Chương 1:Tổng quan nghiên cứu và cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại -Chương 2: Phương pháp nghiên cứu và thiết kế luận văn LUAN VAN CHAT LUONG download3 : add luanvanchat@agmail.com -Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà Nam - Chương 4 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Chi nhánh Hà Nam. LUAN VAN CHAT LUONG download4 : add luanvanchat@agmail.com CHƢƠNG I TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu Nhận thức được rủi ro tín dụng là tất yếu , luôn song hành cùng với hoạt động tín dụng trong ngân hàng và rủi ro tín dụng là không thể loại bỏ hoàn toàn mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa nhằm giảm thiểu đối đa thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Do đó những nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng luôn là những nghiên cứu nhận được sự quan tâm rất lớn từ các nhà nghiên cứu trong và ngoài nước. Có rất nhiều công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Xét ở phạm vi nghiên cứu, các nghiên cứu ứng dụng về quản trị rủi ro tín dụng tại một ngân hàng cụ thể, có thể nêu một số công trình sau: Nguyễn Anh Dũng ( 2012 ), “ Quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Bình Định”- Luận văn thạc sỹ - Trường Đại học Đà Nẵng Luận văn của tác giả trình bày rõ ràng những vấn đề cơ bản liên quan đến tín dụng ngân hàng , quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng qua đó nêu ra thực trạng và giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Bình Định.Trong phần công tác đo lường rủi ro tín dụng tác giả đã sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ - một trong những bộ phận cấu thành quan trọng và là công cụ đắc lực trong quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng nói riêng và quản trị rủi ro tín dụng nói chung. Đồng thời sử dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng thông qua 06 bước. Tuy nhiên tác giả chưa đưa ra được những chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng tại ngân hàng cũng như đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh thông qua các chỉ tiêu này. Trong luận văn tác giả cũng không đưa tiêu chuẩn Base II vào việc đánh giá rủi ro tín dụng đồng thời không có số liệu so sánh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn hoặc các chi nhánh khác thuộc cùng hệ thống.
Do vậy tác giá chưa rút ra được cái nhìn bao quát về những thuận lợi khó khăn trong công tác quản trị rủi ro tín dụng từ đó để đề xuất những giải pháp kịp thời và hiệu quả cho ngân hàng. Phạm Quang Ngọc (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương Việt Nam – chi nhánh Chương Dương” – Luận văn thạc sỹ - Học viện Ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download5 : add luanvanchat@agmail.com Trong luận văn , tác giả cũng đã làm rõ được những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng. Điểm đáng lưu ý trong luận văn là tác giả đã nêu ra được những bài học kinh nghiệm từ công tác quản trị rủi ro tín dụng tại một số nước như : Tại Trung Quốc, rủi ro tín dụng tập trung vào chủ yếu do các khoản nợ xấu, nguyên nhân xuất phát từ dư nợ tín dụng tăng trưởng quá nhanh , trình độ của cán bộ tín dụng còn yếu và việc coi nhẹ các tiêu chuẩn an toàn tín dụng cũng như việc giám sát sau giải ngân kém. Nhận biết và xử lý sớm, hiệu quả các nguyên nhân trên là điều kiện quan trong nhất để giảm thiểu rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại ở Trung Quốc.
Tại Nhật Bản : Thực tế hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Nhật Bản cho thấy việc cho vay không chặt chẽ cùng với chính sách mở rộng quá tham vọng càng được kích thích thêm do cạnh tranh trên thị trường là kết quả gây ra thua lỗ của ngân hàng. Mặt khác, do không có kinh nghiệm với những khoản vay bị thất thoát nghiêm trọng trước đây nên các ngân hàng Nhật không biết cách quản lý khi có phát sinh lãi lỗ tín dụng. Như vậy luận văn đã có một cái nhìn tổng quát về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại một số nước tuy nhiên tác giả chưa đưa Hiệp ước Base II và việc ứng dụng Base II trong công tác quản trị rủi ro tại chi nhánh. Đồng thời trong phần giải pháp , tác giả chưa tập trung làm rõ các giải pháp liên quan đến yếu tố con người – trình độ của cán bộ quản lý để hạn chế đến mức thấp nhất hậu quả của rủi ro tín dụng / Nguyễn Quang Vinh (2012) “Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng VID PULIC thực trạng và giải pháp” Luận văn thạc sỹ - Đại học ngoại thương Luận văn đã tập trung đi sâu nghiên cứu về vấn đề rủi ro tín dụng đối của ngân hàng VID PULIC .Luận văn cũng đã nêu lên được những lý luận chung nhất về rủi ro tín dụng , quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng.Trên cơ sở đó , tác giả đã nêu ra được những giải pháp mang tính thực tiễn nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Tuy nhiên phần giải pháp tác giả chỉ tập trung đi sâu làm rõ các giải pháp thuộc về phía ngân hàng ,các giải pháp mang tính vĩ mô thuộc về phía ngân hàng nhà nước tác giả chưa tập trung làm rõ. Hơn nữa các bài học kinh nghiệm tác giải đúc rút ra từ các nước như Thái Lan hay Đài Loan để áp dụng các các ngân hàng thương mại tại Việt Nam là chưa hợp lý vì có nhiều sự khác biệt trong cách thức quản lý, chính sách, các yếu tố về văn hóa, chính trị LUAN VAN CHAT LUONG download6 : add luanvanchat@agmail.com Lê Thị Hồng Điều (2008) “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam”, Luận văn Thạc sỹ, trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Cũng giống như những luận văn trước đó, tác giả hệ thống những lý luận khái niệm về tín dụng, rủi ro tín dụng, các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. Luận văn này có ưu điểm là nêu lên được các phương pháp xếp hạng và giám sát rủi ro tín dụng, các kinh nghiệm quản lý rủi ro theo Malaysia. Tuy nhiên tác giả mới chỉ nêu lên các kinh nghiệm quản lý rủi ro theo Malaysia mà chưa so sánh đối chiếu với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn.
Qua các số liệu thu thập được, tác giả đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng theo vùng kinh tế, theo quy mô, theo ngành kinh tế và phân tích nguyên nhân dẫn đến các rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, các giải pháp tác giả đưa ra chưa cụ thể, về thực tiễn một số giải pháp còn khó thực hiện. Nguyễn Hải Đăng (2011) “ Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Vũng Tàu” Luận văn thạc sỹ - Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn đi sâu làm rõ các vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng như khái niệm , đặc trưng, các chỉ tiêu đánh giá , các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại … .qua đó có cái nhìn tổng quan về rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Vũng Tàu. Luận văn tập trung vào các chỉ tiêu định tính đo lường rủi ro tín dụng tại ngân hàng như chỉ tiêu nợ xấu , tỷ lệ nợ quá hạn , tỷ lệ mất vốn ….
Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng một cách hiệu quả. Điểm nổi bật trong luận văn là tác giả đã ứng dụng hiệp ước Base II trong việc xếp hạng rủi ro tín dụng và phân loại tài sản , trích lập dự phòng rủi ro tại chi nhánh .Luận văn cũng đưa ra các bài học mang tính thực tiễn từ các nước như Mỹ hay Đài Loan và ngân hàng JPMorgan Chase – ngân hàng lớn thứ hai của Mỹ .Qua đó rút ra được những bài học kinh nghiệm quý báu cho Việt Nam nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng Thông qua các luận văn mà tác giả tham khảo có thể nhận thấy đa số các đề tài đều sử dụng số liệu thứ cấp. Chỉ một số ít tác giả tiến hành thăm dò , khảo sát thực tiễn hay phỏng vấn khách hàng, phỏng vấn nhân viên tác nghiệp tại đơn vị. Từ những nhận xét và đánh giá không có độ chính xác cao kéo theo phần giải pháp đưa ra không kịp thời và hiệu quả .Hơn nữa các luận văn chỉ tập trung vào 3 chương cơ bản , LUAN VAN CHAT LUONG download7 : add luanvanchat@agmail.com chương các phương pháp thiết kế luận văn chưa được quan tâm và dành nhiều thời gian nghiên cứu.Do đó qua tìm hiểu học viên nhận thấy luận văn “ Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà Nam” chưa chùng lặp với các đề tài đã nghiên cứu trước đó.
Trong luận văn, học viên không chỉ tiến hành khảo sát thực tế thông qua bảng câu hỏi, điều này giúp học viên gợi mở được nhiều ý tưởng phong phú, mang tính cập nhật cao hơn. Điều này giúp cho những giải pháp đề ra mang tính thực tiễn, kịp thời và khách quan hơn.Bên cạnh đó học viên còn đưa hiệp ước Base II và đánh giá khả năng đáp ứng Base II trong quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh BIDV Hà Nam, những thuận lợi, thách thức và khó khăn gặp phải.Điều này giúp cho luận văn của học viên hoàn thiện, đầy đủ và mang tính ứng dụng cao hơn.1 Khái quát về Rủi ro tín dụng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo định nghĩa truyền thống, rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những biến cố không mong đợi xảy ra gây mất mát, thiệt hại tài sản, thu nhập của ngân hàng trong quá trình hoạt động.