Luận Văn Thạc Sĩ Về Phòng Chống Rửa Tiền Qua Hệ Thống Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam

Luận văn thạc sĩ UEH phân tích biện pháp phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, nâng cao hiệu quả quản lý tài chính.

• Tác giả: Dương Thị Kim Loan
• Người hướng dẫn: Ts. Hoàng Công Gia Khánh
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Tp. Hcm
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Phòng, Chống Rửa Tiền Qua Hệ Thống Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Tp. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG
• 1.1. Một số vấn đề cơ bản về rửa tiền
• 1.2. Khái niệm về rửa tiền
• 1.3. Quy trình và các phương thức rửa tiền
• 1.3.1. Quy trình rửa tiền
• 1.3.2. Các phương thức rửa tiền
• 1.4. Ảnh hưởng của rửa tiền đối với nền kinh tế
• 1.4.1. Làm tăng tội phạm và tham nhũng
• 1.4.2. Những hậu quả đối với quốc tế và đầu tư nước ngoài
• 1.4.3. Làm suy yếu các tổ chức tài chính
• 1.4.4. Nền kinh tế và khu vực tư nhân bị tổn thương
• 1.4.5. Làm mất sự kiểm soát của các chính sách kinh tế
• 1.5. Hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
• 1.5.1. Một số dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
• 1.5.2. Điều kiện phát sinh rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
• 1.5.3. Các phương thức phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
• 1.6. Cơ sở pháp lý về phòng chống rửa tiền trên thế giới
• 1.6.1. Các khuyến nghị của FATF – Cơ quan đặc nhiệm tài chính
• 1.6.2. Các quy định của Ủy ban Basel
• 1.6.3. Các nguyên tắc phòng chống rửa tiền Wolfsberg
• 1.6.4. Hệ thống phòng chống rửa tiền của một số nước trên thế giới
• 1.6.4.1. Phòng, chống rửa tiền tại Mỹ
• 1.6.4.2. Phòng, chống rửa tiền tại Anh
• 1.6.4.3. Phòng, chống rửa tiền tại một số nước khác
• 1.6.5. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
• 1.7. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA
• 2.1. Cơ sở pháp lý về phòng, chống rửa tiền tại Việt Nam
• 2.1.1. Các văn bản pháp quy về phòng, chống rửa tiền
• 2.1.2. Thành lập cơ quan chuyên trách về phòng chống rửa tiền
• 2.2. Thực trạng phòng, chống rửa tiền ở các NHTM Việt Nam
• 2.2.1. Các phương thức, thủ đoạn rửa tiền chủ yếu qua ngân hàng gần đây
• 2.2.2. Các trường hợp nghi ngờ rửa tiền đã phát hiện trong thời gian qua
• 2.2.3. Các biểu hiện rửa tiền qua hệ thống NHTM Việt Nam
• 2.2.4. Nhận thức của các ngân hàng trong công tác phòng chống rửa tiền
• 2.2.5. Các biện pháp phòng chống rửa tiền chủ yếu được áp dụng tại các ngân hàng
• 2.2.6. Đánh giá kết quả công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng. Những kết quả đạt được trong thời gian qua
• 2.3. Những tồn tại, hạn chế
• 2.3.1. Hành lang pháp lý
• 2.3.2. Các công cụ được sử dụng phòng, chống rửa tiền qua hệ thống tài chính
• 2.3.3. Cơ chế thanh tra, kiểm tra và quản lý, giám sát
• 2.3.4. Một số hạn chế khác
• 2.4. Nguyên nhân của những tồn tại
• 2.4.1. Do khuôn khổ pháp lý chưa hoàn thiện
• 2.4.2. Do chính sách của các NHTM
• 2.4.3. Do nền kinh tế Việt Nam còn sử dụng tiền mặt là phổ biến
• 2.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM
• 3.1. Dự báo tình hình rửa tiền trong thời gian tới và định hướng phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
• 3.1.1. Dự báo tình hình rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam
• 3.1.2. Dự báo tình hình quốc tế
• 3.1.3. Dự báo tình hình Việt Nam
• 3.2. Định hướng phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam. Các nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
• 3.2.1. Nhóm giải pháp đối với Nhà nước
• 3.2.1.1. Hoàn thiện hệ thống luật pháp. Hạn chế thanh toán tiền mặt
• 3.2.1.2. Tăng cường công tác phòng, chống các loại tội phạm, đặc biệt là tội phạm tham nhũng
• 3.2.2. Nhóm giải pháp đối với NHNN
• 3.2.2.1. Đẩy mạnh công tác tuyên truyền về phòng, chống rửa tiền
• 3.2.2.2. Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật trong công tác phòng, chống rửa tiền
• 3.2.2.3. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát các NHTM
• 3.2.2.4. Tăng cường phối hợp chặt chẽ với các cơ quan trong nước và quốc tế về phòng, chống rửa tiền
• 3.2.3. Nhóm giải pháp đối với các NHTM
• 3.2.3.1. Xây dựng quy định nội bộ và thành lập bộ phận chuyên trách về phòng, chống rửa tiền
• 3.2.3.2. Xây dựng chính sách nhận biết khách hàng
• 3.2.3.3. Ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm phòng, chống rửa tiền
• 3.2.3.4. Đào tạo nguồn nhân lực trong công tác phòng, chống rửa tiền
• 3.2.3.5. Một số giải pháp khác
• 3.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• Tài liệu tham khảo

Tóm tắt

I. Tổng quan về phòng chống rửa tiền qua ngân hàng thương mại Việt Nam

Phòng chống rửa tiền là một vấn đề cấp bách trong bối cảnh toàn cầu hóa và sự phát triển của các hoạt động tài chính. Tại Việt Nam, việc phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thương mại đang được chú trọng nhằm bảo vệ an ninh tài chính quốc gia. Rửa tiền không chỉ ảnh hưởng đến nền kinh tế mà còn gây ra những hệ lụy nghiêm trọng về xã hội.

1.1. Khái niệm và quy trình rửa tiền

Rửa tiền là hành vi hợp pháp hóa nguồn tiền thu được từ các hoạt động phạm tội. Quy trình rửa tiền thường bao gồm ba giai đoạn: đưa tiền bẩn vào hệ thống tài chính, tích tụ và chuyển đổi tiền, và cuối cùng là đầu tư vào các hoạt động hợp pháp.

1.2. Tác động của rửa tiền đến nền kinh tế

Rửa tiền gây ra nhiều tác động tiêu cực đến nền kinh tế, bao gồm làm tăng tội phạm, tham nhũng và suy yếu các tổ chức tài chính. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế mà còn làm giảm niềm tin của nhà đầu tư.

II. Vấn đề và thách thức trong phòng chống rửa tiền tại Việt Nam

Việt Nam đang đối mặt với nhiều thách thức trong công tác phòng chống rửa tiền. Hệ thống pháp lý còn thiếu hoàn thiện, nhận thức của các ngân hàng thương mại về rửa tiền chưa cao. Điều này tạo điều kiện cho các hoạt động rửa tiền diễn ra phức tạp hơn.

2.1. Những hạn chế trong hệ thống pháp lý

Hệ thống pháp lý về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam còn nhiều thiếu sót. Các quy định chưa đủ mạnh để ngăn chặn các hành vi rửa tiền, dẫn đến việc khó khăn trong việc phát hiện và xử lý.

2.2. Nhận thức của ngân hàng thương mại về rửa tiền

Nhiều ngân hàng thương mại vẫn chưa có nhận thức đầy đủ về rủi ro rửa tiền. Việc thiếu các chương trình đào tạo và nâng cao nhận thức cho nhân viên là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng này.

III. Giải pháp nâng cao hiệu quả phòng chống rửa tiền qua ngân hàng thương mại

Để nâng cao hiệu quả phòng chống rửa tiền, Việt Nam cần triển khai nhiều giải pháp đồng bộ. Các giải pháp này bao gồm hoàn thiện hệ thống pháp lý, tăng cường công tác đào tạo và nâng cao nhận thức cho nhân viên ngân hàng.

3.1. Hoàn thiện hệ thống pháp lý

Cần xây dựng và hoàn thiện các quy định pháp lý liên quan đến phòng chống rửa tiền. Điều này sẽ tạo ra khung pháp lý vững chắc để ngăn chặn các hành vi rửa tiền.

3.2. Tăng cường đào tạo và nâng cao nhận thức

Các ngân hàng thương mại cần tổ chức các chương trình đào tạo cho nhân viên về nhận diện và phòng chống rửa tiền. Việc nâng cao nhận thức sẽ giúp nhân viên phát hiện sớm các dấu hiệu nghi ngờ.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về phòng chống rửa tiền

Nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng các biện pháp phòng chống rửa tiền đã mang lại những kết quả tích cực. Các ngân hàng thương mại đã bắt đầu nhận diện và xử lý các giao dịch đáng ngờ một cách hiệu quả hơn.

4.1. Kết quả đạt được từ các biện pháp phòng chống

Các biện pháp phòng chống rửa tiền đã giúp giảm thiểu các giao dịch đáng ngờ. Nhiều ngân hàng đã áp dụng công nghệ thông tin để theo dõi và phát hiện các hoạt động rửa tiền.

4.2. Bài học kinh nghiệm từ các nước khác

Việt Nam có thể học hỏi từ các quốc gia khác trong việc phòng chống rửa tiền. Các mô hình thành công từ nước ngoài có thể được áp dụng để cải thiện hiệu quả công tác này tại Việt Nam.

V. Kết luận và tương lai của phòng chống rửa tiền tại Việt Nam

Phòng chống rửa tiền là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết để bảo vệ nền kinh tế Việt Nam. Trong tương lai, cần tiếp tục cải thiện các chính sách và biện pháp phòng chống để đối phó với các thách thức mới.

5.1. Tương lai của công tác phòng chống rửa tiền

Công tác phòng chống rửa tiền sẽ ngày càng trở nên quan trọng hơn trong bối cảnh toàn cầu hóa. Việt Nam cần chuẩn bị sẵn sàng để đối phó với các hình thức rửa tiền mới.

5.2. Định hướng phát triển trong phòng chống rửa tiền

Cần có một chiến lược dài hạn cho công tác phòng chống rửa tiền, bao gồm việc hợp tác quốc tế và nâng cao năng lực cho các cơ quan chức năng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HCM --------------- DƢƠNG THỊ KIM LOAN PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã số : 60.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS. HOÀNG CÔNG GIA KHÁNH TP. Hồ Chí Minh – Năm 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] i LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Những thông tin và nội dung nêu trong luận văn đều dựa trên nghiên cứu thực tế và hoàn toàn đúng với nguồn trích dẫn. Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình. Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 09 năm 2013 Tác giả luận văn Dƣơng Thị Kim Loan LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ii LỜI CẢM ƠN  Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt thời gian học tập tại trƣờng. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn thầy TS. Hoàng Công Gia Khánh, ngƣời đã nhiệt tình hƣớng dẫn tôi hoàn thành luận văn này. Tác giả Dƣơng Thị Kim Loan LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] iii MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục các bảng biểu – hình vẽ LỜI MỞ ĐẦU . 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG . Một số vấn đề cơ bản về rửa tiền . Khái niệm về rửa tiền . Quy trình và các phƣơng thức rửa tiền . Quy trình rửa tiền . Các phương thức rửa tiền . Ảnh hƣởng của rửa tiền đối với nền kinh tế . Làm tăng tội phạm và tham nhũng . Những hậu quả đối với quốc tế và đầu tư nước ngoài . Làm suy yếu các tổ chức tài chính . Nền kinh tế và khu vực tư nhân bị tổn thương . Làm mất sự kiểm soát của các chính sách kinh tế . Hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng . Một số dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng . Điều kiện phát sinh rửa tiền qua hệ thống ngân hàng . Các phƣơng thức phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng . Cơ sở pháp lý về phòng chống rửa tiền trên thế giới . 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Các khuyến nghị của FATF – Cơ quan đặc nhiệm tài chính . Các quy định của Ủy ban Basel . Các nguyên tắc phòng chống rửa tiền Wolfsberg . Hệ thống phòng chống rửa tiền của một số nƣớc trên thế giới . Phòng, chống rửa tiền tại Mỹ . Phòng, chống rửa tiền tại Anh . Phòng, chống rửa tiền tại một số nƣớc khác . Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam . 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1. 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA . Cơ sở pháp lý về phòng, chống rửa tiền tại Việt Nam . Các văn bản pháp quy về phòng, chống rửa tiền . Thành lập cơ quan chuyên trách về phòng chống rửa tiền . Thực trạng phòng, chống rửa tiền ở các NHTM Việt Nam . Các phƣơng thức, thủ đoạn rửa tiền chủ yếu qua ngân hàng gần đây. Các trường hợp nghi ngờ rửa tiền đã phát hiện trong thời gian qua . Các biểu hiện rửa tiền qua hệ thống NHTM Việt Nam . Các phương thức, thủ đoạn rửa tiền chủ yếu qua hệ thống ngân hàng gần đây . Nhận thức của các ngân hàng trong công tác phòng chống rửa tiền . Các biện pháp phòng chống rửa tiền chủ yếu đƣợc áp dụng tại các ngân hàng . Đánh giá kết quả công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng. Những kết quả đạt đƣợc trong thời gian qua . 46 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Những tồn tại, hạn chế . Hành lang pháp lý . Các công cụ được sử dụng phòng, chống rửa tiền qua hệ thống tài chính . Cơ chế thanh tra, kiểm tra và quản lý, giám sát . Một số hạn chế khác .3 Nguyên nhân của những tồn tại . Do khuôn khổ pháp lý chưa hoàn thiện . Do chính sách của các NHTM . Do nền kinh tế Việt Nam còn sử dụng tiền mặt là phổ biến . 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2. 56 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM . Dự báo tình hình rửa tiền trong thời gian tới và định hƣớng phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng . Dự báo tình hình rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam . Dự báo tình hình quốc tế. Dự báo tình hình Việt Nam . Định hƣớng phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam. Các nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng . Nhóm giải pháp đối với Nhà nƣớc . Hoàn thiện hệ thống luật pháp. Hạn chế thanh toán tiền mặt . Tăng cường công tác phòng, chống các loại tội phạm, đặc biệt là tội phạm tham nhũng . 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Nhóm giải pháp đối với NHNN . Đẩy mạnh công tác tuyên truyền về phòng, chống rửa tiền . Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật trong công tác phòng, chống rửa tiền . Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát các NHTM . Tăng cường phối hợp chặt chẽ với các cơ quan trong nước và quốc tế về phòng, chống rửa tiền.3 Nhóm giải pháp đối với các NHTM . Xây dựng quy định nội bộ và thành lập bộ phận chuyên trách về phòng, chống rửa tiền . Xây dựng chính sách nhận biết khách hàng . Ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm phòng, chống rửa tiền . Đào tạo nguồn nhân lực trong công tác phòng, chống rửa tiền . Một số giải pháp khác . 76 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3. 78 Tài liệu tham khảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tiếng Việt NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại Tiếng Anh ADB : The Asian Development Bank (Ngân hàng Phát triển Châu Á) APG : The Asia Pacific Group (Nhóm Châu Á – Thái Bình Dƣơng về chống rửa tiền) AMLC : Anti- Money Laundering Council AMLO : Anti- Money Laundering Office (Cơ quan chuyên trách chống rửa tiền) BSA : Bank Secrecy Act (Luật bí mật ngân hàng) FATF : Financial Action Task Force (Tổ chức Lực lƣợng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền) IMF : International Monetary Fund (Quỹ tiền tệ quốc tế) WB : World Bank (Ngân hàng Thế giới) LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU – HÌNH VẼ PHẦN BẢNG Bảng 1.1: Phân loại các khách hàng có nghi vấn đến hoạt động rửa tiền .1: Số lƣợng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo biểu hiện rửa tiền .2: Số lƣợng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo phƣơng thức rửa tiền41 Bảng 2.3: Kết quả tiếp nhận, phân tích báo cáo giao dịch đáng ngờ qua các năm . 47 PHẦN BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Danh sách 10 quốc gia nhận chuyển tiền lớn nhất thế giới 2012 .2 : Tỷ lệ tiền mặt lƣu thông trong tổng phƣơng tiện thanh toán. 56 PHẦN HÌNH Hình 1.1: Quy trình của hoạt động rửa tiền .2: Mô phỏng hoạt động của hệ thống chuyển tiền Hawala . 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hoạt động rửa tiền đã và đang trở thành vấn nạn nghiêm trọng mang tính quốc tế, đƣợc cộng đồng thế giới quan tâm vì nó gây ra những hậu quả kinh tế - xã hội to lớn, ảnh hƣởng tới an ninh và uy tín quốc gia, làm suy yếu nền kinh tế, cũng nhƣ quá trình cải tổ nền kinh tế. Rửa tiền không chỉ giúp tội phạm che giấu đƣợc nguồn gốc của những khoản tiền bất hợp pháp mà còn tạo ra cơ sở cho chúng hƣởng thụ và sử dụng những đồng tiền này phục vụ cho những hoạt động tội phạm khác. Trong khi các trung tâm tiền tệ hàng đầu thế giới nỗ lực chống lại các hoạt động rửa tiền thì những tội phạm rửa tiền lại có thêm động cơ để chuyển hoạt động rửa tiền sang các nƣớc đang phát triển, trong đó có Việt Nam. Tại Việt Nam, vấn đề phòng, chống rửa tiền là một trong những vấn đề tƣơng đối mới mẻ. So với quốc tế, hệ thống luật pháp về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam hiện nay vẫn đang trong giai đoạn nghiên cứu và triển khai những bƣớc khởi đầu. Công tác phòng, chống rửa tiền tại các NHTM Việt Nam mới đƣợc chú ý trong vài năm gần đây và vẫn thiếu các công cụ, hệ thống cũng nhƣ nguồn lực cần thiết. Trong thời gian tới nếu chúng ta không có những giải pháp đúng đắn, nƣớc ta sẽ trở thành điểm đến của tội phạm rửa tiền, mà ngân hàng đƣợc coi nhƣ là công cụ để thực hiện hành vi đó. Vì vậy, vấn đề phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng ở Việt Nam đang đƣợc đặt ra nhƣ một đòi hỏi búc xúc trong công tác quản lý hiện nay. Và đây cũng chính là lý do tác giả chọn đề tài “Phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” làm luận văn thạc sĩ của mình. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống lại những lý luận cơ bản về rửa tiền và những tác động của nó đến kinh tế xã hội. - Phân tích thực trạng về hoạt động rửa tiền tại Việt Nam đặc biệt qua hệ thống ngân hàng. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 2 - Từ đó, đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động phòng, chống rửa tiền qua hệ thống NHTM Việt Nam. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: rửa tiền và công tác phòng, chống rửa tiền - Phạm vi nghiên cứu: hệ thống ngân hàng Việt Nam với các số liệu từ năm 2004 đến năm 2012. Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn là sự kết hợp phƣơng pháp mô tả, phân tích, so sánh, thống kê lý thuyết, các văn bản, tài liệu, thực trạng hoạt động rửa tiền đã và đang diễn ra trên thế giới và Việt Nam. Từ đó đƣa ra giải pháp cho hoạt động phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam.