Luận Văn Thạc Sĩ: Phát Triển Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa Từ Hỗ Trợ Vốn Ngân Hàng Tại Tiền Giang

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu ueh phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa từ hỗ trợ vốn của các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên

• Tác giả: Trần Thị Xuân Hương
• Người hướng dẫn: PGS. Vũ Thị Minh Hằng
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM
• Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Phát Triển Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Từ Hỗ Trợ Vốn Của Các Ngân Hàng Thương Mại Trên Địa Bàn Tỉnh Tiền Giang
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2012
• Địa điểm: Thành Phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 0.1. Lý do chọn đề tài
• 0.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 0.3. Câu hỏi nghiên cứu
• 0.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 0.5. Phương pháp nghiên cứu
• 0.6. Kết cấu của đề tài
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT PHÁT TRIỂN DNNVV TỪ HỖ TRỢ VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái quát về DNNVV
• 1.2. Thế nào là DNNVV
• 1.3. DNVV theo tiêu chí phân loại tại một số nước trên thế giới
• 1.4. DNNVV tại Việt Nam
• 1.5. Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế thị trường
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DNNVV TỪ HỖ TRỢ VỐN CỦA NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DNNVV TỪ HỖ TRỢ VỐN CỦA NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHẦN PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phát Triển Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa Tại Tiền Giang

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế tỉnh Tiền Giang. Chúng không chỉ tạo ra việc làm mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương. Tuy nhiên, DNNVV tại Tiền Giang đang phải đối mặt với nhiều thách thức, đặc biệt là trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.

1.1. Định Nghĩa và Phân Loại Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa

DNNVV được định nghĩa theo tiêu chí của Ngân hàng Thế giới, bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa. Mỗi loại hình có quy mô khác nhau về vốn và số lượng lao động.

1.2. Vai Trò Của DNNVV Trong Kinh Tế Tiền Giang

DNNVV chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số doanh nghiệp tại Tiền Giang, đóng góp vào GDP và tạo ra nhiều việc làm cho người lao động.

II. Thách Thức Trong Việc Tiếp Cận Vốn Ngân Hàng Đối Với DNNVV

Mặc dù có tiềm năng lớn, DNNVV tại Tiền Giang gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn ngân hàng. Những thách thức này bao gồm quy trình vay vốn phức tạp và yêu cầu tài sản đảm bảo cao.

2.1. Quy Trình Vay Vốn Ngân Hàng

Quy trình vay vốn ngân hàng thường yêu cầu nhiều giấy tờ và thủ tục, gây khó khăn cho DNNVV trong việc tiếp cận nguồn vốn.

2.2. Yêu Cầu Tài Sản Đảm Bảo Cao

Nhiều ngân hàng yêu cầu DNNVV phải có tài sản đảm bảo lớn, điều này làm giảm khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp nhỏ.

III. Giải Pháp Hỗ Trợ Vốn Ngân Hàng Cho DNNVV Tại Tiền Giang

Để phát triển DNNVV, cần có các giải pháp hỗ trợ từ ngân hàng thương mại. Các giải pháp này bao gồm cải cách quy trình vay vốn và xây dựng các chương trình tín dụng ưu đãi.

3.1. Cải Cách Quy Trình Vay Vốn

Ngân hàng cần đơn giản hóa quy trình vay vốn để DNNVV dễ dàng tiếp cận hơn.

3.2. Chương Trình Tín Dụng Ưu Đãi

Xây dựng các chương trình tín dụng ưu đãi cho DNNVV nhằm khuyến khích đầu tư và phát triển.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Hỗ Trợ Vốn Ngân Hàng Đối Với DNNVV

Việc hỗ trợ vốn ngân hàng đã giúp nhiều DNNVV tại Tiền Giang phát triển. Các doanh nghiệp này đã sử dụng vốn vay để mở rộng sản xuất và nâng cao chất lượng sản phẩm.

4.1. Kết Quả Từ Các Chương Trình Hỗ Trợ

Nhiều DNNVV đã thành công trong việc mở rộng quy mô sản xuất nhờ vào nguồn vốn ngân hàng.

4.2. Tác Động Đến Kinh Tế Địa Phương

Sự phát triển của DNNVV không chỉ tạo ra việc làm mà còn góp phần vào sự tăng trưởng kinh tế của tỉnh.

V. Kết Luận Về Tương Lai Của DNNVV Tại Tiền Giang

DNNVV tại Tiền Giang có tiềm năng phát triển lớn nếu được hỗ trợ đúng mức từ ngân hàng. Cần có các chính sách phù hợp để thúc đẩy sự phát triển bền vững của DNNVV.

5.1. Tầm Quan Trọng Của Chính Sách Hỗ Trợ

Chính sách hỗ trợ từ ngân hàng sẽ là yếu tố quyết định cho sự phát triển của DNNVV trong tương lai.

5.2. Định Hướng Phát Triển Bền Vững

Cần xây dựng các chiến lược phát triển bền vững cho DNNVV, đảm bảo sự ổn định và tăng trưởng lâu dài.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò xương sống trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo việc làm và bảo đảm an sinh xã hội tại Việt Nam nói chung và tỉnh Tiền Giang nói riêng. Trong giai đoạn 2007 - 2011, tổng sản phẩm trên địa bàn (GDP) của tỉnh Tiền Giang duy trì tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 10,92%/năm. Đóng góp vào thành tựu này là lực lượng 4.485 DNNVV, chiếm tỷ trọng áp đảo 97,6% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động trên địa bàn tỉnh tính đến cuối năm 2011. Khu vực này đóng góp khoảng 24,5% vào tổng GDP của tỉnh và tạo ra hơn 50% số lượng việc làm mới hàng năm cho lực lượng lao động địa phương.

Mặc dù giữ vị thế trọng yếu, các DNNVV tại Tiền Giang liên tục đối mặt với rào cản nghiêm trọng về nguồn vốn để duy trì sản xuất, đổi mới công nghệ và mở rộng quy mô. Vấn đề nghiên cứu trọng tâm của luận văn là làm rõ thực trạng tiếp cận dòng vốn tín dụng từ hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) của các DNNVV trên địa bàn tỉnh Tiền Giang trong giai đoạn 2008 - 2011, từ đó nhận diện những điểm nghẽn cốt lõi giữa cung và cầu vốn. Mục tiêu cụ thể là phân tích thực trạng huy động và cấp tín dụng của 21 chi nhánh NHTM trên địa bàn, đánh giá rủi ro tín dụng và đo lường mức độ đáp ứng nhu cầu vốn qua số liệu khảo sát thực tế. Ý nghĩa nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp hệ thống giải pháp tài chính và chính sách thiết thực nhằm nâng cao tỷ lệ tiếp cận vốn cho hơn 4.400 doanh nghiệp, giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn và thúc đẩy tái cơ cấu kinh tế địa phương theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên sự kết hợp chặt chẽ giữa hai lý thuyết kinh tế tài chính nền tảng và khung pháp lý hiện hành tại Việt Nam.

Thứ nhất, Lý thuyết Trung gian tài chính (Financial Intermediation Theory) giải thích vai trò của ngân hàng thương mại như một cầu nối giữa người gửi tiền và người đi vay, giúp chuyển hóa các khoản tiết kiệm nhàn rỗi trong xã hội thành nguồn vốn đầu tư sản xuất kinh doanh với chi phí giao dịch thấp hơn.

Thứ hai, Lý thuyết Bất cân xứng thông tin (Asymmetric Information Theory) của Stiglitz và Weiss (1981) làm rõ hiện tượng lựa chọn đối nghịch (adverse selection) và rủi ro đạo đức (moral hazard) trong quan hệ tín dụng. Lý thuyết này chỉ ra rằng sự thiếu minh bạch thông tin tài chính của DNNVV khiến ngân hàng thiết lập rào cản tài sản bảo đảm và định mức lãi suất cao, dẫn đến tình trạng phân bổ tín dụng dưới mức tối ưu.

Khung phân loại doanh nghiệp trong nghiên cứu căn cứ trực tiếp theo Nghị định 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ, quy định DNNVV theo ba cấp: siêu nhỏ (dưới 10 lao động), nhỏ (vốn từ 20 tỷ đồng trở xuống hoặc lao động từ 10 đến 200 người) và vừa (vốn từ trên 20 đến 100 tỷ đồng hoặc lao động từ trên 200 đến 300 người). Các khái niệm then chốt được chuẩn hóa bao gồm: Tín dụng ngắn hạn (dưới 1 năm nhằm tài trợ vốn lưu động), Tín dụng trung và dài hạn (từ 1 năm trở lên nhằm đầu tư tài sản cố định), và Rủi ro tín dụng ngân hàng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng kết hợp phương pháp định tính và định lượng thông qua việc thu thập dữ liệu đa nguồn:

• Nguồn dữ liệu thứ cấp: Thu thập toàn diện từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Chi nhánh tỉnh Tiền Giang, Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Tiền Giang, Cục Thống kê tỉnh Tiền Giang và 21 chi nhánh NHTM trên địa bàn trong chuỗi thời gian 4 năm liên tục từ 2008 đến 2011.
• Nguồn dữ liệu sơ cấp: Thực hiện khảo sát điều tra chọn mẫu trực tiếp từ 150 DNNVV đang hoạt động trên địa bàn các huyện, thị xã và thành phố Mỹ Tho trong khoảng thời gian từ tháng 10 đến tháng 11 năm 2011. Phương pháp chọn mẫu phân tầng ngẫu nhiên được áp dụng theo các lĩnh vực: nông - lâm - thủy sản, công nghiệp - xây dựng và thương mại - dịch vụ.
• Phương pháp phân tích: Ứng dụng phương pháp thống kê mô tả, phân tích cơ cấu, so sánh chuỗi thời gian và phân tích ma trận điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức (SWOT). Việc lựa chọn phương pháp này giúp phản ánh chính xác bức tranh vận động của dòng vốn, đo lường các tỷ số an toàn tín dụng và kiểm chứng các nguyên nhân dẫn đến rào cản tiếp cận vốn một cách trực quan, đáng tin cậy.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình phân tích dữ liệu thực tế giai đoạn 2008 - 2011 trên địa bàn tỉnh Tiền Giang đã mang lại những phát hiện quan trọng:

Thứ nhất, quy mô tín dụng ngân hàng tăng trưởng liên tục nhưng tốc độ có xu hướng chậm lại do chính sách thắt chặt tiền tệ. Tổng dư nợ tín dụng của các NHTM tại Tiền Giang từ mức 8.504 tỷ đồng năm 2008 đã tăng lên 11.720 tỷ đồng năm 2009 (tăng 38%), đạt 14.426 tỷ đồng năm 2010 (tăng 23%) và chạm mốc 16.076 tỷ đồng năm 2011 (tăng 11%). Cơ cấu tín dụng dịch chuyển mạnh sang khu vực kinh tế ngoài quốc doanh với tỷ trọng chiếm tới 99,48% tổng dư nợ vào năm 2011, trong khi khu vực quốc doanh chỉ còn chiếm 0,52% (tương đương 84 tỷ đồng).

Thứ hai, sự mất cân đối nghiêm trọng về kỳ hạn cho vay đối với DNNVV. Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm vị trí áp đảo và tăng liên tục từ 66,7% năm 2008 lên 71,8% năm 2011 (đạt 11.543 tỷ đồng). Ngược lại, dư nợ trung và dài hạn giảm dần từ 33,3% năm 2008 xuống còn 28,2% năm 2011 (đạt 4.533 tỷ đồng), khiến các doanh nghiệp gặp bế tắc khi cần vốn dài hạn để đầu tư dây chuyền máy móc và mở rộng nhà xưởng.

Thứ ba, tỷ lệ tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của DNNVV vẫn ở mức thấp. Kết quả điều tra thực tế cho thấy chỉ có khoảng 32,38% doanh nghiệp tiếp cận thuận lợi nguồn vốn vay ngân hàng, 35,24% doanh nghiệp đánh giá rất khó tiếp cận và 32,38% doanh nghiệp hoàn toàn không thể tiếp cận được nguồn vốn tín dụng chính thức, buộc phải tìm đến các nguồn vốn không chính thức với chi phí cao.

Thảo luận kết quả

Thực trạng lệch pha kỳ hạn và rào cản tiếp cận vốn bắt nguồn từ các nguyên nhân nội tại lẫn môi trường vĩ mô. Dữ liệu nợ xấu và hạn mức tín dụng được minh chứng rõ nét khi biểu diễn qua biểu đồ cột thể hiện tốc độ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn và bảng thống kê cơ cấu nguồn vốn của doanh nghiệp. Về phía doanh nghiệp, hơn 67% đơn vị duy trì mô hình doanh nghiệp tư nhân gia đình, năng lực tài chính mỏng với vốn tự có bình quân thấp. Tình trạng tồn tại ba hệ thống sổ sách kế toán (nội bộ, cơ quan thuế, ngân hàng) làm xói mòn tính minh bạch tài chính, khiến các NHTM khó áp dụng mô hình chấm điểm tín dụng chuẩn mực.

Về phía hệ thống NHTM, quy trình thẩm định vẫn dựa nặng vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá dòng tiền dự án. Mạng lưới 21 chi nhánh NHTM trên địa bàn cạnh tranh huy động vốn gay gắt, đưa lãi suất huy động lên mức 14%/năm theo trần quy định tại Chỉ thị 02/2011/CT-NHNN, kéo theo lãi suất cho vay thương mại lên mức 18% - 21%/năm trong năm 2011. So sánh với các tỉnh lân cận trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, Tiền Giang có lợi thế về địa bàn trung chuyển nhưng năng lực hấp thụ vốn trung dài hạn của khối DNNVV địa phương vẫn còn hạn chế do thiếu hụt dự án đầu tư công nghệ cao mang tính liên kết chuỗi giá trị.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng và mô hình SWOT, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp chiến lược đồng bộ nhằm khơi thông nguồn vốn tín dụng cho DNNVV tỉnh Tiền Giang:

• Nhóm 1 - Hoàn thiện cơ chế và sản phẩm tín dụng tại các NHTM: Các chi nhánh NHTM trên địa bàn cần chủ động thiết kế gói sản phẩm tín dụng chuyên biệt dành riêng cho từng ngành hàng chủ lực (chế biến lúa gạo, trái cây, thủy sản xuất khẩu). Đẩy mạnh hình thức cho vay theo chuỗi cung ứng và thế chấp bằng dòng tiền, tài sản hình thành từ vốn vay, phấn đấu nâng tỷ trọng cho vay trung dài hạn lên mức 35% - 40% trong giai đoạn 2012 - 2015. Đơn giản hóa quy trình thẩm định, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay vốn từ 10 ngày xuống dưới 5 ngày làm việc.
• Nhóm 2 - Nâng cao năng lực quản trị và tính minh bạch của DNNVV: Lãnh đạo các DNNVV phải chuẩn hóa hệ thống báo cáo tài chính theo chế độ kế toán doanh nghiệp thống nhất, tiến tới kiểm toán độc lập định kỳ hàng năm. Chủ động tái cấu trúc tỷ lệ đòn bẩy tài chính, duy trì vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối thiểu đạt 25% - 30% để giảm thiểu rủi ro thanh khoản và nâng cao mức độ tín nhiệm với ngân hàng.
• Nhóm 3 - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thẩm định tín dụng: Các NHTM cần định kỳ đào tạo kỹ năng phân tích tài chính chuyên sâu và thẩm định công nghệ cho đội ngũ cán bộ tín dụng, bảo đảm đánh giá chính xác tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu của khối DNNVV dưới mức an toàn 2,5%.
• Nhóm 4 - Phát huy vai trò hỗ trợ của Ủy ban nhân dân tỉnh và các cơ quan quản lý: UBND tỉnh Tiền Giang cần nhanh chóng thành lập và đưa vào vận hành Quỹ Bảo lãnh Tín dụng DNNVV của tỉnh với quy mô vốn điều lệ ban đầu từ 50 đến 100 tỷ đồng trong giai đoạn 2012 - 2015. Đồng thời, Sở Kế hoạch và Đầu tư phối hợp với Hiệp hội Doanh nghiệp tỉnh tăng cường tổ chức các chương trình kết nối Ngân hàng - Doanh nghiệp, đẩy mạnh xúc tiến thương mại và cải cách thủ tục hành chính liên quan đến cấp quyền sở hữu tài sản bảo đảm.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang giá trị thực tiễn và học thuật sâu sắc, đặc biệt phù hợp với 4 nhóm đối tượng sau:

• Ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng các Ngân hàng Thương mại: Cung cấp bức tranh toàn cảnh về hành vi, nhu cầu và rủi ro tín dụng của 4.485 DNNVV tại Tiền Giang. Tài liệu là cẩm nang hữu ích để xây dựng chính sách khách hàng mục tiêu, thiết kế quy chế cho vay linh hoạt và nâng cao hiệu suất sử dụng vốn tín dụng trên 85%.
• Chủ doanh nghiệp và Giám đốc tài chính khối DNNVV: Giúp các nhà quản trị doanh nghiệp nắm bắt tiêu chuẩn thẩm định tín dụng của ngân hàng, nhận diện rõ những thiếu sót về minh bạch tài chính, từ đó chủ động lập phương án kinh doanh khả thi nhằm nâng cao khả năng tiếp cận vốn.
• Cơ quan quản lý Nhà nước và cơ quan hoạch định chính sách địa phương: Cung cấp cơ sở khoa học để UBND tỉnh Tiền Giang, NHNN Chi nhánh tỉnh và Sở Kế hoạch và Đầu tư xây dựng chiến lược phát triển kinh tế tư nhân giai đoạn 2011 - 2015, triển khai hiệu quả các chương trình hỗ trợ lãi suất và quỹ bảo lãnh tín dụng.
• Giảng viên, học viên cao học và sinh viên khối ngành Kinh tế, Tài chính - Ngân hàng: Là tài liệu tham khảo chuẩn mực về phương pháp luận nghiên cứu tín dụng ngân hàng cấp tỉnh, phân tích dữ liệu chuỗi thời gian kết hợp khảo sát thực địa với hơn 20 bảng biểu và đồ thị chi tiết.

Câu hỏi thường gặp

Khối DNNVV chiếm vị trí như thế nào trong cơ cấu kinh tế tỉnh Tiền Giang?
Khu vực DNNVV chiếm tỷ trọng 97,6% tổng số doanh nghiệp với 4.485 đơn vị hoạt động trên địa bàn tính đến năm 2011. Hàng năm, khối này đóng góp 24,5% vào GDP của tỉnh, tạo ra hơn 50% việc làm mới và đóng góp 30,03% vào tổng thu thuế nội địa của địa phương.

Rào cản lớn nhất khiến DNNVV Tiền Giang khó tiếp cận vốn ngân hàng là gì?
Rào cản hàng đầu là sự thiếu minh bạch thông tin tài chính và thiếu tài sản thế chấp hợp lệ. Khảo sát chỉ ra hơn 60% doanh nghiệp chưa có báo cáo tài chính được kiểm toán, quy mô vốn tự có thấp, khiến các NHTM ngần ngại cấp tín dụng do lo ngại rủi ro nợ xấu.

Cơ cấu kỳ hạn dư nợ tín dụng tại Tiền Giang bộc lộ điểm bất cập nào?
Dư nợ tín dụng bị lệch pha nghiêm trọng khi cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng tới 71,8% (11.543 tỷ đồng) vào năm 2011, trong khi cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm 28,2%. Tình trạng này khiến các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong việc huy động vốn đầu tư công nghệ dài hạn.

Chính sách trần lãi suất huy động 14% tác động như thế nào đến thị trường vốn địa phương?
Chỉ thị 02/2011/CT-NHNN đã lập lại trật tự thị trường tiền tệ, chấm dứt tình trạng cạnh tranh lãi suất không lành mạnh giữa 21 chi nhánh NHTM. Tuy nhiên, mức trần 14% đã đẩy lãi suất cho vay thương mại lên 18% - 21%/năm, làm tăng đáng kể chi phí vốn của doanh nghiệp trong năm 2011.

Giải pháp đột phá nào giúp giải quyết bài toán thiếu tài sản bảo đảm cho DNNVV?
Giải pháp then chốt là thành lập Quỹ Bảo lãnh Tín dụng tỉnh Tiền Giang với vốn ban đầu khoảng 50 - 100 tỷ đồng, kết hợp chuyển đổi phương thức thẩm định của ngân hàng từ thế chấp bất động sản sang thẩm định dòng tiền và quyền đòi nợ từ các hợp đồng kinh tế.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về mối quan hệ tương hỗ giữa tín dụng NHTM và sự phát triển của khu vực DNNVV tại thị trường địa phương.
• Phân tích chi tiết thực trạng tăng trưởng dư nợ đạt 16.076 tỷ đồng và tốc độ huy động vốn tăng 24,43% tại tỉnh Tiền Giang trong giai đoạn 2008 - 2011.
• Chỉ rõ các điểm nghẽn thực tế: 32,38% doanh nghiệp không thể tiếp cận vốn vay, sự bất cân xứng thông tin và cơ cấu cho vay ngắn hạn chiếm tới 71,8%.
• Xác lập hệ thống 4 nhóm giải pháp có tính khả thi cao dành riêng cho NHTM, DNNVV, NHNN và chính quyền tỉnh Tiền Giang giai đoạn 2011 - 2015.
• Đóng góp nguồn tư liệu phân tích thực chứng phong phú, mở ra hướng nghiên cứu tiếp theo về ứng dụng công nghệ tài chính (Fintech) và tài trợ chuỗi cung ứng cho vùng Đồng bằng sông Cửu Long.

Quý độc giả, nhà nghiên cứu và các nhà quản lý tài chính có thể khai thác sâu các bảng biểu số liệu và mô hình giải pháp trong toàn văn công trình nghiên cứu này để ứng dụng trực tiếp vào công tác quản trị tín dụng và hoạch định chính sách kinh tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT PHÁT TRIỂN DNNVV TỪ HỖ TRỢ VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Thế nào là DNNVV DNNVV là một loại hình doanh nghiệp của nền kinh tế. Việc khái niệm rõ thế nào là DNNVV rất linh hoạt và tuỳ thuộc vào từng quốc gia, từng khu vực kinh tế mà không có một chuẩn thống nhất chung. Thông thường sẽ có những mức giới hạn cho một doanh nghiệp để được coi là vừa và nhỏ, khi vượt rào cản đó, doanh nghiệp vượt cấp để trở thành doanh nghiệp lớn, thành tập đoàn. DNNVV là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động.

DNNVV có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa. Theo tiêu chí của Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động.1 DNVVN theo tiêu chí phân loại tại một số nước trên thế giới Bảng 1. Tiêu chí xác định DNNVV ở một số quốc gia Tên Tên và tiêu chuẩn phân định quốc gia Doanh nghiệp nhỏ và vừa: Ngành chế tạo: Số lượng nhân viên dưới 300 người hoặc vốn đầu tư khoảng Nhật Bản dưới 100 triệu Yên Ngành bán buôn: Nhân viên dưới 50 người và vốn đầu tư 10 triệu Yên. Doanh nghiệp vừa: Số nhân viên từ 50 – 249 người Braxin Doanh nghiệp nhỏ: Số nhân viên 5 – 49 người Doanh nghiệp nhỏ: Nhân viên từ 5 – 19 người, vốn khoảng 70 triệu Rubi (trừ Indonesia đất đai và bất động sản) Doanh nghiệp vừa: Số nhân viên khoảng 20 – 29 người LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -5- Malaysia Doanh nghiệp nhỏ và vừa: Nhân viên khoảng dưới 250 người, vốn tài sản cố định hoặc tài sản khoảng 1 triệu Ringis Doanh nghiệp nhỏ và vừa: 1.

Ngành chế tạo, vận tải có số lượng nhân viên khoảng dưới 300 người hoặc tài sản dưới 500 triệu Won Hàn 2. Ngành kiến trúc có số nhân viên dưới 50 người và tài sản dưới 500 triệu Quốc Won 3. Ngành thương mại, ngành dịch vụ có số nhân viên dưới 50 người và tài sản dưới 50 triệu Won 4. Ngành bán buôn có số nhân viên dưới 50 người hoặc tài sản dưới 200 triệu Won.

Công nghiệp quy mô nhỏ và vừa: Tổng tài sản trên 250 nghìn và dưới 1 triệu Pêsô. Philippin Công nghiệp quy mô nhỏ: Chủ doanh nghiệp chỉ đạo mọi hoạt động ngoài sản xuất và có số lượng nhân viên từ 5 – 99 người, tổng tài sản là 100 nghìn đến 1 triệu Pêsô. Doanh nghiệp nhỏ: Tài sản cố định dưới 5 triệu đô la Sing Singapore Doanh nghiệp vừa: Vốn cố định từ 5 – 10 triệu đô la Sing Doanh nghiệp nhỏ và vừa: Đài 1. Ngành chế tạo: Vốn dưới 40 triệu Đài tệ, tổng tài sản dưới 120 triệu Đài tệ.

Ngành khoáng sản: Tổng vốn dưới 40 triệu Đài tệ 3. Ngành thương mại, vận tải : Mức tiêu thụ hàng năm dưới 40 triệu Đài tệ. Công nghiệp quy mô nhỏ: Vốn đăng ký dưới 2 triệu Bạt và dưới 50 nhân viên. Thái Lan Ngành chế tạo: Có số nhân viên dưới 500 người, ngành chế tạo ô tô dươi 1.000 người, ngành chế tạo máy hàng không dưới 500 người.

Mỹ Ngành dịch vụ bán lẻ: Mức tiêu thụ hàng năm dưới 80. Ngành bán buôn: Mức tiêu thụ hàng năm dưới 220. Ngành nông nghiệp: Mức tiêu thụ hàng năm dưới 1 triệu đô la.2 DNNVV tại Việt Nam Đối với Việt Nam thì để phân biệt đâu là doanh nghiệp nhỏ, đâu là doanh nghiệp vừa và doanh nghiệp lớn thì ngày 23/11/2001 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP, theo đó, DNNVV được định nghĩa là các cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. Ngày 30/06/2009 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ- LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -6- CP, theo đó DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau: Bảng 1.

Các tiêu chí phân loại DNVVN Quy mô Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa siêu nhỏ Số lao Tổng Số lao Tổng Số lao động Khu vực động nguồn vốn động nguồn vốn từ trên 10 từ trên 20 từ trên 200 I. Nông, lâm nghiệp 10 người 20 tỷ đồng người đến tỷ đồng đến người đến và thủy sản trở xuống trở xuống 200 người 100 tỷ đồng 300 người từ trên 10 từ trên 20 từ trên 200 II. Công nghiệp và 10 người 20 tỷ đồng người đến tỷ đồng đến người đến xây dựng trở xuống trở xuống 200 người 100 tỷ đồng 300 người từ trên 10 từ trên 10 từ trên 50 III. Thương mại và 10 người 10 tỷ đồng người đến tỷ đồng đến người đến dịch vụ trở xuống trở xuống 50 người 50 tỷ đồng 100 người (Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính Phủ) Tuy nhiên, căn cứ tình hình kinh tế - xã hội cụ thể ở từng địa phương, căn cứ vào các lĩnh vực, ngành nghề khác nhau mà địa phương có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả 2 tiêu chí vốn và lao động hoặc một trong hai tiêu chí trên cho phù hợp vì hai tiêu chí trên thường không luôn luôn tương thích với nhau, nhất là trong điều kiện hiện nay có những doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghệ cao, có số vốn hoặc doanh thu khá lớn nhưng số lao động lại rất ít vì đó là những lao động có chuyên môn kỹ thuật cao.2 Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế thị trường DNNVV có vai trò quan trọng trong nền kinh tế các nước đang phát triển.

Theo thống kê tính đến thời điểm 01/01/2012 trên phạm vi cả nước tồn tại về mặt pháp lý là 541.103 doanh nghiệp, nếu loại trừ 92.710 doanh nghiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -7- không thể xác minh được, thì tổng số doanh nghiệp của toàn bộ nền kinh tế là 448.393 doan1h nghiệp, trong số đó có đến 97% là DNNVV với các hình thức: DN tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần…; từ đó, DNNVV đóng vai trò đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế nước ta. Nhìn chung, vai trò của DNNVV trong nền kinh tế thị trường thể hiện ở các mặt sau: - Tạo việc làm cho người lao động, góp phần ổn định xã hội Đây là thế mạnh rõ rệt của DNNVV và là nguyên nhân chủ yếu khiến ta phải đặc biệt quan tâm chú trọng phát triển DNNVV ở nước ta hiện nay. Giải quyết công ăn việc làm luôn là vấn đề bức xúc của hầu hết các nước trên thế giới. Phát triển DNNVV là một giải pháp hữu hiệu giải quyết vấn đề thất nghiệp.

Lý do đơn giản là DNNVV thường được dễ dàng tạo lập với một lượng vốn không lớn và thường xuyên đáp ứng được những thay đổi của thị trường. Vì vậy, mặc dù số lượng lao động trong một DNNVV không nhiều nhưng theo quy luật số đông, một số lượng lớn DNNVV trong nền kinh tế sẽ tạo ra phần lớn công ăn việc làm cho xã hội. Khu vực DNNVV thuộc các thành phần kinh tế hiện đã sử dụng hơn 50% lực lượng lao động trong hệ thống doanh nghiệp nhưng triển vọng thu hút thêm lao động rất lớn vì suất đầu tư cho mỗi chỗ làm việc ở đây thấp hơn rất nhiều so với doanh nghiệp lớn, chủ yếu là do chi phí thấp và thu hút được các nguồn vốn rải rác trong dân, là nơi có nhiều thuận lợi nhất để tiếp nhận số lao động ở nông thôn tăng thêm mỗi năm, số lao động từ các DNNVV dôi ra qua việc cổ phần hóa, bán, khoán, cho thuê,… - DNNVV cung cấp một khối lượng lớn, đa dạng, phong phú về sản phẩm, đóng góp vào sự tăng trưởng kinh tế 1 http://www.aspx?tabid=382&idmid=2&ItemID=12481 truy cập ngày 29/6/2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -8- Với số lượng đông đảo trong nền kinh tế, DNNVV tạo ra một khối lượng sản phẩm đáng kể cho xã hội. Mặt khác, do đặc tính linh hoạt, mềm dẻo, DNNVV có khả năng đáp ứng những nhu cầu ngày càng đa dạng, phong phú và độc đáo của người tiêu dùng, đặc biệt là những sản phẩm có tính chất linh tinh, lặt vặt không thích hợp với các doanh nghiệp lớn.

Ở Việt Nam, mỗi năm DNNVV đóng góp gần 20% tổng ngân sách quốc gia. Trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp, khu vực DNNVV đóng góp ước tính 30% giá trị tổng sản lượng công nghiệp hàng năm. Các DNNVV đã góp phần quan trọng vào việc thay đổi cơ cấu kinh tế theo hướng tích cực hơn. - DNNVV góp phần quan trọng vào việc huy động các nguồn lực của đất nước đầu tư vào sản xuất kinh doanh Dựa trên những ưu thế của DNNVV như thành lập với số vốn ít, thu hồi vốn nhanh, sử dụng các tiềm năng về nguồn vốn lao động và nguyên vật liệu sẵn có ở địa phương, sử dụng các sản phẩm phụ hoặc phế phẩm, phế liệu của các doanh nghiệp lớn, DNNVV thu hút được một khối lượng lớn về vốn nhàn rỗi của các tầng lớp dân cư, đồng thời thu hút được nhiều lao động vào tham gia sản xuất mà không đòi hỏi trình độ cao hay mất nhiều thời gian đào tạo.

Ngoài ra, DNNVV có nhiều thuận lợi trong khai thác các tiềm năng về trí tuệ, tay nghề tinh xảo, bí quyết nghề nghiệp,…Việc phát triển các doanh nghiệp sản xuất các ngành nghề truyền thống ở nông thôn là một trong những hướng quan trọng để sử dụng tay nghề của các nghệ nhân hiện nay đang bị mai một dần, nhằm thu hút lao động nông thôn và phát huy lợi thế của từng vùng để phát triển kinh tế. - Bảo đảm cho nền kinh tế năng động hơn Do có lợi thế về tính năng động, tổ chức bộ máy gọn nhẹ, vốn ít, DNNVV dễ thích ứng với những biến động của thị trường, có nhiều khả năng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.