phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khả0, luận văn đojợc kết cầu thành sốn choJơng: - chojong 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và thực liễn về chất lojợng tín dụng sán lẻ của ngân hàng †hoJơng mại. - chgjong 2: Phojong phap va thiét kế nghiên cứu - chgong 3: Thuc trang vé chat long tin dụng sán lẻ lại ngân hàng TMcP Dau to, va phat trién Viét am chỉ nhánh Tuyên Quang. - chojong 4: Giải pháp nâng ca0 chất lojong tin dụng sán lẻ lại ngân hàng TMcP Đầu lo và phát triển Việt am chi nhánh Tuyên Quang. chojong 1 TONG QUATI Tillh hillh NGHIEN cUU, cO SO LY LUATI VA ThUc TIÊN VỀ chÁT LGJỢNG Till DUNG bATI LE cUA NGATI hANIG ThG|ONG MẠI 1.
Téng quan lnh hình nghiên cứu Luận văn vận dụng các quan điểm về tín dụng ngân hàng, ngân hàng tho|ơng mại của các nhà kh0a học kinh lế của Việt Iam, đồng thời dựa trên kết quả nghiên cứu của các luận án và đề tài nghiên cứu lojơng lự trojớc đó lại Việt am. Với đề tài nghiên cứu này là một vấn đề đã có một số lác giả đề cập đến qua các luận án, những công trình nghiên cứu, đề lài kh0a học cấp bộ ngành và đojợc liếp cận dơtới nhiều khía cạnh khác nhau. Qua quá trình nghiên cứu, học viên đã thu thập và chất lọc những điểm quan lrọng liên quan đến luận văn qua một số nghiên cứu lr0ng ngjóc có liên quan nhơI Sau: Luận văn thạc sỹ: “Phát triển tín dụng sán lẻ đối với hộ gia đình của Hgân hàng đầu tq và phái triển Việt Iam”, của Đ0àn Thị hồng IIga (2010), Đại học Kinh lế quốc dân. Luận văn đã góp phần làm rõ cơ sở lý luận về lín dụng sán lẻ đối với hộ gia đình và đánh giá thực trạng, lồn lại, hạn chế và nguyên nhân lr0ng h0ạt động tín dụng sán lẻ đối với hộ gia đình của IIgân hàng Đầu lơi & Phát triển Việt Ilam tr0ng thời gian qua và sự cần thiết tr0ng việc đoỊa ra định hoJớng, giải pháp phái triển tín dụng sán lẻ đối với hộ gia đình của IIgân hàng Đầu lơi & Phát triển Việt Ham lr0ng thời gian lới.
Luận văn thạc sỹ: “Giải pháp nâng ca0 chat lojong tin dung tai gan hang Dau to, va Phat triển Việt lam — chi nhánh cầu Giấy”, (2012), Lê Quốc Khánh, Trojờng Đại học Kinh lế - Đại học Quốc gia hà Hội. Luận văn đã hệ thống hóa các kiến thức về h0ạt động tín dụng IIgân hàng, đi sâu nghiên cứu về chất lojợng tin dung, doja ra dojoc các nhân lố ảnh hong đến chất lojong tin dụng (sa0 gồm các nhân lố chủ quan và các nhân lố khách quan) đồng thời đoa ra các chỉ liêu định lojợng đề đánh giá, đ0 lơjờng chất lơjợng lín dụng. Tuy nhiện hạn chế của luận văn choa đơa ra đojợc ý nghĩa của việc phân lich chat lojong tin dung sé déng gop mhoy thé na0 dén su phat triển h0ạ† dong kinh d0amh Igan hang, choja có phần mở rộng đến lính thiết thực của đề lài nghiên cứu, phần giải pháp mang lính sơ sộ và không dẫn đến đojợc các số liệu nghiên cứu. Luận văn thạc sỹ kinh lế: "IIâng ca0 hiệu quả h0ạ† động lín dụng sán lé tai gan hang Dau to và phái triển Việt Iam chỉ nhánh Đăk Lăk (2014), Phạm Troiờng Giang, đại học Kinh lế quốc dân.
Luận văn đã hệ thống hóa các vấn đề về hiệu quả tín dụng, vận dụng và0 việc đánh giá thực trang hiéu qua tin dung cua [gan hang Dau to và phái triển Việt Ham chỉ nhánh DakLak (bIDV Dak Lak). Tir dé doa ra những giải pháp, chính sách dé nâng ca0 hiệu qua hOat dong tin dung cua chi mhanh. Hguyén Thi Iho Thty (2015) đã nêu hiệu quả lín dụng lừ góc độ ngân hàng dựa trên hai nhóm chỉ liêu. Ihóm chỉ liêu thứ nhất là đ0 loiờng hiệu qua tin dung qua việc xác định hiệu qua tin dung cuối cùng là lợi nhuận fir hOat dong tin dụng thề hiện qua quy mô và lốc độ lăng trojởng lợi nhuận tu h0ạ† động tín dụng.
IIhóm chỉ liêu thứ hai là đ0 lojiờng hiệu qua tin dung thông qua nhóm chỉ liêu lrung gian gồm: nhóm chỉ liêu đánh giá ín dụng chung doc thé hién qua quy m6 tin dụng và chỉ liêu phản ánh lốc độ lăng d0anh số từ tin dụng, nhóm chỉ liêu đánh giá hiệu quả trực liếp thề hiện qua ty lệ nợ xấu, hiệu quả sử dụng vốn, hệ số rủi r0 lín dụng, hệ số thu HỢ, VÒIng quay vốn tin dụng. Luận văn thạc sĩ “Tlâng ca0 chất lojợng ch0 vay khách hàng cá nhân lại IIgân hàng TMcP công Thojong Viét Nam — chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn” (2016) của lác giả Đàm Thị Thúy, Trojòờng Đại học thơjơng mại hà Iiội cũng đã nêu bat đơjợc thực trạng ch0 vay Kh‹cll, các nhân lố ảnh hoJởng tr0ng giai đ0ạn từ 2013 đến 2015 lại IIgân hang TMcP céng Thojong VII - cII Khu công nghiệp Tiên Sơn và đề xuất những giải pháp nâng ca0 chất lojong ch0 vay KhclI. có thê nói, có rất nhiều các công trình nghiên cứu đã đề cập đến nhiều khía cạnh ngân hàng án lẻ nói chung va tin dung ban lẻ nói riêng. IThìn chung, các công trình nghiên cứu đều đã đơia ra những lý luận cơ sản về Hin dụng bán lẻ, thực trang hOat dong tin dung ban lẻ lại các ngân hàng cũng nhơi mội số giải pháp nhằm nâng ca0 chất lojợng h0ạ† động này lại các đơn vị.
Tuy nhiên, mỗi đề lài có đối lơtợng và phạm vi nghiên cứu khác nhau, có thời điểm, không gian và thời gian khác nhau nên không thể lay kết qua nghiên cứu của họ áp dụng mội cách dập khuôn và0 mô hình của hệ thống BIDV chi nhánh Tuyên Quang. DO đó, qua quá lrình làm việc thực 16 tai bIDV chi nhánh Tuyên Quang, tác giả đã chọn đề tài: “chat logng tin dung bán lẻ lại IIgân hàng ThoJơng mại cổ phần Đầu lơi và Phát triển Việt Tam — chi nhánh Tuyên Quang” làm đề lài ch0 luận văn thạc sỹ của mình. cơ sở lý luận về chất lơJợng in dụng sán lẻ của ngân hàng thojong mai 1. Tín dụng oán lẻ cia ngan hang thgong mai 1.
Khái niệm tín dụng oán lẻ a. Tin dụng ngân hàng thgøng mại Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa các ngân hàng †hoJơng mại, các lỗ chức tín dụng với các lố chức, cá nhân lr0ng nền kinh lế mà ngân hàng thojong mai dong vai trò trung gian. IIgân hàng thojơng mại huy động vốn bằng liền của các lỗ chức, cá nhân và ch0 vay đối với các lổ chức, cá nhân tr0ng nền kinh lế. [gân hàng thoJơng mại vừa là ngojời di vay vừa là ngoiời ch0 vay.
Với lơi cách đi vay hay còn gọi là huy động vốn, ngân hàng thojơng mại nhận liền gửi sằng cách phát hành thẻ liết kiệm, chứng chỉ liền gửi. Từ nguồn vốn huy động đojợc, ngân hàng thojong mai chO vay (cấp tin dụng) các tổ chức, cá nhân lr0ng nền kinh lé. h0ạt† động tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với nền kinh lế vì nó chính là nguồn hỗ trợ ch0 yêu cầu phát triển, đáp ứng vốn ch0 nền kinh lế một cách linh h0ạ† kịp thời, khắc phục nhojợc điểm của các hình thức lín dụng khác tr0ng lịch sử. Tín dụng là h0ạt động đem lại thu nhập chủ yếu ch0 ngân hàng.
Lãi suất thu đojợc lừ tin dung sé dong dé bb dap chi phi liền gửi, chỉ phí dự trữ, chi phi kinh d0anh, chỉ phí quản lý, chi phí thuế và các khOản chỉ phí khac. Voi vai tro quan trong mho vậy, IIhTM đã có nhiều hình thức tin dụng khác nhau đề đáp ứng nhu cầu của các lỗ chức kinh lế và các cá nhân nhằm đem lại lợi nhuận ca0 nhất. The0 luật các lỗ chức lín dụng số 47/2010/Qh12 của Quốc hội nae cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Ilam san hành ngày 16/6/2010: cấp ín dụng là việc lỗ chức lín dụng thỏa thuận để 16 chức, cá nhân sử dụng một kh0ản liền h0Oặc cam kết ch0 phép sử dụng một kh0ản tiền the0 nguyên lắc có h0àn lrả bằng nghiệp vụ ch0 vay, chiết khấu, ch0 thuê lài chính, sa0 thanh 10án, sả0 lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tin dung khac. Tín dụng oán lẻ The0 Luật các lỗ chức tin dụng, các l0ại hình cấp tín dụng đơjợc quy định chung, chơỊa có định nghĩa và giải thích rõ ràng về lín dụng bán suôn và lín dụng sán lẻ.
Tại kh0ản 2 Điều 50 Luật các tổ chức lín dụng có ghi “Tổ chức tín dụng ch0 các 16 chức cá nhân vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ch0 sản xuất kinh d0anh, dịch vụ, đời sống” dojoc ba0 ham cả hai hOat dong 1a tin dung bán buôn va tin dung sán lẻ. Tr0ng h0ạt động lín dụng, hiện nay có hai cách hiểu khác nhau về tin dung ban buôn va tin dụng ban lẻ. Thứ nhất, in dụng bán buôn đơiợc hiểu là các kh0ản ch0 vay thông qua thi trojong lài chính (thi trojong liền lệ liên ngân hàng) h0ặc ch0 vay đôi với các trung gian lài chính khác (các ngân hàng †thojơng mại, quỹ, các lỗ chức lam đại lý ủy thác), mà không căn cứ vàO0 quy mô giá lrị khOản vay. còn lín dụng sán lẻ sa0 gồm những kh0ản ch0 vay trực liếp đến ngojời vay cuối cùòng với các khOản ch0 vay có quy mô giá lrị khác nhau.
llgơjời vay cuối còng ở đây đojợc xác định là mgojoi truc liếp sử dụng von vay doa vad dau to, ma khong thuc hién viéc chO vay tiép tới các đối lơợng khác. Thứ hai, lín dụng bán suôn sa0 gồm các khOản ch0 vay thông qua thi trojờng lài chính h0ặc ch0 vay đối với các trung gian Hi chimh, cong thém những kh0ản ch0 vay đối với công ty và d0anh nghiệp lớn với quy mô giá †rị khOản vay đạt ở mức quy định cụ thê nà0 đó †òy the0 lừng nơiớc và lừng thời kỳ. Tín dụng bán lẻ sa0 gồm lất cả các kh0ản ch0 vay trực liếp đến ngojời vay cuối cùng là các cá nhân, hộ gia đình, d0anh nghiệp nhỏ và vừa, d0anh nghiệp siêu nhỏ, cộng thêm các khOan ch0 vay đối với đ0anh nghiệp lớn nhơIng quy mô giá lrị khOản vay nhỏ hơn mội mức gia tri cụ thê nàO đó. Tr0ng thực lế, những liêu chí để phân siệt h0ại động lín dụng bán buôn với h0ạt động lín dụng sán lẻ mang lính chất tojong déi va khong phé biến đối với mọi quốc gia và các ngân hàng.
Tiêu chí của mối l0ại hình thay đổi the0 thời gian và tùy thuộc và0 điều kiện thực liễn cũng nhơi mục đích quản lý của lừng ngiớc, thậm chí lừng ngân hàng.