Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng tmcp đông á chi nhánh thành phố huế

Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn tại ngân hàng Đông Á Huế đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho khách… 147 trang · Đại học Huế · 2022.

• Tác giả: Nguyễn Thị Như Ý
• Người hướng dẫn: TS. Hoàng La Phương Hiền
• Trường học: Đại học Huế
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh thành phố Huế
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: Huế

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• I. PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ
• 1. Tính cấp thiết của đề tài
• 2. Mục tiêu nghiên cứu
• 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu đề tài
• 3.1. Đối tượng nghiên cứu
• 3.2. Phạm vi nghiên cứu
• 4. Phương pháp nghiên cứu
• 4.1. Phương pháp thu thập dữ liệu
• 4.2. Phương pháp xử lý và phân tích dữ liệu
• 5. Kết cấu khóa luận
• II. PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Một số cơ sở lý luận liên quan đến chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn của Ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Ngân hàng thương mại và các khái niệm cơ bản của ngân hàng thương mại
• 1.1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
• 1.1.1.2. Đặc điểm của ngân hàng thương mại
• 1.1.1.3. Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM
• 1.1.2. Lý luận về tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại
• 1.1.2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại
• 1.1.2.3. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại
• 1.1.2.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng thương mại
• 1.1.3. Tín dụng trung hạn và dài hạn của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường
• 1.1.3.1. Khái niệm tín dụng trung và dài hạn
• 1.1.3.2. Đặc điểm của tín dụng trung hạn và dài hạn
• 1.1.3.3. Vai trò của tín dụng trung hạn và dài hạn
• 1.1.4. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 1.1.4.1. Khái niệm chất lượng tín dụng
• 1.1.4.2. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
• 1.1.5. Sự hài lòng của khách hàng
• 1.1.5.1. Khái niệm sự hài lòng của khách hàng
• 1.1.5.2. Các nhân tố quyết định sự hài lòng của khách hàng
• 1.1.5.3. Mối quan hệ giữa chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng
• 1.1.5.4. Mô hình đánh giá chất lượng dịch vụ
• 1.1.5.5. Mô hình nghiên cứu đề xuất để khảo sát chất lượng tín dụng của khách hàng cá nhân đối với dịch vụ tín dụng trung và dài hạn
• 1.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 1.2.1. Nhân tố liên quan đến khách hàng
• 1.2.2. Nhân tố liên quan đến ngân hàng
• 1.3. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn ở một số ngân hàng TM điển hình và bài học cho ngân hàng
• 1.3.1. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn ở Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Nha Trang
• 1.3.2. Bài học cho Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• 2. CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Thành Phố Huế
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Thành Phố Huế
• 2.1.2. Giá trị cốt lõi, tầm nhìn và sứ mệnh lịch sử
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
• 2.1.3.1. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.3.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
• 2.1.4. Tình hình nhân sự của chi nhánh của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh thành phố Huế
• 2.1.5. Tình hình tài sản, nguồn vốn của ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế giai đoạn 2019- 2021
• 2.1.6. Các sản phẩm tín dụng của ngân hàng
• 2.1.7. Kết quả kinh doanh của ngân hàng
• 2.1.7.1. Tình hình huy động vốn
• 2.1.7.2. Tình hình cho vay
• 2.1.7.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
• 2.2. Tình hình thực hiện tín dụng trung và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• 2.2.1. Quy trình tín dụng tại chi nhánh
• 2.2.2. Tình hình tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• 2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng TMCP Đông Á từ góc độ ngân hàng
• 2.3.1. Chỉ tiêu Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động
• 2.3.2. Chỉ tiêu dư nợ tín dụng cá nhân trung và dài hạn
• 2.3.3. Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn cá nhân trung và dài hạn
• 2.3.4. Chỉ tiêu về nợ xấu trung và dài hạn
• 2.3.5. Chỉ tiêu về vòng quay vốn trung và dài hạn
• 2.4. Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn đối với khách hàng cá nhân nhìn từ góc độ khách hàng vay vốn
• 2.4.1. Đặc điểm mẫu nghiên cứu
• 2.4.1.1. Cơ cấu mẫu phân theo giới tính
• 2.4.1.2. Cơ cấu mẫu phân theo độ tuổi
• 2.4.1.3. Cơ cấu mẫu phân theo nghề nghiệp
• 2.4.1.4. Cơ cấu mẫu theo thu nhập
• 2.4.2. Đặc điểm vay vốn của khách hàng
• 2.4.2.1. Cơ cấu mẫu phân theo nhóm thời gian sử dụng
• 2.4.2.2. Cơ cấu mẫu phân theo số ngân hàng đã sử dụng
• 2.4.2.3. Cơ cấu mẫu phân theo mục đích vay vốn
• 2.4.3. Kiểm định độ tin cậy Cronbach’s Alpha
• 2.4.4. Phân tích nhân tố khám phá EFA
• 2.4.4.1. Kiểm định KMO
• 2.4.4.2. Phân tích nhân tố
• 2.4.5. Phân tích hồi quy tuyến tính
• 2.4.5.1. Xây dựng mô hình hồi quy tuyến tính
• 2.4.5.2. Kết quả phân tích hồi qui
• 2.4.5.3. Kiểm định sự phù hợp của mô hình hồi quy
• 2.4.5.4. Kết quả hồi quy
• 2.4.6. Kiểm định giá trị trung bình về mức độ hài lòng của khách hàng
• 2.4.6.1. Đánh giá về mức độ tin cậy
• 2.4.6.2. Đánh giá về mức độ đáp ứng
• 2.4.6.3. Đánh giá về mức độ đồng cảm
• 2.4.6.4. Đánh giá về năng lực phục vụ
• 2.4.6.5. Đánh giá về mức độ phương tiện hữu hình
• 2.5. Nhận xét và đánh giá chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn tại ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• 2.5.1. Những thành tựu đạt được
• 2.5.1.1. Đối với Ngân hàng
• 2.5.1.2. Đối với Khách hàng
• 2.5.2. Những hạn chế còn tồn tại
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ
• 3.1. Định hướng và mục tiêu phát triển kinh doanh của ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế đến năm 2025
• 3.1.1. Định hướng phát triển kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• 3.1.2. Mục tiêu phát triển phát triển ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• 3.2. Giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn- dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• 3.2.1. Giải pháp nhằm tăng trưởng nguồn vốn
• 3.2.2. Tăng cường kiểm tra tín dụng
• 3.2.3. Đơn giản hóa thủ tục và hồ sơ vay vốn
• 3.2.4. Luôn luôn dự báo các rủi ro tiềm ẩn trong tín dụng trung dài hạn và chuẩn bị các biện pháp phòng ngừa hữu hiệu
• 3.2.5. Nâng cao trình độ cán bộ công nhân viên, coi trọng công tác đào tạo và bồi dưỡng nguồn nhân lực
• III. PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
• III.1. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
• III.2. Kiến nghị với Ngân hàng Đông Á chi nhánh thành phố Huế
• DANH MỤC THAM KHẢO
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH
• DANH MỤC BIỂU ĐỒ
• DANH MỤC VIẾT TẮT

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn tại ngân hàng Đông Á Huế

Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn tại ngân hàng Đông Á Huế đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho khách hàng cá nhân. Ngân hàng Đông Á đã nỗ lực cải thiện chất lượng dịch vụ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Việc đánh giá chất lượng tín dụng không chỉ dựa vào các chỉ tiêu tài chính mà còn phụ thuộc vào sự hài lòng của khách hàng. Theo nghiên cứu, chất lượng tín dụng tốt sẽ giúp ngân hàng tăng trưởng bền vững và nâng cao uy tín trong ngành ngân hàng.

1.1. Khái niệm chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn

Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn được định nghĩa là khả năng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng một cách hiệu quả và an toàn. Điều này bao gồm việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và các yếu tố rủi ro liên quan đến khoản vay.

1.2. Vai trò của chất lượng tín dụng trong ngân hàng

Chất lượng tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động đến sự phát triển kinh tế của địa phương. Ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt sẽ thu hút được nhiều khách hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.

II. Thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Đông Á Huế

Mặc dù ngân hàng Đông Á đã có nhiều nỗ lực trong việc cải thiện chất lượng tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Các vấn đề như rủi ro tín dụng, quy trình vay vốn phức tạp và sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác đang gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ. Đặc biệt, việc đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng là một thách thức lớn.

2.1. Rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

Rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố chính ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Ngân hàng cần có các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả để giảm thiểu tổn thất từ các khoản vay không thu hồi được.

2.2. Quy trình vay vốn phức tạp

Quy trình vay vốn tại ngân hàng Đông Á vẫn còn nhiều bước phức tạp, gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiếp cận dịch vụ. Cần có sự đơn giản hóa quy trình để nâng cao trải nghiệm của khách hàng.

III. Phương pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn

Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng Đông Á cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Việc cải tiến quy trình xét duyệt hồ sơ vay, tăng cường đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ thông tin là những giải pháp quan trọng. Ngoài ra, ngân hàng cũng cần thường xuyên đánh giá và điều chỉnh các chính sách tín dụng để phù hợp với thị trường.

3.1. Cải tiến quy trình xét duyệt hồ sơ vay

Cải tiến quy trình xét duyệt hồ sơ vay sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu thời gian chờ đợi của khách hàng và nâng cao sự hài lòng. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình này cũng sẽ giúp tăng tính chính xác và hiệu quả.

3.2. Đào tạo nhân viên ngân hàng

Đào tạo nhân viên là yếu tố quan trọng trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhân viên cần được trang bị kiến thức và kỹ năng để tư vấn và hỗ trợ khách hàng một cách tốt nhất.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại ngân hàng Đông Á Huế

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn tại ngân hàng Đông Á Huế đã có những cải thiện đáng kể trong thời gian qua. Các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu và mức độ hài lòng của khách hàng đã được cải thiện. Tuy nhiên, vẫn cần tiếp tục theo dõi và điều chỉnh các chính sách để duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng.

4.1. Tình hình nợ xấu tại ngân hàng

Tình hình nợ xấu tại ngân hàng đã có sự giảm sút, cho thấy ngân hàng đã có những biện pháp hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, cần tiếp tục theo dõi để đảm bảo không xảy ra tình trạng nợ xấu gia tăng.

4.2. Mức độ hài lòng của khách hàng

Khảo sát cho thấy mức độ hài lòng của khách hàng về chất lượng dịch vụ tín dụng tại ngân hàng Đông Á Huế đã tăng lên. Điều này cho thấy ngân hàng đã đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

V. Kết luận và hướng phát triển tương lai cho ngân hàng Đông Á Huế

Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn tại ngân hàng Đông Á Huế có vai trò quan trọng trong việc phát triển bền vững của ngân hàng. Để tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần tập trung vào việc cải tiến quy trình, đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ mới. Hướng phát triển tương lai cần chú trọng đến việc xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng và nâng cao sự hài lòng của họ.

5.1. Định hướng phát triển chất lượng tín dụng

Ngân hàng cần xác định rõ định hướng phát triển chất lượng tín dụng trong những năm tới, bao gồm việc cải tiến quy trình và nâng cao dịch vụ khách hàng.

5.2. Tầm nhìn tương lai của ngân hàng Đông Á

Tầm nhìn tương lai của ngân hàng Đông Á là trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực tín dụng tại Việt Nam, với chất lượng dịch vụ tốt và sự hài lòng cao từ khách hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong tiến trình công nghiệp hoá và hiện đại hoá tại Việt Nam, ngành ngân hàng đóng vai trò huyết mạch trong việc luân chuyển vốn, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Hoạt động tín dụng là một trong hai nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại, trong đó phân khúc tín dụng trung và dài hạn có đặc thù là quy mô vốn giải ngân lớn, thời gian hoàn vốn chậm và tiềm ẩn mức độ rủi ro cao. Tuy nhiên, nếu quản lý hiệu quả, phân khúc này sẽ đem lại nguồn lợi nhuận lớn và bền vững cho các tổ chức tín dụng.

Qua khảo sát thực tế tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Đông Á – Chi nhánh Thành phố Huế, tác giả nhận thấy hoạt động tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh còn gặp nhiều trở ngại, chưa phát huy đầy đủ vai trò đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế địa phương và chất lượng tín dụng chưa đạt hiệu quả tối ưu. Nhằm giải quyết các vấn đề tồn đọng này, tác giả Nguyễn Thị Như Ý đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp chuyên ngành Quản trị kinh doanh với đề tài "Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Thành Phố Huế".

Khóa luận xác định rõ 3 mục tiêu nghiên cứu cụ thể:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Thành phố Huế giai đoạn 2019–2021.
3. Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại chi nhánh đến năm 2025.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài được giới hạn như sau:

• Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với phân khúc khách hàng cá nhân.
• Đối tượng điều tra: Khách hàng cá nhân đang sử dụng dịch vụ tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Thành phố Huế.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Thành phố Huế (trụ sở tại 26 Lý Thường Kiệt, TP. Huế) và các đơn vị trực thuộc gồm Phòng giao dịch Đông Ba (107 Trần Hưng Đạo) và Quỹ tiết kiệm Mai Thúc Loan (76 Mai Thúc Loan).
• Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp phục vụ phân tích thực trạng được thu thập trong giai đoạn 3 năm từ 2019 đến 2021; số liệu sơ cấp thu thập năm 2022; các giải pháp định hướng đến năm 2025.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên lý thuyết ngân hàng thương mại, các quy định pháp lý chuyên ngành và mô hình đo lường chất lượng dịch vụ:

• Khung pháp lý và phân loại nợ: Tác giả trích dẫn Điều 10 Thông tư 02/2013/TT-NHNN (sửa đổi bởi Điều 1 Thông tư 09/2014/TT-NHNN) của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để xác định 5 nhóm nợ (Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn; Nhóm 2: Nợ cần chú ý; Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn; Nhóm 4: Nợ nghi ngờ; Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn). Quy chế xử lý nợ quá hạn căn cứ theo Điều 20 Thông tư 39/2016/TT-NHNN.
• Chỉ tiêu tài chính định lượng: Chất lượng tín dụng được đo lường qua hệ thống chỉ tiêu: (1) Tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động; (2) Tỷ lệ dư nợ tín dụng trung và dài hạn trên tổng dư nợ; (3) Tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn (ngưỡng an toàn thông lệ dưới 3%); (4) Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn gồm nợ nhóm 3, 4, 5 (ngưỡng an toàn dưới 5%); (5) Vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn (Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân).
• Mô hình nghiên cứu chất lượng dịch vụ cảm nhận (SERVPERF): Dựa trên mô hình SERVPERF của Cronin và Taylor (1992) kết hợp nghiên cứu kế thừa của Vũ Thị Bích Vân (2013) và Ngô Thị Ngọc Thảo (2021), tác giả xây dựng mô hình gồm 5 nhân tố độc lập (20 biến quan sát) tác động đến 1 nhân tố phụ thuộc là Sự hài lòng của khách hàng (3 biến quan sát):

Mã hóa nhân tố	Tên thành phần	Số lượng biến	Nội dung đo lường chính
TC (TC1 – TC4)	Sự tin cậy	4 biến	Giải quyết khiếu nại, bảo mật thông tin, thực hiện cam kết, độ chính xác giao dịch.
DU (DU1 – DU4)	Sự đáp ứng	4 biến	Tư vấn rõ ràng, sẵn sàng hỗ trợ, tốc độ xử lý khoản vay, các kênh tiếp nhận liên lạc.
DC (DC1 – DC4)	Sự đồng cảm	4 biến	Thái độ tận tình, thấu hiểu nhu cầu cá nhân, ưu tiên lợi ích khách hàng, văn hóa chào hỏi.
NLPV (NLPV1 – NLPV4)	Năng lực phục vụ	4 biến	Trình độ chuyên môn tín dụng, thái độ lịch sự, hướng dẫn thủ tục dễ hiểu, đối xử công bằng.
PTHH (PTHH1 – PTHH4)	Phương tiện hữu hình	4 biến	Tài liệu rõ ràng, hồ sơ minh bạch, trang phục nhân viên lịch sự, cơ sở vật chất giao dịch.
SHL (SHL1 – SHL3)	Sự hài lòng	3 biến	Mức độ hài lòng chung, ý định tiếp tục sử dụng, sẵn sàng giới thiệu cho người khác.

Về phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu:

• Dữ liệu thứ cấp: Thu thập từ báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2019–2021 của DongA Bank Chi nhánh Huế; áp dụng kỹ thuật thống kê mô tả, so sánh tuyệt đối và tương đối.
• Dữ liệu sơ cấp: Khảo sát bằng bảng câu hỏi theo phương pháp chọn mẫu thuận tiện. Cỡ mẫu nghiên cứu được đối chiếu qua 2 tiêu chuẩn: quy tắc Tabachnick & Fidell (1996) yêu cầu $n \ge 8m + 50$ ($5 \times 8 + 50 = 90$ mẫu với $m = 5$ biến độc lập) và quy tắc Hair et al. (1998) yêu cầu tối thiểu 5 mẫu/biến quan sát ($20 \times 5 = 100$ mẫu). Để đảm bảo tính đại diện và bù trừ sai sót, tác giả phát ra 130 bảng câu hỏi trực tiếp.
• Phương pháp phân tích định lượng: Sử dụng phần mềm SPSS phiên bản 20 để thực hiện: thống kê mô tả tần số; kiểm định độ tin cậy thang đo qua hệ số Cronbach's Alpha (chấp nhận biến có hệ số tương quan biến – tổng $\ge 0,3$ và Alpha $\ge 0,6$); phân tích nhân tố khám phá EFA (điều kiện KMO từ 0,5 đến 1, Eigenvalue $> 1$, Factor loading $> 0,5$); phân tích tương quan Pearson và hồi quy tuyến tính đa biến phương pháp Enter; kiểm định giá trị trung bình One-Sample T-test ở mức ý nghĩa $\alpha = 0,05$.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn của Ngân hàng thương mại

Chương này tập trung làm rõ các vấn đề lý luận tổng quan về ngân hàng thương mại, bản chất nghiệp vụ huy động vốn, tín dụng, đầu tư và đối ngoại. Tác giả phân tích đặc trưng của tín dụng trung hạn (12 đến 60 tháng) và dài hạn (trên 60 tháng) với đặc điểm vốn lớn, chu kỳ hoàn trả dài, rủi ro biến động cao nhưng mang lại tỷ suất sinh lời lớn cho ngân hàng.

Chất lượng tín dụng được luận giải toàn diện trên 3 góc độ:

1. Góc độ khách hàng: Lãi suất cạnh tranh, quy mô vay đáp ứng đủ nhu cầu, thủ tục thuận tiện, giải ngân đúng hạn.
2. Góc độ ngân hàng: Tín dụng nằm trong giới hạn kiểm soát an toàn thanh khoản, thu hồi nợ đúng hạn cả gốc lẫn lãi, tạo ra lợi nhuận.
3. Góc độ nền kinh tế: Đưa vốn vào chu chuyển sản xuất, tạo thêm việc làm và thúc đẩy mục tiêu tăng trưởng vĩ mô.

Bên cạnh việc thiết lập khung lý thuyết các nhân tố ảnh hưởng (nhân tố bên trong ngân hàng, nhân tố từ phía khách hàng và môi trường kinh tế, pháp lý, tự nhiên), tác giả nghiên cứu thực tiễn công tác nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Nha Trang. Từ 4 giải pháp trọng tâm của Chi nhánh Nha Trang (nâng cao năng lực cán bộ thẩm định, hoàn thiện quy chế cấp tín dụng chú trọng dòng tiền thay vì chỉ nhìn vào tài sản bảo đảm, xây dựng chính sách khách hàng phân loại theo nhóm, và siết chặt thu hồi nợ quá hạn), tác giả rút ra 4 bài học kinh nghiệm ứng dụng cho Chi nhánh Huế: bồi dưỡng năng lực thẩm định chuyên môn, sàng lọc phân loại khách hàng từ khâu đầu vào, tăng cường giám sát sử dụng vốn sau giải ngân, và nâng cao hiệu quả phối hợp với Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản.

Chương 2: Đánh giá chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Thành phố Huế

Chương 2 trình bày tổng quan quá trình phát triển của DongA Bank từ khi thành lập ngày 01/07/1992 với vốn điều lệ 20 tỷ đồng đến quá trình hoạt động tại Huế (bắt đầu từ Công ty Kiều Hối năm 2002, nâng cấp thành Chi nhánh ngày 29/07/2009). Cơ cấu tổ chức gồm Ban Giám đốc và các đơn vị chuyên môn: Phòng Phát triển kinh doanh, Phòng Quản lý tín dụng, Phòng Dịch vụ khách hàng, cùng mạng lưới trực thuộc gồm PGD Đông Ba và Quỹ tiết kiệm Mai Thúc Loan.

Nội dung trọng tâm của chương là việc đánh giá chất lượng tín dụng qua hai lăng kính:

• Đánh giá từ góc độ ngân hàng qua số liệu thứ cấp (2019–2021): Phân tích các bảng biểu về cơ cấu tài sản – nguồn vốn, tình hình huy động tiền gửi, quy mô dư nợ cho vay theo kỳ hạn. Đánh giá chi tiết các chỉ tiêu an toàn: tỷ lệ tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động, tỷ trọng dư nợ cá nhân trung và dài hạn, diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3, 4, 5) và hệ số vòng quay vốn tín dụng qua 3 năm.
• Đánh giá từ góc độ khách hàng qua số liệu điều tra xã hội học: Phân tích mẫu khảo sát 130 khách hàng theo giới tính, độ tuổi, nghề nghiệp, thu nhập, thời gian giao dịch, số lượng ngân hàng đã sử dụng và mục đích vay vốn. Tiến hành quy trình kiểm định thang đo:
  • Kiểm định Cronbach's Alpha và loại bỏ các biến quan sát không đạt yêu cầu về tương quan biến – tổng.
  • Phân tích nhân tố khám phá EFA với kiểm định KMO và Bartlett, trích xuất các nhân tố có Eigenvalue $> 1$ và hệ số tải Factor loading $> 0,5$.
  • Chạy mô hình hồi quy tuyến tính phương pháp Enter để kiểm tra ANOVA, mức độ giải thích $R^2$, kiểm định đa cộng tuyến (hệ số phóng đại phương sai VIF) và kiểm định tự tương quan (chỉ số Durbin-Watson) nhằm lượng hóa mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến sự hài lòng của khách hàng cá nhân.
  • Kiểm định One-Sample T-test đánh giá giá trị trung bình mức độ cảm nhận của khách hàng đối với từng khía cạnh: Sự tin cậy, Mức độ đáp ứng, Mức độ đồng cảm, Năng lực phục vụ và Phương tiện hữu hình.

Cuối chương, tác giả tổng hợp các kết quả đạt được về mặt tăng trưởng và phục vụ khách hàng, đồng thời chỉ rõ những mặt hạn chế trong công tác quản trị rủi ro nợ quá hạn và thủ tục xử lý hồ sơ.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Thành phố Huế

Trên cơ sở định hướng và mục tiêu phát triển kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Thành phố Huế giai đoạn 2022–2025, tác giả đề xuất hệ thống 5 nhóm giải pháp cụ thể:

1. Giải pháp tăng trưởng nguồn vốn: Đa dạng hóa các hình thức huy động tiền gửi trung và dài hạn từ dân cư và tổ chức kinh tế để cân đối cơ cấu kỳ hạn, hạn chế rủi ro mất cân đối thanh khoản khi cho vay kỳ hạn dài.
2. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát tín dụng: Thực hiện giám sát chặt chẽ chu trình tín dụng từ khâu thẩm định trước khi vay, kiểm tra mục đích sử dụng vốn trong quá trình giải ngân và theo dõi tình hình tài chính của khách hàng sau khi vay để kịp thời phát hiện rủi ro.
3. Đơn giản hóa thủ tục và hồ sơ vay vốn: Rút ngắn thời gian thẩm định, tinh giản các bước xử lý hồ sơ nhưng vẫn đảm bảo đúng quy chuẩn pháp lý, nâng cao tính cạnh tranh so với các ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn.
4. Dự báo rủi ro tiềm ẩn và chuẩn bị biện pháp phòng ngừa: Thường xuyên theo dõi biến động thị trường và chính sách kinh tế vĩ mô, lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng đầy đủ, xây dựng phương án xử lý tài sản bảo đảm khả thi khi phát sinh nợ nhóm 3, 4, 5.
5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Chú trọng công tác đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định dự án cá nhân, bồi dưỡng kỹ năng giao tiếp và quán triệt chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp nhằm ngăn ngừa tiêu cực trong quá trình cấp tín dụng.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã trích xuất và hệ thống hóa các kết quả nghiên cứu cụ thể sau:

• Xây dựng quy trình đánh giá chất lượng tín dụng kết hợp giữa phân tích tài chính nghiệp vụ (dựa trên các văn bản quy định của Ngân hàng Nhà nước gồm Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Thông tư 09/2014/TT-NHNN, Thông tư 39/2016/TT-NHNN) và nghiên cứu hành vi khách hàng thông qua thang đo SERVPERF gồm 23 biến quan sát.
• Phản ánh trung thực bức tranh hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại DongA Bank Chi nhánh Huế giai đoạn 2019–2021 qua các chỉ tiêu: tỷ lệ dư nợ/vốn huy động, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và vòng quay vốn.
• Xác định mức độ ảnh hưởng của 5 thành phần chất lượng dịch vụ (Độ tin cậy, Khả năng đáp ứng, Mức độ đồng cảm, Năng lực phục vụ, Phương tiện hữu hình) đến sự hài lòng chung của người đi vay cá nhân thông qua kiểm định định lượng.
• Xây dựng 5 nhóm giải pháp thực tiễn gắn liền với định hướng phát triển của chi nhánh đến năm 2025; đồng thời đưa ra các kiến nghị độc lập gửi tới Ngân hàng Nhà nước và Ban lãnh đạo DongA Bank Chi nhánh Huế nhằm hoàn thiện cơ chế quản trị tín dụng.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận có một số giới hạn dựa trên phạm vi và phương pháp nghiên cứu được tác giả trình bày:

• Kích thước mẫu khảo sát sơ cấp dừng lại ở 130 khách hàng cá nhân được thu thập theo phương pháp chọn mẫu thuận tiện tại một chi nhánh ngân hàng cụ thể. Tính đại diện thống kê cho toàn bộ phân khúc khách hàng cá nhân trên toàn tỉnh có thể chưa bao quát hoàn toàn so với phương pháp lấy mẫu ngẫu nhiên xác suất.
• Phạm vi dữ liệu thứ cấp phân tích trong giai đoạn 3 năm (2019–2021), phản ánh đặc thù hoạt động trong bối cảnh chịu ảnh hưởng của các biến động kinh tế thời kỳ dịch bệnh.
• Hướng nghiên cứu mở rộng có thể tiếp tục triển khai theo hướng: mở rộng cỡ mẫu điều tra ngẫu nhiên, nghiên cứu so sánh đối sánh (benchmarking) chất lượng tín dụng trung và dài hạn giữa DongA Bank Huế với các chi nhánh NHTM khác trên địa bàn, hoặc mở rộng mô hình phân tích sang đối tượng khách hàng doanh nghiệp.

Giá trị tham khảo

Tài liệu là nguồn tham khảo hữu ích cho các nhóm đối tượng:

• Sinh viên, học viên ngành Quản trị kinh doanh, Tài chính – Ngân hàng: Cung cấp khung cấu trúc chuẩn của một khóa luận tốt nghiệp theo định hướng ứng dụng thực nghiệm, kết hợp phân tích báo cáo tài chính với điều tra khảo sát xã hội học.
• Người nghiên cứu về chất lượng dịch vụ ngân hàng: Tham khảo chi tiết bộ thang đo 23 biến quan sát (Bảng 2.1) được hiệu chỉnh từ mô hình SERVPERF và các bước kiểm định thống kê trên SPSS 20 (Cronbach's Alpha, EFA, Hồi quy OLS, One-Sample T-test).
• Cán bộ quản trị và nhân viên tín dụng NHTM: Tham khảo mô hình phân tích rủi ro tín dụng trung dài hạn cá nhân và các nhóm giải pháp kiểm soát nợ quá hạn, hoàn thiện quy trình thẩm định.

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng mô hình lý thuyết nào để đo lường mức độ hài lòng của khách hàng cá nhân?
Tác giả sử dụng mô hình SERVPERF của Cronin và Taylor (1992), kế thừa nghiên cứu của Vũ Thị Bích Vân (2013) và Ngô Thị Ngọc Thảo (2021). Mô hình đo lường chất lượng dịch vụ cảm nhận thông qua 5 thành phần: Sự tin cậy (TC), Sự đáp ứng (DU), Sự đồng cảm (DC), Năng lực phục vụ (NLPV) và Phương tiện hữu hình (PTHH) với tổng cộng 20 biến độc lập và 3 biến phụ thuộc về Sự hài lòng (SHL).

2. Cỡ mẫu điều tra sơ cấp được xác định dựa trên những căn cứ khoa học nào?
Cỡ mẫu được đối chiếu qua 2 công thức: công thức Tabachnick & Fidell (1996) yêu cầu $n \ge 8m + 50$ ($5 \times 8 + 50 = 90$ mẫu với $m = 5$ biến độc lập) và tiêu chuẩn của Hair et al. (1998) yêu cầu tối thiểu 5 mẫu/biến quan sát ($20 \times 5 = 100$ mẫu). Trên cơ sở đó, tác giả đã phát ra 130 bảng câu hỏi trực tiếp theo phương pháp chọn mẫu thuận tiện.

3. Khóa luận căn cứ vào các văn bản pháp luật nào để phân loại nợ và xác định nợ quá hạn?
Tác giả căn cứ vào Điều 10 Thông tư 02/2013/TT-NHNN (được sửa đổi bởi Điều 1 Thông tư 09/2014/TT-NHNN) của Ngân hàng Nhà nước để phân loại nợ thành 5 nhóm, và Điều 20 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định về việc chuyển nợ quá hạn và thông báo nợ quá hạn của các tổ chức tín dụng.

4. Tác giả đã rút ra bài học kinh nghiệm gì từ Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Nha Trang?
Tác giả đúc kết 4 bài học cho Chi nhánh Huế: (1) Bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng nhằm nâng cao khả năng thẩm định dự án; (2) Phân loại, sàng lọc khách hàng ngay từ khâu đầu vào; (3) Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và thu hồi nợ; (4) Phối hợp chặt chẽ với khách hàng để giải quyết nợ đến hạn và nâng cao vai trò của Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản.

5. Những giải pháp trọng tâm nào được đề xuất cho DongA Bank Chi nhánh Huế đến năm 2025?
Khóa luận đề xuất 5 nhóm giải pháp: đa dạng hóa hình thức tăng trưởng nguồn vốn huy động trung dài hạn; tăng cường kiểm tra giám sát tín dụng trước - trong - sau khi vay; đơn giản hóa thủ tục hồ sơ vay vốn; chủ động dự báo rủi ro tiềm ẩn và lập phương án phòng ngừa; nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng.

Kết luận

Khóa luận của tác giả Nguyễn Thị Như Ý đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng trung và dài hạn, đồng thời phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh TP. Huế giai đoạn 2019–2021. Bằng việc kết hợp dữ liệu tài chính nội bộ với phương pháp khảo sát định lượng theo thang đo SERVPERF trên phần mềm SPSS 20, công trình đã làm rõ các nhân tố quyết định đến sự hài lòng của khách hàng và an toàn tín dụng của ngân hàng. Hệ thống 5 nhóm giải pháp và các kiến nghị được đề xuất mang tính đồng bộ, bám sát mục tiêu phát triển của chi nhánh đến năm 2025.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Một số cơ sở lý luận liên quan đến chất lượng tín dụng trung hạn và dài hạn của Ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại và các khái niệm cơ bản của ngân hàng thương mại.

Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, là một tổ chức tín dụng thực hiện huy động vốn nhàn rỗi từ các chủ thể trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn tín dụng và cho vay phát triển kinh tế, tiêu dùng cho xã hội. NHTM có hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng để cấp tín dụng và thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. Với tư cách là tổ chức kinh doanh, hoạt động của NHTM dựa trên cơ sở chế độ hạch toán kinh tế, nhằm mục tiêu lợi nhuận. Đặc điểm của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại ( NHTM) là một loại hình doanh nghiệp và là một đơn vị kinh tế.

Nói NHTM là một doanh nghiệp và là một đơn vị kinh tế nghĩa là NHTM hoạt động trong một ngành kinh tế, có cơ cấu tổ chức bộ máy như một doanh nghiệp, NHTM bình đẳng trong quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp khác. Hoạt động của NHTM là hoạt động kinh doanh. Để hoạt động kinh doanh, các NHTM phải có vốn, phải tự chủ về tài chính. Đặc biệt hoạt động kinh doanh cần đạt đến mục tiêu tài chính cuối cùng là lợi nhuận, hoạt động kinh doanh của NHTM cũng không nằm ngoài xu hướng đó.

Tuy nhiên việc tìm kiếm lợi nhuận là phải chính đáng trên cơ sở chấp hành luật pháp của nhà nước. Hoạt động kinh doanh của NHTM là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. Đây là lĩnh vực “đặc biệt” vì liên quan trực tiếp đến tất cả các ngành, liên quan đến mọi mặt của đời sống kinh tế - xã hội, lĩnh vực tiền tệ ngân hàng là lĩnh vực “nhạy cảm”, SVTH: Nguyễn Thị Như Ý 8 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. HOÀNG LA PHƯƠNG HIỀN đòi hỏi một sự thận trọng và khéo léo trong điều hành hoạt động ngân hàng để tránh những thiệt hại cho xã hội.

Lĩnh vực hoạt động này của NHTM góp phần cung ứng một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nền kinh tế - xã hội… Tóm lại, NHTM là loại hình định chế tài chính trung gian hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. Đây là loại định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế - xã hội phát triển. Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM - Nhận tiền gửi: + Với hoạt động quản trị nghiệp vụ ngân hàng thì đây là công việc mà các nhân viên ngân hàng thường xuyên phải làm. Hàng ngày, một giao dịch viên ngân hàng sẽ nhận được các khoản tiền gửi của khách theo nhiều kỳ hạn khác nhau.

+ Và nhân viên ngân hàng sẽ cần phải hoàn trả toàn bộ gốc và lãi suất huy động cho KH khi đáo hạn hoặc khi đến rút tiền. - Tín dụng ngân hàng: + Đối với các khoản tiền đã huy động được từ KH, các ngân hàng thường sẽ cần phải sử dụng số tiền đó để cho những đối tượng khác nhau vay. Từ hoạt động cho vay sẽ giúp điều tiết các nguồn tiền tới với những lĩnh vực sản xuất phù hợp. Và hoạt động tín dụng luôn là một trong những nghiệp vụ quản trị NHTM đặc biệt quan trọng hiện nay.

- Nghiệp vụ đầu tư: + Trong nghiệp vụ đầu tư này, các ngân hàng sẽ tham gia vào những hoạt động mua bán cổ phiếu, phân tích chứng khoán nhằm kiếm lợi nhuận từ giá cổ phiếu trên thị trường. + Bên cạnh đó, các ngân hàng còn quyết định đầu tư vốn, trực tiếp góp vốn vào các doanh nghiệp để có thể thành lập thêm những công ty mới trên thị trường. - Nghiệp vụ đối ngoại: + Bên cạnh các hoạt động trên thì các ngân hàng vẫn luôn tham gia huy động nguồn vốn từ nước ngoài để đáp ứng công tác thanh toán quốc tế, phục vụ cho hoạt động xuất SVTH: Nguyễn Thị Như Ý 9 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. HOÀNG LA PHƯƠNG HIỀN nhập khẩu.

Lý luận về tín dụng của ngân hàng thương mại 1. Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại lâu trong đời sống xã hội loài người. Theo tiếng La Tinh tín dụng là sự tin tưởng, điều này có nghĩa là trong mối quan hệ tín dụng người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ hoàn trả cả vốn và lãi đúng thời gian như hai bên đã thoả thuận. Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng, với các doanh nghiệp hay các cá nhân (bên đi vay).

Trong đó, ngân hàng hay tổ chức tín dụng sẽ chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định, khi đến hạn, bên đi vay phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho tổ chức tín dụng. Như vậy, tín dụng hiểu theo cách đơn giản nhất tín dụng là một quan hệ vay mượn lẫn nhau dựa trên nguyên tắc có hoàn trả. Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại - Về cơ bản, hiện nay tín dụng ngân hàng được chia làm 2 loại chính gồm: + Tín dụng cá nhân: Phục vụ cho những nhu cầu sử dụng vốn cá nhân như mua nhà, mua xe, kinh doanh, trang trải cuộc sống cá nhân,. + Tín dụng doanh nghiệp: Phục vụ cho những nhu cầu sử dụng vốn của những doanh nghiệp như mua sắm tài sản, thanh toán công nợ, bổ sung vốn lưu động,.

- Ngoài ra, còn có các cách phân loại khác như sau: + Dựa theo theo tính chất đảm bảo nợ vay: • Tín dụng có đảm bảo: Trong hợp đồng tín dụng khách hàng đi vay cam kết đảm bảo về việc dùng tài sản mà mình đang sở hữu hoặc sử dụng để trả nợ cho NHTM như: Nhà cửa, vật kiến trúc, quyền sử dụng đất, máy móc thiết bị, ôtô, tài sản cố định khác… hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba. Khi không thực hiện việc trả nợ gốc và lãi theo đúng thời hạn quy định trong hợp đồng, NHTM sẽ phát mại những tài sản đảm bảo đó trên thị trường nhằm thu hồi vốn và lãi. SVTH: Nguyễn Thị Như Ý 10 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. HOÀNG LA PHƯƠNG HIỀN • Tín dụng không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của khách hàng.

Đối với những khách hàng có uy tín, có tài chính lành mạnh, quản lý có hiệu quả, làm ăn thường xuyên có lãi, không xảy ra tình trạng nợ nần thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. + Dựa trên thời hạn tín dụng: • Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn không quá 12 tháng. • Tín dụng trung hạn: Thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng. • Tín dụng dài hạn: Thời hạn lớn hơn 60 tháng.

+ Dựa trên đối tượng tín dụng: • Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được dùng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh doanh. • Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng dùng để hình thành tài sản cố định. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò là định chế tài chính trung gian nên trong mối quan hệ tín dụng với doanh nghiệp hay cá nhân, ngân hàng vừa là người đi vay và vừa là người cho vay. Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của doanh nghiệp, cá nhân hoặc có thể phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu,.để huy động vốn trong xã hội.

Còn với tư cách là người cho vay, ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho người đi vay. Nhìn chung, tín dụng ngân hàng có một số ưu điểm nổi bật như: + Hình thức phổ biến của tín dụng ngân hàng là cho vay tiền tệ, rất linh hoạt và đáp ứng đúng nhu cầu của mọi đối tượng trong nền kinh tế. Vì thế nên phạm vi hoạt động cũng rất lớn. + Cho vay chủ yếu bằng vốn đi vay của các thành phần trong xã hội chứ không phải là vốn thuộc sở hữu hoàn toàn của một cá nhân, tổ chức như tín dụng thương mại.

+ Thỏa mãn gần như tối đa về vốn trong nền kinh tế vì nó có thể huy động nguồn vốn SVTH: Nguyễn Thị Như Ý 11 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. HOÀNG LA PHƯƠNG HIỀN bằng tiền nhàn rỗi trong xã hội. + Thời hạn vay phong phú, có thể là ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn đều được. Vai trò của tín dụng ngân hàng thương mại Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế.

Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục. Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. Nó là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư phát triển. Trong nền kinh tế sản xuất hàng hoá, tín dụng là một trong những nguồn vốn hình thành vốn lưu động và vốn cố định của doanh nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật tư hàng hoá đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội.

Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. Hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế. Mặt khác quá trình đầu tư tín dụng được thực hiện một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp kinh doanh hiệu quả. Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn.

Trong thời gian tập trung phát triển nông nghiệp và ưu tiên cho xuất khẩu … Nhà nước đã tập trung tín dụng để tài trợ phát triển các ngành đó, từ đó tạo điều kiện phát triển các ngành khác. Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp.