng cung cấp một lượng lớn hàng hoá và dịch vụ cho xã hội.

Việc xác định đâu là DNV&N, đâu là doanh nghiệp lớn là hoạt động nhằm phân loại doanh nghiệp dựa trên độ lớn hay quy mô của các doanh nghiệp. Hiện nay trên thế giới có rất nhiều quan điểm cũng như nhiều tiêu thức đánh giá quy mô doanh nghiệp và lượng hoá các tiêu thức đó thông qua những tiêu chuẩn cụ thể để xác định DNV&N. Một doanh nghiệp được xem là vừa và nhỏ hay đó là một doanh nghiệp lớn chỉ có ý nghĩa trong phạm vi một nước và tại một thời điểm nhất định. Ở Việt Nam, theo Nghị định của Chính phủ số 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển DNV&N thì DNV&N được định nghĩa như sau: “Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn ( tổng nguồn vốn tương đương tổng tái sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm ( tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên).2 Các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Để công tác hỗ trợ DNV&N đạt hiệu quả như mong muốn, các Ngân hàng thương mại cần tìm hiểu những đặc điểm cơ bản của DNV&N: SV: Nguyễn Thị Thu Thanh 2 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Học Viện Tài Chính Luận Văn Cuối Khoá Nguồn tài chính hạn chế: Hầu hết các DNV&N đều gặp khó khăn về vốn bởi các DNV&N có quy mô vốn nhỏ bé (dưới 10 tỷ đồng). Hơn thế nữa họ lại gặp phải rất nhiều khó khăn khi tiếp cận với các nguồn tài chính khác nhau. Vốn tự có nhỏ bé, khả năng tiếp cận vốn từ các tổ chức tín dụng nói chung và các Ngân hàng nói riêng khó khăn nên các DNV&N phải tìm những nguồn tài chính phi chính thức với lãi suất cao để tài trợ cho hoạt động của mình. Thực tế cho rằng, quy mô càng nhỏ khả năng huy động thêm vốn càng yếu kém.

Khó khăn về vốn kéo theo hàng loạt các khó khăn cho DNV&N. Công nghệ và thiết bị lạc hậu: Đó là một hệ quả tất yếu từ hạn chế về vốn. Do không có đủ nguồn vốn để đầu tư nâng cấp, đổi mới máy móc thiết bị, lại càng không có nguồn để cho công tác nghiên cứu khoa học kỹ thuật, các công nghệ áp dụng trong các DNV&N chủ yếu là công nghệ cũ và lạc hậu. Công nghệ lạc hậu chiếm tỷ trọng rất lớn là đặc điểm khác biệt của các DNV&N Việt Nam so với các DNV&N ở các nước công nghiệp phát triển.

Đối với các DNV&N ở những nước công nghiệp phát triển, công nghệ trang bị và sử dụng thường rất hiện đại, chúng chỉ khác doanh nghiệp lớn về quy mô vốn và lao động. Do đó, khả năng sản xuất, năng suất và chất lượng sản phẩm của họ khá cao và là một bộ phận không thể tách rời của các doanh nghiệp lớn. Nhưng đối với Việt Nam, một đất nước còn non trẻ đang bước những bước đi đầu tiên trong nền kinh tế thị trường và kinh tế toàn cầu nên quá trình tiếp thu và đổi mới công nghệ cũng được quan tâm nhưng vẫn chưa đủ với nhu cầu thực tế. Sức cạnh tranh chưa cao: Những lĩnh vực thị trường mà DNV&N tham gia đều rất nhỏ, lẻ đó là những “lỗ hổng” của thị trường đây là những thị trường mà các doanh nghiệp lớn chưa hay không có ý định khai thác mà nếu có khai thác thì không thể hiệu quả như các DNV&N cho nên thị trường mà các DNV&N tham gia thì nhiều nhưng lại nhỏ.

Bên cạnh đó, DNV&N lại gặp một số hạn chế nhất định trong việc thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm: thiếu thông tin về thị trường, khả năng marketing còn kém. Ngoài ra cũng do hạn chế về vốn, các DNV&N thường sử dụng các công nghệ lạc hậu, sản xuất SV: Nguyễn Thị Thu Thanh 3 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Học Viện Tài Chính Luận Văn Cuối Khoá chủ yếu theo hình thức thủ công thô sơ, tốn nguyên liệu đầu vào mà khối lượng sản phẩm làm ra không nhiều, chất lượng thì chưa tốt. Điều đó cũng dẫn tới tính phi kinh tế trong sản xuất, giảm tính cạnh tranh trên thị trường của sản phẩm của DNV&N. Trình độ quản lý còn thấp: Trình độ quản lý kém trong các DNV&N đang là một vấn đề đáng lo ngại hiện nay.

Thực tế nhiều chủ doanh nghiệp chưa từng qua đào tạo một trường lớp chính quy nào, thiếu những kiến thức cơ bản về kinh tế, thậm chí không hiểu biết về pháp luật. Và có không ít chủ doanh nghiệp không lập được kế hoạch tài chính, không xây dựng được phương án sản xuất kinh doanh khả thi dẫn đến thất bại trên thương trường. Điều này không chỉ làm tổn hại đến doanh nghiệp mà còn gây ra sự lãng phí cho xã hội.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ. Doanh nghiệp vừa và nhỏ có vị trí và vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế mỗi nước, kể cả các nước có trình độ phát triển cao.

Trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu gay gắt như hiện nay, các nước đều chú ý hỗ trợ các DNV&N nhằm huy động tối đa các nguồn lực hỗ trợ cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh về sản phẩm. Bên cạnh đó DNV&N được coi là môi trường lý tưởng cho phép các nhà kinh doanh phát huy hết tài năng của mình nhằm đạt tới mục đích đặt ra. Trong tất cả các nền kinh tế thành công hiện nay, DNV&N được xem là yếu tố cần thiết không thể thiếu cho sự tăng trưởng, giải quyết việc làm và tiến bộ xã hội. Cho đến nay vai trò của DNV&N được khẳng định trên phạm vi toàn thế giới.

Vai trò đó được thể hiện cụ thể như sau: Góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Việc phát triển DNV&N đóng góp quan trọng vào tốc độ tăng trưởng của kinh tế mỗi quốc gia. Đặc biệt là những nước kém phát triển thì giá trị gia tăng hoặc GDP do các DNV&N tạo ra hàng năm chiếm tỷ trọng khá cao, đảm bảo thực hiện những chỉ tiêu tăng trưởng kinh tế. Bằng việc khai thác và đưa vào sử dụng các nguồn lực kinh tế tiềm ẩn trong dân cư như vốn, lao động đến các nguồn lực trí tuệ, hay bí quyết ngành nghề truyền thống.các DNV&N thực sự SV: Nguyễn Thị Thu Thanh 4 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Học Viện Tài Chính Luận Văn Cuối Khoá đã góp phần không nhỏ vào sự tăng trưởng kinh tế.

Nếu căn cứ vào sự đóng góp vào tốc độ tăng trưởng GDP của các DNV&N như hiện nay có thể thấy rằng tốc độ tăng trưởng, tiềm năng phát triển để đạt được các mục tiêu kinh tế xã hội đã đề ra trong các giai đoạn tới phụ thuộc rất lớn vào sự phát triển của các DNV&N chứ không chỉ phụ thuộc vào các doanh nghiệp hay công trình dự án lớn. Tạo việc làm và thu nhập cho người lao động. Với một lực lượng đông đảo phân bố rải rác trên khắp mọi miền của tổ quốc, các DNV&N luôn tạo ra một khối lượng công việc lớn, tạo thu nhập cho người lao động, nhất là lao động thủ công trong nền kinh tế. Do có sự phân bố rộng khắp và khá đa dạng trong ngành nghề kinh doanh, hơn nữa lại không đòi hỏi trình độ lao động quá cao cho nên các DNV&N đã và đang thu hút được rất nhiều lao động ở cả thành thị và nông thôn từ đó góp phần giải quyết tình trạng thất nghiệp và tạo thu nhập ổn định thường xuyên cho người lao động, góp phần giảm bớt sự chênh lệch về thu nhập các bộ phận dân cư, tạo ra sự phát triển tương đối đồng đều giữa các vùng của đất nước.

Thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Trong dân cư luôn tồn tại những khoản tiền nhàn rỗi tuy nhiên lại không tập trung thành từng những khoản lớn đủ đáp ứng cho các doanh nghiệp lớn mà chỉ là những khoản nhỏ lẻ nằm rải rác. Với tính chất nhỏ bé, dễ phân tán và đi sâu vào các ngõ ngách, bản làng, thôn xóm và số lượng vốn ban đầu không nhiều, các DNV&N có vai trò và tác dụng rất lớn trong việc thu hút các nguồn vốn đó vào sản xuất kinh doanh. Mặc dù số vốn thu hút vào mỗi một doanh nghiệp không nhiều nhưng do số lượng DNV&N rất đông nên tổng số vốn được các doanh nghiệp này đưa vào sản xuất kinh doanh là khá lớn và không ngừng gia tăng cùng với sự gia tăng của các DNV&N.

Với vai trò này, DNV&N đã giúp nền kinh tế sử dụng hiệu quả các nguồn lực tài chính trong dân cư, hạn chế tiền nhàn rỗi không sinh lời trong nền kinh tế. Hình thành và phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động. SV: Nguyễn Thị Thu Thanh 5 Lớp: CQ44/15.02 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Học Viện Tài Chính Luận Văn Cuối Khoá DNV&N chính là môi trường thuận lợi cho việc đào tạo và phát triển kỹ năng kinh doanh. Cùng với sự phát triển các DNV&N là sự xuất hiện ngày càng nhiều hơn các nhà kinh doanh sáng lập.

Từ các DNV&N các nhà kinh doanh sẽ làm quen với sự cạnh tranh, tiếp cận các kỹ năng quản lý cơ bản tích luỹ kinh nghiệm cho bản thân. Đây là lực lượng rất cần thiết để góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh, góp phần vào sự phát triển chung của toàn nền kinh tế. Phát huy được kinh nghiệm, kỹ năng quản lý ở các DNV&N sẽ giúp cho họ có thể trở thành người lãnh đạo giỏi trong các doanh nghiệp lớn trong tương lai. Nguồn nhân lực về quản lý vì thế mà không ngừng được nâng cao cả về số lượng và chất lượng - một trong những nhân tố quan trọng nhất thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

DNV&N hỗ trợ đắc lực cho các doanh nghiệp lớn, góp phần làm cho nền kinh tế phát triển năng động hơn.