Khóa luận chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Agribank chi nhánh Lạc Dương Lâm Đồng

Luận văn thạc sĩ phân tích chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lạc Dương.

• Tác giả: Đào Thị Mai Vy
• Người hướng dẫn: TS. Phan Thị Hằng Nga
• Trường học: Trường Đại học Công nghệ TP.HCM
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng của NHTM
• 1.2. Khái niệm về hoạt động tín dụng của NHTM
• 1.3. Khái niệm về hoạt động cho vay của NHTM
• 1.4. Đặc điểm của hoạt động tín dụng ngân hàng
• 1.5. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 1.6. Đối tượng cho vay của ngân hàng
• 1.7. Nguyên tắc cho vay và điều kiện cho vay
• 1.8. Quy trình tín dụng
• 1.9. Ý nghĩa của quy trình tín dụng
• 1.10. Tổng quan về công tác thẩm định tín dụng
• 1.11. Khái niệm thẩm định tín dụng
• 1.12. Mục đích của thẩm định tín dụng
• 1.13. Nguồn thông tin phục vụ phân tích tín dụng
• 1.14. Nội dung của thẩm định tín dụng
• 1.14.1. Thẩm định tư cách của khách hàng vay vốn
• 1.14.2. Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng vay vốn
• 1.14.3. Thẩm định mức độ tin cậy của báo cáo tài chính
• 1.14.4. Thẩm định nội dung báo cáo tài chính
• 1.14.5. Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh
• 1.14.6. Thẩm định tài sản đảm bảo
• 1.15. Những chỉ tiêu đánh giá chất lượng của công tác thẩm định tín dụng
• 1.16. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định tín dụng
• 1.17. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG
• 2.1. Thông tin chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam
• 2.3. Giới thiệu về Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam
• 2.4. Giới thiệu về Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.5. Những dấu mốc lịch sử của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam
• 2.6. Bộ máy tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Huyện Lạc Dương, Lâm Đồng
• 2.7. Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Lạc Dương, Lâm Đồng
• 2.8. Chức năng – nhiệm vụ của các phòng ban
• 2.9. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.10. Tình hình huy động vốn
• 2.11. Tình hình sử dụng vốn
• 2.12. Tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.13. Tỉ lệ nợ xấu, nợ quá hạn
• 2.14. Thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.15. Quy trình tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.16. Nội dung thẩm định tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.17. Hồ sơ vay vốn
• 2.18. Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng
• 2.19. Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng
• 2.20. Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng
• 2.21. Chấm điểm và xếp hạng khách hàng
• 2.22. Đảm bảo tiền vay
• 2.23. Thẩm định rủi ro
• 2.24. Những rủi ro phát sinh trong quá trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.24.1. Rủi ro trong thẩm định hồ sơ và mục đích vay vốn
• 2.24.2. Rủi ro trong thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng
• 2.24.3. Rủi ro trong thẩm định đánh giá năng lực tài chính chủa khách hàng
• 2.24.4. Rủi ro trong thẩm định phương án sản xuất kinh doanh
• 2.24.5. Rủi ro trong thẩm định tài sản đảm bảo
• 2.25. Ví dụ thực tế quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.26. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.27. Các nhân tố ảnh hưởng
• 2.28. Thiết kế mô hình nghiên cứu
• 2.29. Kết quả nghiên cứu khảo sát thực tế
• 2.30. Đánh giá sơ bộ kết quả khảo sát thực tế. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.31. Đánh giá chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 2.32. Nguyên nhân tồn tại hạn chế
• 2.33. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG
• 3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam
• 3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng
• 3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp Lạc Dương

Chất lượng thẩm định tín dụng là yếu tố quyết định đến sự thành công của ngân hàng trong việc cấp tín dụng. Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương, quy trình thẩm định tín dụng được thực hiện một cách chặt chẽ và khoa học. Điều này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao uy tín trong mắt khách hàng. Việc đánh giá chất lượng dịch vụ ngân hàng cũng như quy trình thẩm định tín dụng là rất cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững.

1.1. Khái niệm và vai trò của thẩm định tín dụng

Thẩm định tín dụng là quá trình đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn. Vai trò của nó không chỉ giúp ngân hàng xác định mức độ rủi ro mà còn đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phát một cách hợp lý và hiệu quả.

1.2. Quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp

Quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp bao gồm nhiều bước như thu thập thông tin, phân tích hồ sơ vay, và đánh giá khả năng tài chính của khách hàng. Mỗi bước đều có những tiêu chí cụ thể nhằm đảm bảo tính chính xác và khách quan.

II. Những thách thức trong công tác thẩm định tín dụng tại Lạc Dương

Mặc dù quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp Lạc Dương đã được thiết lập, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các yếu tố như rủi ro tín dụng, sự biến động của thị trường và thông tin không đầy đủ từ khách hàng là những vấn đề cần được giải quyết. Việc nhận diện và quản lý các rủi ro này là rất quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định.

2.1. Rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định

Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ đúng hạn. Điều này có thể dẫn đến tổn thất cho ngân hàng và ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng.

2.2. Thiếu thông tin và ảnh hưởng đến quyết định thẩm định

Việc thiếu thông tin chính xác từ khách hàng có thể dẫn đến quyết định thẩm định sai lầm. Ngân hàng cần có các biện pháp thu thập thông tin hiệu quả hơn để đảm bảo chất lượng thẩm định.

III. Phương pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp

Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, Ngân hàng Nông nghiệp Lạc Dương cần áp dụng các phương pháp hiện đại và hiệu quả. Việc sử dụng công nghệ thông tin trong quy trình thẩm định sẽ giúp tăng cường độ chính xác và giảm thiểu thời gian xử lý hồ sơ.

3.1. Ứng dụng công nghệ thông tin trong thẩm định tín dụng

Công nghệ thông tin có thể giúp ngân hàng tự động hóa quy trình thẩm định, từ đó nâng cao hiệu quả và giảm thiểu sai sót trong quá trình xử lý hồ sơ.

3.2. Đào tạo nhân viên và nâng cao kỹ năng thẩm định

Đào tạo nhân viên là yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định. Nhân viên cần được trang bị kiến thức và kỹ năng cần thiết để thực hiện công tác thẩm định một cách hiệu quả.

IV. Kết quả nghiên cứu về chất lượng thẩm định tín dụng tại Lạc Dương

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp Lạc Dương đã có những cải thiện đáng kể trong những năm qua. Tuy nhiên, vẫn cần tiếp tục cải tiến để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và thị trường.

4.1. Đánh giá chất lượng thẩm định qua các chỉ tiêu

Các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, thời gian xử lý hồ sơ và mức độ hài lòng của khách hàng là những yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng.

4.2. Phân tích kết quả khảo sát từ khách hàng

Khảo sát từ khách hàng cho thấy rằng họ đánh giá cao quy trình thẩm định của ngân hàng, nhưng vẫn mong muốn có sự cải thiện về thời gian xử lý và thông tin phản hồi.

V. Kết luận và hướng phát triển tương lai của thẩm định tín dụng

Chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp Lạc Dương có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng. Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục cải tiến quy trình thẩm định và áp dụng các công nghệ mới để nâng cao hiệu quả công việc.

5.1. Định hướng phát triển chất lượng thẩm định tín dụng

Ngân hàng cần xác định rõ các mục tiêu phát triển chất lượng thẩm định tín dụng trong những năm tới, từ đó xây dựng kế hoạch cụ thể để thực hiện.

5.2. Tầm quan trọng của việc cải tiến quy trình thẩm định

Cải tiến quy trình thẩm định không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng, từ đó tạo ra lợi thế cạnh tranh trên thị trường.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp "Chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng" do sinh viên Đào Thị Mai Vy thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS. Phan Thị Hằng Nga tại Khoa Kế toán – Tài chính – Ngân hàng, Trường Đại học Công nghệ TP.HCM (HUTECH) năm 2015.

Về bối cảnh thực tiễn, tác giả chỉ ra rằng sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu khởi nguồn từ thị trường tài chính và bất động sản Mỹ năm 2008, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn, đặc biệt là nguy cơ nợ xấu gia tăng. Hoạt động cấp tín dụng tuy là mảng kinh doanh cốt lõi mang lại lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng thương mại nhưng cũng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao nhất. Tại địa bàn huyện Lạc Dương (tỉnh Lâm Đồng) – một vùng chuyên canh sản xuất nông nghiệp với sự chuyển dịch mạnh mẽ sang mô hình trồng rau hoa công nghệ cao trong nhà kính – nhu cầu tiếp cận vốn vay của các hộ nông dân và doanh nghiệp địa phương ngày càng gia tăng. Trong bối cảnh đó, công tác thẩm định tín dụng đóng vai trò tiền đề, quyết định trực tiếp đến tính an toàn vốn, giúp ngân hàng phát hiện sớm rủi ro, giảm thiểu nợ xấu, đồng thời tối ưu hóa thời gian và chi phí xử lý hồ sơ.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể theo văn bản gồm 5 nội dung:

1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng.
2. Nghiên cứu, phân tích chính sách và quy trình thẩm định tín dụng tại Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng.
3. Đánh giá hiệu quả trong công tác thẩm định tín dụng tại Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng.
4. Tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng.
5. Đề xuất một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng công tác thẩm định tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định và các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại chi nhánh.
• Phạm vi không gian: Nghiên cứu được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương, Tỉnh Lâm Đồng (địa chỉ: 169 đường LangBiang, Thị trấn Lạc Dương).
• Phạm vi thời gian: Khóa luận tập trung khảo sát, phân tích số liệu hoạt động kinh doanh và hồ sơ tín dụng giai đoạn 2012 – 2014, từ đó đề xuất giải pháp định hướng áp dụng cho giai đoạn tiếp theo.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết của đề tài dựa trên các nguyên lý về hoạt động tín dụng và nghiệp vụ thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại:

• Khái niệm tín dụng ngân hàng theo quan điểm kinh tế học (quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tạm thời, có hoàn trả gốc và lãi) và bản chất vận động tư bản cho vay $T - T'$.
• Các quy định pháp lý và thể chế tín dụng: Căn cứ vào "Quy chế cho vay của các TCTD đối với khách hàng" do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, nêu rõ hai nguyên tắc cơ bản (sử dụng vốn đúng mục đích thỏa thuận và hoàn trả gốc, lãi đúng hạn) cùng 5 điều kiện vay vốn bắt buộc (năng lực pháp lý, mục đích hợp pháp, khả năng tài chính trả nợ, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, biện pháp bảo đảm tiền vay).
• Khung phân tích tài chính doanh nghiệp: Kỹ thuật phân tích các tỷ số tài chính (nhóm tỷ số thanh khoản gồm khả năng thanh toán hiện hành, thanh toán nhanh, thanh toán tiền mặt; nhóm tỷ số hiệu quả hoạt động gồm vòng quay hàng tồn kho, vòng quay khoản phải thu, vòng quay khoản phải trả; nhóm tỷ số khả năng sinh lời gồm ROE, ROA, ROS; nhóm tỷ số nợ gồm nợ/tổng tài sản, nợ/vốn chủ sở hữu, hệ số thanh toán lãi vay EBIT/lãi vay) kết hợp kỹ thuật phân tích xu hướng, phân tích cơ cấu và phân tích chỉ số (dựa theo tài liệu Nghiệp vụ ngân hàng thương mại của PGS.TS. Nguyễn Minh Kiều, 2011).
• Tiêu chí thẩm định dự án đầu tư: Đánh giá phương diện kỹ thuật, công nghệ, môi trường, hiệu quả kinh tế - xã hội và hiệu quả tài chính thông qua các chỉ tiêu giá trị hiện tại ròng (NPV), tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR), thời gian hoàn vốn và độ nhạy của dự án.
• Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank: Phân loại mức độ rủi ro khách hàng theo các thang bậc từ AAA (loại tối ưu, rủi ro thấp nhất), AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C cho đến D (loại rất yếu kém, nguy cơ mất vốn đặc biệt cao).

Phương pháp nghiên cứu kết hợp giữa định tính và định lượng:

• Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Trích xuất báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo dư nợ và nợ xấu giai đoạn 2012 – 2014 từ Phòng Kế toán – Ngân quỹ và Phòng Kế hoạch – Kinh doanh của Agribank Chi nhánh Lạc Dương; tài liệu từ cổng thông tin Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Tỉnh Lâm Đồng và Agribank Việt Nam.
• Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp: Thiết kế bảng câu hỏi khảo sát ý kiến khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đã và đang quan hệ vay vốn tại Agribank Lạc Dương.
• Phương pháp phân tích, so sánh: Tính toán biến động số tuyệt đối và tương đối qua các năm để làm rõ xu hướng huy động vốn, phân bổ dư nợ và biến động nợ quá hạn.
• Phương pháp nghiên cứu định lượng: Sử dụng phần mềm SPSS 20 để kiểm định thang đo các nhân tố ảnh hưởng thông qua hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá (EFA) với kiểm định KMO và Bartlett, ma trận xoay nhân tố và mô hình hồi quy bội để kiểm định mức độ tác động của các nhân tố đến chất lượng thẩm định tín dụng.
• Phương pháp nghiên cứu trường hợp điển hình: Thẩm định hồ sơ thực tế dự án vay vốn làm nhà kính nông nghiệp công nghệ cao của Công ty Bảo Nguyên.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương này hệ thống hóa các vấn đề lý luận nền tảng về tín dụng ngân hàng và công tác thẩm định tín dụng:

• Định nghĩa, đặc điểm và phân loại tín dụng theo mục đích (sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, bất động sản, nông nghiệp, xuất nhập khẩu), theo thời hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm), theo mức độ tín nhiệm (có bảo đảm, không có bảo đảm) và theo phương thức cho vay.
• Quy trình tín dụng chuẩn gồm 8 bước từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt, ký kết hợp đồng, giải ngân, giám sát sau cho vay, đôn đốc thu hồi nợ đến thanh lý hợp đồng.
• Nội dung cốt lõi của thẩm định tín dụng: Thẩm định tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp; kiểm tra mức độ tin cậy của báo cáo tài chính qua kiểm tra sơ bộ và kiểm tra cụ thể; phân tích 4 nhóm tỷ số tài chính; thẩm định thị trường và chi phí của phương án sản xuất kinh doanh; thẩm định tài sản bảo đảm và nhận diện các rủi ro phát sinh.
• Xác lập 4 nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định: Tính khoa học hợp lý của quy trình; Thời gian và chi phí thẩm định; Sự tuân thủ quy trình của cán bộ tín dụng; Mức độ chính xác của kết quả thẩm định (thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu thấp). Tác giả cũng tổng hợp mô hình các nhân tố ảnh hưởng bao gồm nhóm nhân tố chủ quan (trình độ cán bộ tín dụng, khả năng xử lý thông tin, cơ sở vật chất, tổ chức quản lý, quy trình thẩm định) và nhóm nhân tố khách quan (môi trường pháp lý, thị trường tài chính, biến động kinh tế - xã hội, thiên tai dịch bệnh, khách hàng).

Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng

Chương này phân tích chi tiết dữ liệu thực tế tại đơn vị nghiên cứu trong giai đoạn 2012 – 2014:

• Khái quát tổ chức: Chi nhánh được điều hành bởi Ban Giám đốc cùng hai phòng chức năng gồm Phòng Kế hoạch – Kinh doanh và Phòng Kế toán – Ngân quỹ – Hành chính nhân sự.
• Tình hình huy động vốn: Nguồn vốn huy động tăng trưởng đều qua các năm. Năm 2012 đạt 112.479 triệu đồng, năm 2013 đạt 141.023 triệu đồng (tăng 25,38% so với 2012), năm 2014 đạt 147.472 triệu đồng (tăng 4,57% so với 2013). Cơ cấu huy động chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn (năm 2013 đạt 113.701 triệu đồng, chiếm trên 80% tổng nguồn vốn). Tiền gửi không kỳ hạn năm 2014 tăng mạnh 39,46% đạt 38.102 triệu đồng. Tiền gửi kho bạc năm 2014 sụt giảm mạnh, chỉ còn khoảng 1,75 tỷ đồng (giảm 12 tỷ đồng so với năm 2013).
• Tình hình dư nợ cho vay: Dư nợ luôn duy trì ở mức cao hơn nguồn vốn huy động tại chỗ. Năm 2012 đạt 161.318 triệu đồng; năm 2013 đạt 206.816 triệu đồng (tăng 28,20%); năm 2014 đạt 225.853 triệu đồng (tăng 9,20%). Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ đạo nhưng có xu hướng giảm dần tỷ trọng từ 69,39% năm 2013 (143.424 triệu đồng) xuống 59,23% năm 2014 (133.724 triệu đồng). Ngược lại, dư nợ trung và dài hạn tăng từ 55.594 triệu đồng (năm 2012) lên 92.129 triệu đồng (năm 2014), chiếm tỷ trọng 40,77%, do nhu cầu đầu tư nhà kính trồng rau hoa công nghệ cao của người dân Lạc Dương tăng mạnh sau khi được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất.

Chỉ tiêu tài chính (Đơn vị: Triệu đồng)	Năm 2012	Năm 2013	Năm 2014	Tăng trưởng 2013/2012 (%)	Tăng trưởng 2014/2013 (%)
Tổng nguồn vốn huy động (TNVHĐ)	112.479	141.023	147.472	+25,38	+4,57
- Tiền gửi không kỳ hạn	25.478	27.322	38.102	+7,24	+39,46
- Tiền gửi có kỳ hạn	87.001	113.701	109.370	+30,75	-3,81
Tổng dư nợ cho vay	161.318	206.816	225.853	+28,20	+9,20
- Dư nợ ngắn hạn	105.724	143.424	133.724	+35,69	-6,78
- Dư nợ trung và dài hạn	55.594	63.392	92.129	+13,96	+45,33
Nợ quá hạn	242	662	2.170	+173,55	+227,79
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ	0,15%	0,32%	1,20%	-	-
Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ	-	0,96%	0,95%	-	-

• Thực trạng thực hiện quy trình thẩm định: Cán bộ tín dụng thực hiện kiểm tra hồ sơ, tra cứu Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC), xếp hạng nội bộ, thẩm định năng lực tài chính và phương án trả nợ. Khóa luận phân tích ca điển hình thẩm định dự án nhà kính của Công ty Bảo Nguyên thông qua bảng cân đối tài khoản, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2012 – 2014 và tính toán hiệu quả dự án.
• Nghiên cứu định lượng bằng SPSS 20: Đánh giá cơ cấu mẫu theo nghề nghiệp, mục đích vay vốn, thực hiện kiểm định Cronbach’s Alpha cho các thang đo nhân tố ảnh hưởng và chất lượng thẩm định, phân tích EFA và hồi quy đa biến nhằm xác định trọng số tác động của từng nhân tố.
• Nhận diện rủi ro và tồn tại: Nợ quá hạn tăng nhanh năm 2014 lên mức 2,17 tỷ đồng (tỷ lệ 1,20%) do giá nông sản (đặc biệt là cà phê) biến động giảm sút và số lượng khách hàng lớn gây áp lực cho khâu đôn đốc thu hồi. Rủi ro còn phát sinh từ giấy tờ pháp lý không khớp, thông tin tài chính khách hàng tự lập chưa được kiểm toán minh bạch, định giá tài sản bảo đảm và biến động chính sách địa phương.

Chương 3: Biện pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng

Chương này đề xuất các nhóm giải pháp xuất phát từ kết quả phân tích thực trạng:

• Kiến nghị đối với Agribank Việt Nam: Hoàn thiện và nâng cấp hạ tầng công nghệ ngân hàng (hệ thống IPCAS II), cập nhật cơ chế chính sách tín dụng nông nghiệp phù hợp với vùng sâu vùng xa, xây dựng sổ tay nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu cho từng ngành nghề nông nghiệp công nghệ cao và mở các lớp đào tạo chuyên môn cho cán bộ tín dụng cơ sở.
• Kiến nghị đối với Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương: Nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng; chuẩn hóa quy trình tiếp nhận và thẩm định thực tế tại cơ sở canh tác; tăng cường kiểm tra chéo và đối chiếu nguồn tin từ CIC, chính quyền địa phương, bạn hàng; theo dõi chặt chẽ dòng tiền sau giải ngân; quản lý và tái định giá định kỳ tài sản bảo đảm; chủ động phân loại nợ sớm để có phương án xử lý nợ quá hạn.
• Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền: Hoàn thiện khung khổ pháp lý về giao dịch bảo đảm và đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản trên đất nông nghiệp; nâng cao chất lượng cung cấp thông tin tín dụng từ trung tâm CIC; ban hành các chính sách hỗ trợ phát triển vùng chuyên canh nông nghiệp và cơ chế xử lý rủi ro thiên tai, biến động giá cả nông sản.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đạt được các kết quả nghiên cứu cụ thể gắn liền với dữ liệu thực tế tại Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương:

• Cung cấp bức tranh toàn diện về tăng trưởng tín dụng và huy động vốn giai đoạn 2012 – 2014, phản ánh rõ đặc thù ngân hàng nông nghiệp tại huyện Lạc Dương với tổng dư nợ luôn vượt quy mô huy động vốn tại chỗ (năm 2014 dư nợ đạt 225,85 tỷ đồng so với huy động 147,47 tỷ đồng).
• Chỉ ra sự chuyển dịch cơ cấu tín dụng hợp lý sang trung dài hạn (chiếm 40,77% năm 2014) đáp ứng đúng nhu cầu đầu tư nông nghiệp công nghệ cao (nhà kính, nhà lồng trồng hoa rau) tại địa phương.
• Đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng: duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp (0,96% năm 2013 và 0,95% năm 2014), dù nợ quá hạn có xu hướng tăng lên 1,20% vào năm 2014 do ảnh hưởng từ suy giảm giá cà phê và khó khăn kinh tế chung.
• Đóng góp khoa học của khóa luận là việc kết hợp đồng thời phương pháp phân tích tài chính ngân hàng truyền thống với phương pháp định lượng (kiểm định độ tin cậy Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố EFA và hồi quy đa biến trên SPSS 20) cùng nghiên cứu tình huống cụ thể (Công ty Bảo Nguyên), tạo nên cơ sở thực nghiệm vững chắc cho các giải pháp quản trị rủi ro thẩm định tín dụng tại địa bàn nông thôn Tây Nguyên.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận có một số hạn chế gắn liền với phạm vi và điều kiện nghiên cứu:

• Dữ liệu thứ cấp và tình hình hoạt động kinh doanh chỉ giới hạn khảo sát trong giai đoạn 3 năm (2012 – 2014) tại một chi nhánh huyện cụ thể (Agribank Lạc Dương, Lâm Đồng), do đó tính khái quát hóa cho toàn hệ thống Agribank hoặc các địa bàn đô thị khác chưa cao.
• Nguồn thông tin phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp phụ thuộc chủ yếu vào báo cáo tài chính nội bộ do khách hàng cung cấp (chưa qua kiểm toán độc lập rộng rãi), gây khó khăn nhất định cho việc thẩm định độ tin cậy tuyệt đối.
• Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát trên nhiều chi nhánh thuộc vùng Tây Nguyên, kéo dài chuỗi thời gian dữ liệu sau năm 2014 và xây dựng các mô hình định lượng chuyên biệt để chấm điểm rủi ro tín dụng đối với mô hình nông nghiệp công nghệ cao chịu tác động của biến đổi khí hậu và thị trường nông sản xuất khẩu.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tư liệu học thuật và thực tiễn hữu ích cho:

• Sinh viên và học viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng: Tham khảo phương pháp tiếp cận đề tài về thẩm định tín dụng, cách kết hợp phân tích báo cáo tài chính với mô hình định lượng SPSS (Cronbach’s Alpha, EFA, hồi quy bội).
• Cán bộ tín dụng và nhà quản trị ngân hàng thương mại tại khu vực nông thôn: Tham khảo quy trình 8 bước, bảng tiêu chí xếp hạng khách hàng từ AAA đến D, và kỹ năng nhận diện rủi ro trong thẩm định phương án sản xuất nông nghiệp công nghệ cao.
• Các nghiên cứu sinh, học viên làm đề tài về tín dụng nông nghiệp: Tham khảo cấu trúc nghiên cứu tình huống thực tế (case study dự án nhà kính) kết hợp đánh giá tỷ số tài chính doanh nghiệp.

Câu hỏi thường gặp

1. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn tại Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương giai đoạn 2012 – 2014 biến động như thế nào?
Nợ quá hạn tăng từ 242 triệu đồng (tỷ lệ 0,15% trên tổng dư nợ) năm 2012 lên 662 triệu đồng (0,32%) năm 2013 và đạt 2.170 triệu đồng (1,20%) năm 2014. Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức 0,96% năm 2013 và giảm nhẹ xuống 0,95% năm 2014.

2. Cơ cấu dư nợ của chi nhánh có sự dịch chuyển ra sao giữa các kỳ hạn trong giai đoạn nghiên cứu?
Dư nợ ngắn hạn giảm dần tỷ trọng từ 65,59% (năm 2012) xuống 69,39% (năm 2013) và còn 59,23% (năm 2014). Ngược lại, dư nợ trung và dài hạn tăng từ 55.594 triệu đồng (34,41%) năm 2012 lên 92.129 triệu đồng (40,77%) năm 2014 để đáp ứng nhu cầu vay vốn làm nhà kính, phát triển nông nghiệp công nghệ cao của người dân địa phương.

3. Khóa luận sử dụng các công cụ định lượng nào để phân tích dữ liệu khảo sát khách hàng?
Tác giả sử dụng phần mềm SPSS 20 để thực hiện kiểm định độ tin cậy thang đo qua hệ số Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá (EFA) với kiểm định KMO và Bartlett, ma trận nhân tố xoay, phân tích phương sai ANOVA và mô hình hồi quy bội.

4. Nghiên cứu tình huống (case study) thực tế nào được tác giả đưa vào để minh họa quy trình thẩm định tín dụng?
Tác giả phân tích quy trình thẩm định hồ sơ vay vốn thực tế của Công ty Bảo Nguyên đầu tư vào dự án làm nhà kính trồng hoa công nghệ cao, dựa trên Bảng cân đối tài khoản rút gọn, Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và các chỉ tiêu tài chính qua các năm 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014.

5. Vì sao tổng dư nợ tại Agribank Lạc Dương luôn lớn hơn tổng nguồn vốn huy động tại chỗ?
Do huyện Lạc Dương là vùng sản xuất nông nghiệp trọng điểm có nhiều đồng bào dân tộc thiểu số và hộ sản xuất tiếp cận các chính sách hỗ trợ phát triển kinh tế, xóa đói giảm nghèo của Chính phủ và Agribank, dẫn đến nhu cầu vay vốn sản xuất vượt trội so với khả năng gửi tiền tiết kiệm nhàn rỗi của cư dân trên địa bàn.

Kết luận

Khóa luận của tác giả Đào Thị Mai Vy đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về nghiệp vụ thẩm định tín dụng và đánh giá thực trạng hoạt động này tại Agribank Chi nhánh Huyện Lạc Dương giai đoạn 2012 – 2014. Thông qua việc kết hợp phân tích số liệu tài chính chi nhánh, nghiên cứu trường hợp điển hình và xử lý dữ liệu khảo sát bằng phần mềm SPSS 20, đề tài đã chỉ ra những kết quả đạt được trong việc kiểm soát nợ xấu cũng như các nguyên nhân dẫn đến gia tăng nợ quá hạn. Hệ thống giải pháp và kiến nghị được xây dựng có tính khả thi, gắn liền với đặc thù kinh tế nông nghiệp công nghệ cao tại địa phương.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Tổng quan về hoạt động tín dụng của NHTM: 1. Khái niệm về hoạt động tín dụng của NHTM: 1. Khái niệm về hoạt động tín dụng của NHTM: Thuật ngữ “Tín dụng” xuất phát từ cữ Latin Creditum có nghĩa là “nuôi dưỡng lòng tin, tín nhiệm, hẹn trả”.

Theo Karl Marx, tín dụng là sự vận động của tư bản cho vat T – T. Xuất phát từ chức năng của NHTM, chúng ta có thể hiểu tín dụng ngân hàng theo một trong các cách sau: Thứ nhất, tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng với một bên là khách hàng của NHTM. Thứ hai, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Thứ ba, tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các định chế tài chính khác).

Trong đó, bên cho vay ứng trước vốn bằng tiền cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thảo thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Theo nghĩa hẹp, tín dụng ngân hàng được hiểu là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng. Khái niệm về hoạt động cho vay của NHTM: Cho vay là một trong những hình thức cấp tín dụng. Bên cạnh cho vay, còn có nhiều hình thức cấp tín dụng khác như chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán,… Cho vay là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng nhưng lại là một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, đồng thời đây cũng là hoạt động đặc trưng thể hiện bản chất của ngân hàng.

Đặc điểm của hoạt động tín dụng ngân hàng: Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:  Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng;  Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời;  Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí. 4 SVTH: Đào Thị Mai Vy -1154021255 Lớp 11DTNH14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS. Phan Thị Hằng Nga 1. Phân loại tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tuỳ theo những tiêu thức phân loại khác nhau:  Dựa vào mục đích của tín dụng: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp; - Cho vay tiêu dùng cá nhân; - Cho vay mua bán bất động sản; - Cho vay sản xuất nông nghiệp; - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…  Dựa vào thời hạn tín dụng: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm.

Mục đích của loại cho vay này thường là tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định; - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư.  Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: - Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay.

- Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.  Dựa vào phương thức cho vay: - Cho vay theo món; - Cho vay theo hạn mức tín dụng; - Cho vay theo hạn mức thấu chi.  Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay: - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn; - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp; - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tuỳ khả năng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào. 5 SVTH: Đào Thị Mai Vy -1154021255 Lớp 11DTNH14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS.

Phan Thị Hằng Nga 1. Đối tượng cho vay của ngân hàng: Đối tượng cho vay của ngân hàng là phần thiết hụt trong tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trong một thời kỳ nhất định. Đối tượng cho vay của ngân hàng bao gồm: giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các nhu cầu tài chính của khách hàng. Nguyên tắc cho vay và điều kiện cho vay: 1.

Nguyên tắc cho vay: Việc thiết lập nguyên tắc cho vay có ý nghĩa rất lớn đối với ngân hàng và khách hàng và nền kinh tế. Thực hiện nguyên tắc tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và góp phần hạn chế rủi ro. Ở Việt Nam hiện nay, theo “Quy chế cho vay của các TCTD đối với khách hàng” của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, khách hàng vay vốn phải tuân thủ hai nguyên tắc cơ bản sau đây: Một là, sử dụng vốn vay phải đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp động tín dụng. Đây là điều kiện tiên quyết để ngân hàng đảm bảo hiệu quả tín dụng và khả năng thu hồi nợ vay khi hợp đồng tín dụng đáo hạn, bởi vậy cho vay đúng mục đích không chỉ là nguyên tắc mà còn là phương châm hoạt động của ngân hàng.

Hai là, hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Hoàn trả là một trong các chức năng của tín dụng; để duy trì chức năng trung gian tín dụng của mình, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải thực hiện nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn thoả thuận để ngân hàng có thể làm tốt nhiệm vụ trả nợ của mình đối với khách hàng tiền gửi và đảm bảo an toàn trong kinh doanh tín dụng. Điều kiện cho vay: Điều kiện cho vay là cơ sở để ngân hàng xem xét và quyết định cho vay, đồng thời cũng là căn cứ để ngân hàng theo dõi, giám sát và xử lý các tình huống xảy ra trong quy trình cho vay. Các TCTD chỉ cho vay khi khách hàng hội đủ các điều kiện sau đây: Thứ nhất, khách hàng vay vốn phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

Thứ hai, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. Thứ ba, khách hàng có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Thứ tư, có dự án đầu tư, phương án SXKD dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. 6 SVTH: Đào Thị Mai Vy -1154021255 Lớp 11DTNH14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS.

Phan Thị Hằng Nga Thứ năm, thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Quy trình tín dụng: 1. Quy trình tín dụng: Bảng 1. Bảng tóm tắt quy trình tín dụng Giai đoạn Nguồn cung cấp thông tin Nhiệm vụ của ngân hàng Kết quả Lập hồ sơ Tiếp xúc, giới thiệu và Hoàn thành bộ hồ sơ Khách hàng đi vay cung đề nghị cấp hướng dẫn khách hàng lập để chuyển sang giai cấp thông tin tín dụng hồ sơ đoạn sau Báo cáo kết quả thẩm Hồ sơ đề nghị vay cấp tín Tổ chức thẩm định về các định để chuyển sang Thẩm định dụng mặt tài chính và phi tài bộ phận có thẩm tín dụng Thông tin bổ sung từ phỏng chính do các cá nhân hoặc quyền để quyết định vấn, hồ sơ lưu trữ,… bộ phận thẩm định thực hiện cho vay.

Quyết định cho vay Các tài liệu từ giai đoạn Quyết định cho vay hay từ hay từ chối theo kết Quyết định trước và báo cáo kết quả chối cho vay dựa vào kết quả thẩm định. tín dụng thẩm định quả phân tích Tiếm hành các thủ Các thông tin bổ sung tục pháp lý. Đưa tiền, chuyển tiền Quyết định cho vay và các Thẩm định các chứng từ vào tài khoản tiền gửi hợp đồng liên quan. theo các điều kiện của của khách hàng hoặc Giải ngân Các chứng từ làm cơ sở giải HĐTD trước khi phát tiền chuyển trả cho nhà ngân vay cung cấp theo yêu cầu của khách hàng.

Phân tích hoạt động tài Các thông tin từ nội bộ Báo cáo kết quả giám khoản, BCTC, kiểm tra mục Giám sát và ngân hàng. sát và đưa ra các giải đích sử dụng vốn vay. thanh lý tín Các báo cáo tài chính theo pháp xử lý. Tái xét và xếp hạng tín dụng định kỳ của khách hàng.

Lập thủ tục để thanh dụng. Các thông tin khác. Thanh lý HĐTD 7 SVTH: Đào Thị Mai Vy -1154021255 Lớp 11DTNH14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS. Phan Thị Hằng Nga 1.

Ý nghĩa của quy trình tín dụng: Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng. Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có các tác dụng sau đây: - Làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng; - Làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính; - Chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng. Tổng quan về công tác thẩm định tín dụng: 1.

Khái niệm thẩm định tín dụng: Thẩm định tín dụng là quá trình thu thập, xử lý thông tin một các khoa học nhằm hiểu rõ thêm về khách hàng và phương án SXKD để phục vụ cho việc ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng.